書記副廠長(zhǎng)會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)20xx318-wenkub.com
2024-11-03 23:45 本頁(yè)面
【正文】 “三木”（木桌、木箱、木柜）內(nèi)不準(zhǔn)存放現(xiàn)金及有價(jià)證券，如有違反制度而造成損失，則由出納員自己負(fù)責(zé)。貫徹執(zhí)行銀行結(jié)算制度和貨幣管理制度，控制辦理托收、承付、匯款等結(jié)算業(yè)務(wù)。遇有偽造單據(jù)、涂改憑證、虛報(bào)冒領(lǐng)款項(xiàng)的行為，應(yīng)及時(shí)報(bào)請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)處理。按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》規(guī)定，認(rèn)真做好會(huì)計(jì)檔案管理、編號(hào)、裝訂，定期移交會(huì)計(jì)檔案。嚴(yán)格審核原始憑證，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定的收支，應(yīng)拒絕辦理；對(duì)內(nèi)容不齊全、手續(xù)不完備、數(shù)字有差距、書寫不清楚的憑證，應(yīng)予退回補(bǔ)填、更正；遇有偽造單據(jù)、涂改憑證、虛報(bào)冒領(lǐng)款項(xiàng)等行為，應(yīng)及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，予以處理。完成公司交辦的其他工作。妥善保管公司的貨幣資金、財(cái)務(wù)印章和空白收據(jù)。審核報(bào)銷憑證、并根據(jù)相應(yīng)制度簽發(fā)現(xiàn)金及轉(zhuǎn)帳支票。會(huì)計(jì)出納工作職責(zé)7每天核對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金和賬面現(xiàn)金，核算當(dāng)天其他相關(guān)費(fèi)用。要認(rèn)真審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，對(duì)違反國(guó)家規(guī)定或有誤差的，要拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。負(fù)責(zé)銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，按時(shí)準(zhǔn)確核對(duì)各類銀行賬務(wù)，及時(shí)清算未達(dá)賬項(xiàng)。、銀行存款日記賬的登記與對(duì)賬。定期盤點(diǎn)現(xiàn)金和核對(duì)銀行存款對(duì)賬單。定期組織對(duì)公司固定資金和流動(dòng)資產(chǎn)的清查、核實(shí)，確保財(cái)產(chǎn)的準(zhǔn)確性，加強(qiáng)對(duì)固定資金和流動(dòng)資金的管理，提高資金利用率。及時(shí)檢查銀行存款未達(dá)帳項(xiàng)余額調(diào)節(jié)表的編制情況，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)查找并糾正。，成本控制。完成公司交辦的其他事務(wù)性工作。劃轉(zhuǎn)、核算內(nèi)部往來(lái)款項(xiàng)，到款確認(rèn)，及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行日記賬?！糌?cái)務(wù)專員負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)、經(jīng)理及上級(jí)主管人事交接中的財(cái)務(wù)部分監(jiān)交?！裘吭滦杓皶r(shí)核對(duì)分店之間的往來(lái)款項(xiàng)，并不超過次月進(jìn)行結(jié)算。◆為確保庫(kù)存現(xiàn)金的安全完整，加強(qiáng)貨幣資金的管理，會(huì)計(jì)對(duì)出納的庫(kù)存現(xiàn)金（一周至少一次）進(jìn)行盤點(diǎn)，每次抽查結(jié)束，會(huì)計(jì)應(yīng)如實(shí)填寫“現(xiàn)金盤點(diǎn)表”，出納、會(huì)計(jì)、經(jīng)理都應(yīng)在表上簽字?！魧?duì)餐廳的會(huì)計(jì)事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督?！畛黾{應(yīng)將出納月報(bào)表及存款回單提供給經(jīng)理審核，經(jīng)理確定出納每日存款狀況后簽字確認(rèn)。每次抽查結(jié)束，出納應(yīng)如實(shí)填寫“收銀抽檢表”，經(jīng)理、出納、收銀員都應(yīng)在表上簽字。相關(guān)人員變動(dòng)，應(yīng)更換相應(yīng)白條?！舫黾{的具體職責(zé)☆確保收銀臺(tái)高峰期零錢備用金的及時(shí)儲(chǔ)備及兌換。出納上班期間應(yīng)穿制服，存錢則換穿便裝。◆出納需一天三次次將營(yíng)業(yè)款存入銀行，上班第一時(shí)間將昨日未存營(yíng)業(yè)款存入銀行，下午銀行下班前將早班現(xiàn)有營(yíng)業(yè)款存入銀行，晚間高峰期后出納下班前，必須保證21：00時(shí)再次將營(yíng)業(yè)款收走，收款后須及時(shí)將大面額款項(xiàng)存入就近的自助銀行；就近沒有自助銀行的，應(yīng)把款項(xiàng)放臵于出納的保險(xiǎn)柜內(nèi)，不能將現(xiàn)金帶回家?！舾叻迤谶^后，出納到收銀臺(tái)收取大票營(yíng)業(yè)款，具體操作同上。如有差異，則查找原因。若將私人錢款放在收銀臺(tái)，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將視同現(xiàn)金長(zhǎng)款處理，予以上繳。若私自代收遇損失，由代收人承擔(dān)損失款項(xiàng)。各班次交接班時(shí)檢查各票額零錢是否充足，及時(shí)補(bǔ)足。接受學(xué)校不定期的現(xiàn)金、存款的盤存。二、職責(zé)：負(fù)責(zé)辦理學(xué)校的各種現(xiàn)金及現(xiàn)金支票的收付工作，嚴(yán)格審查原始單據(jù)報(bào)銷憑證，做到收付有據(jù)，手續(xù)齊全，行政方面的發(fā)票必須有校長(zhǎng)批準(zhǔn)簽字后才能報(bào)銷。搞好學(xué)校固定資產(chǎn)的統(tǒng)計(jì)、上報(bào)工作；督促各固定資產(chǎn)管理部門建立校產(chǎn)管理制度，搞好固定資產(chǎn)的編號(hào)、申報(bào)報(bào)銷工作，定期收集相應(yīng)統(tǒng)計(jì)資料。每月向校長(zhǎng)和總務(wù)主任匯報(bào)銀行存款和當(dāng)月財(cái)經(jīng)的收支節(jié)余情況，每學(xué)期結(jié)束時(shí)匯報(bào)一次學(xué)校總的收支節(jié)余情況。二、職責(zé)：在校長(zhǎng)和總務(wù)主任的領(lǐng)導(dǎo)下管好學(xué)校的一切經(jīng)費(fèi)，為管好用好學(xué)校資金出謀劃策，嚴(yán)格按照國(guó)家會(huì)計(jì)法關(guān)于會(huì)計(jì)人員職權(quán)范圍的規(guī)定，把好財(cái)務(wù)關(guān)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)計(jì)劃，編制預(yù)決算、財(cái)務(wù)報(bào)表，并做到內(nèi)容真實(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，帳目清楚。按單位領(lǐng)導(dǎo)的要求，有計(jì)劃地合理使用資金，隨時(shí)進(jìn)行控制，向領(lǐng)導(dǎo)提供資金執(zhí)行情況的分析和考核，以利于單位領(lǐng)導(dǎo)采取措施，保證資金有效使用。認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)制度，按時(shí)做好
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