【正文】 三、其他資料審計業(yè)務約定書；被審計單位管理當局聲明書。如無，公司需提供聲明。（3）關聯方交易明細表（附表六十六）、（4）關聯方資金占用和往來余額明細表（附表六十七）、請?zhí)峁┯嘘P資料、所賠償（牽涉）的金額。（附表五十三）、（附表五十四）、管理費用明細表（附表五十五）、財務費用明細表（附表五十六）、（附表五十七）、（附表五十八）、（附表五十九）、（附表六十）、營業(yè)外支出明細表（附表六十一）、提供大額收入、支出大額發(fā)生額的相關合同、協議、授權批準文件。（附表三十八）、（利潤）明細表（附表三十九）、（附表四十）、審計期間提供尚未結算的大額其他應付款發(fā)生的相關合同、協議等資料。（附表三十六）、提供公司職工名冊、工資結構及支付等制度、有關部門確認的工效掛鉤認定證明、股份支付等管理層激勵實施方案、社會保險繳納政策、職工辭退計劃，提供辭退福利折現率選取的原則。（附表二十九）、其他長期資產明細表，并請?zhí)峁┠陜刃略銎渌鲃淤Y產、其他長期資產發(fā)生的依據，如合同協議、發(fā)票等憑證。并請?zhí)峁┠陜刃略鰺o形資產發(fā)生的依據，如合同協議、發(fā)票等憑證，如為購入土地使用權，并請注明是否分期付款，分幾期，每期付款的金額。（3）固定資產折舊政策及計算方法。（附表二十一）、提供相關長期應收款發(fā)生的原始憑證、確認為壞賬損失的證明文件。、提供有關合同、協議等相關文件、存在持續(xù)減值情況的證據。提供最近日期的存貨盤點的相關資料，包括：存貨盤點計劃、存貨盤點明細表、存貨盤點報告，殘次、毀損、滯銷積壓的存貨明細表及閑置的時間。超過1年的應收股利未收回的原因和對相關款項是否發(fā)生減值的判斷。、尚未結算的大額預付賬款相關合同協議。、股票、債券、基金、期貨等證券賬戶的開戶資料及對賬單、資金及交易流水單；外部單位代為保管有價證券的保管合同等。、投資計劃（含固定資產、大修理計劃）、融資計劃、生產計劃、銷售計劃及各工作總結。、損益表、現金流量表、股東權益變動表及其他附表。說明所擁有的核心技術在國內外同行業(yè)的先進性。前5名客戶的銷售額占營業(yè)額或銷售總額的百分比，如主要客戶所占比重較大，需說明原因，并披露相關風險。，公司是否享有地方政府給予的優(yōu)惠扶植政策。，主要包括：員工人數及變化情況、員工專業(yè)結構、員工受教育程度、員工年齡分布、執(zhí)行社會保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革等。（如有）、稅務登記證、組織機構代碼證、外匯登記證（如有）、貸款證（如有）。子公司營業(yè)執(zhí)照、驗資報告、章程合同、投資協議等。（應追溯至實際控制人）的基本情況，主要包括：股東或實際控制人名稱及其股權的構成情況、所持有的貴公司股權被質押或其他有爭議的情況、如發(fā)起人或股東為企業(yè)法人，則應披露其主要業(yè)務、注冊資本、總資產、凈資產、凈利潤，并標明這些數據是否經過審計及審計機構的名稱。一、基本資料（常年審計客戶僅提供期內變化資料）（包括經營范圍、主要產品及經營特點等）。，需提供說明及對貴單位財務狀況的重大影響。，如對外擔保、未決仲裁等，如有，貴單位需說明項目的性質、金額及對貴單位財務狀況的影響。、支出（1）大額收入相關的國家技改，研究撥款相關批準文件；（2）大額支出的批準文件。（1）提供公司目前正享受的稅收優(yōu)惠政策說明、相關的批復；（2）地方稅收政策(車船使用稅、城建稅、耕地占用稅，教育附加費等)及申報表（3）經當地稅務局批準的企業(yè)所得稅納稅申報表；（4）研發(fā)費用、壞賬核銷、資產盤虧及報廢等稅務局備案文件；（5）已繳稅金的交款憑證（6）期后付款憑證（1）提供尚未結算的大額其他應付款發(fā)生的相關合同、協議等資料；（2）長期未付款的原因。（1）承兌匯票；（2）期后還款憑證。（1）對于通過非同一控制下企業(yè)合并形成的商譽，應列示商譽的計算過程；（2）本期商譽存在減值情況的證明文件；（1）購置相關合同及憑證；（2）攤銷的期限。（1）建設工程的可行性研究報告；（2）建筑施工招投標合同；（3）勘察合同、設計合同、工程承包合同及分包合同、委托監(jiān)理合同；（4）重大建設項目的立項批文、預算總額及建設批準文件；（5）建筑企業(yè)資質證書，施工許可證等；（6）現場監(jiān)理施工進度報告、工程進度驗收報告；（7）工程竣工工驗收保告（含消防/環(huán)保等）、竣工決算報告等業(yè)務資料；（8）在建工程存在減值情況的證明文件；（9）在建工程完工轉固報告；（10）施工單位簽署的工程質量保修合同；（11）在建工程盤點報告。（1）房地產用途（出租、持有并準備增值后轉讓）、計量模式；（2）提供有關合同、協議等相關證明賺取租金或資本增值合同等文件；（3）采用成本模式計量的投資性房地產存在持續(xù)減值情況的證據；（4）采用公允價值模式計量的投資性房地產公允價值能夠持續(xù)可靠取得證據。（3）存貨盤點的相關資料，包括：存貨盤點計劃、存貨盤點明細表、存貨盤點報告，殘次、毀損、滯銷積壓的存貨明細表及閑置的時間。（5）銷售合同；（1）期末尚未結算的大額預付賬款相關合同協議；（2）賬齡超過1年的預付賬款的合同、付款憑證及未結算的原因。三 財務會計資料—會計科目層面（1）銀行對賬單(包括外部銀行和集團資金結算中心)；（2）銀行存款余額調節(jié)表；（3）三個月以上的銀行定期存單；（4）受限制使用資金（包括抵押或凍結等對使用有限制、存放在境外、有潛在回收風險的款項）；（5）現金盤點表；（6）外匯批準證書和申請文件；（1）股票、債券、基金、期貨等證券賬戶的開戶資料、對賬單、資金及交易流水單；（2）外部單位代為保管有價證券的保管合同；（3）變現受到重大限制的交易性金融資產投資。、各明細分類賬、備查賬及會計憑證。：（1）產品或服務的主要消費群體、主要銷售市場、國內市場的占有率和銷售額等；（2）每種主要產品的產量、銷售情況和產銷率；（3）每種主要產品的、市場競爭產品或服務的平均價格及定價策略定價政策；（4）前5名客戶的銷售額占銷售總額的百分比，如主要客戶所占比重較大，需說明原因，并披露相關風險；（5）各進口國對進口公司產品的具體政策和管理制度，并提供進口國的進口許可證或其他類似的證書。：（1）主要包括行業(yè)管理體制、行業(yè)競爭狀況、市場容量、投入與產出、技術水平以及以上因素的發(fā)展趨勢；（2）所在行業(yè)享受國家及地方政府優(yōu)惠扶植政策；（3）影響本行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素，如產業(yè)政策、產品特性、技術替代、消費趨向、購買力與國際市場沖擊等因素，指出進入本行業(yè)的主要障礙。、內部控制制度及流程圖。利安達會計師事務所有限責任公司湖南分所2011年12月23日第三篇：審計所需資料清單審計資料清單一 基本資料（1）歷史沿革及改制重組情況，主要包括：貴單位改制設立具體情況及方式、歷次股本形成及股權變化情況；（2）貴單位基本情況介紹（包括經營范圍、主要產品及經營特點等）；（3）歷次工商變更登記資料：驗資報告、評估報告、章程、營業(yè)執(zhí)照；（4）行業(yè)特許經營許可證、稅務登記證、組織機構代碼證、外匯登記證、貸款證；（5）以前審計報告；（6）成立及歷次股權變更時政府等部門相關批文、投資協議；（7）組織機構設置圖；（8）主要管理人員基本資料；（9）財務部門機構設置圖、崗位分工及崗位職責介紹。，如有，貴單位需說明存在金額及性質。四 其他資料：（1）提供關聯方及關聯關系清單，必要時提供律師意見；（2）關鍵管理人員和核心技術人員；（3）主要關聯方或持股5％以上的股東在主要供應商或客戶中所占的權益；（4）關聯交易定價原則及相關審批程序。提供專項應付款有關撥款文件、撥款項目完工報告和批復資料。（1）尚未結算的大額預收賬款的相關合同、協議等文件；（2）1年以上未結算的原因。按項目明細列示期初余額、本期新增金額、本期轉回金額、期末余額。（1）無形資產攤銷政策；（2）無形資產的購置合同協議、發(fā)票等憑證；（3）自制形成無形資產的原始憑據；（4）資產原始價值以評估值入賬的，提供評估報告；（5）無形資產計提的政策、存在減值情況的證明文件及依據及明細計算單。（1）提供長期應收款合同、發(fā)生的原始憑證、資金占用利率；（2）長期未收回款項的原因；（3）確認為壞賬損失的證明文件。（6）采購合同、訂單、報關出口單（7）