【正文】 另外，可協(xié)調(diào)銀行為部隊代辦儲蓄、安裝提款機、繳費機。通過軍銀協(xié)作，利用銀行內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)和電子劃撥優(yōu)勢，協(xié)作開發(fā)部隊資金支付安全預(yù)警系統(tǒng)，實時監(jiān)控部隊賬戶大額資金流向流量。著力推廣軍隊資金銀行電子支付改革，最大限度地減少現(xiàn)金使用，防范支票結(jié)算風(fēng)險；委托銀行代發(fā)工資，擴大人員工資代發(fā)范圍，減少現(xiàn)金支付，防止盜劫案件發(fā)生；實行公務(wù)卡支付結(jié)算，應(yīng)用財務(wù)POS機和公務(wù)卡支付結(jié)算審核系統(tǒng)進行內(nèi)部管理，堵塞漏洞，規(guī)避現(xiàn)金提取、存放和使用中的風(fēng)險，切實提高支付結(jié)算效率和資金管理安全。，改進資金監(jiān)管手段。檢查財經(jīng)紀律及資金管理規(guī)定執(zhí)行情況，對銀行賬戶開設(shè)、資金存儲劃撥實地實時進行監(jiān)督。劃撥資金，先提出撥款計劃，報財務(wù)部門領(lǐng)導(dǎo)審簽后辦理；預(yù)借資金。許多經(jīng)濟違法犯罪案件都有監(jiān)督不力的沉痛教訓(xùn)。防止濫用職權(quán)。三是要加強對資金審批權(quán)力的約束。二是要注重職業(yè)道德培養(yǎng)。人是事業(yè)之本，加強資金監(jiān)管人員的管理，是管好資金的根本。甚至撥款和使用脫節(jié)，造成一些單位大量資金閑置，而一些單位急需的資金又遲遲不能到位，加劇了資金供求矛盾。直接對下分配。大量存儲定期存款?？赡苡捎诮?jīng)營不善或者實力不濟出現(xiàn)支付風(fēng)險；有的個人為高額回報所動，違規(guī)將資金借給其他單位或者合伙做生意，而這些資金大多有去無回，造成資金流失。一是人員職務(wù)犯罪。第五篇：資金管理風(fēng)險防范在市場經(jīng)濟條件下，由于金融主體出現(xiàn)多元化，金融環(huán)境變得復(fù)雜化，以及人們追求經(jīng)濟利益的最大化，增加了資金管理的風(fēng)險。銀行當(dāng)日上門收款時要求加油站必須將所有銷售油款及時準(zhǔn)確存入，減少加油站夜間資金量，收取支票必須在收到公司資金管理崗查詢到帳通知單方可確認收款，管理人員核對現(xiàn)金繳款單與銷售日報表，復(fù)核無誤報公司核算，保證油款日清日結(jié)。此外，加油站管理人員應(yīng)與當(dāng)?shù)毓蚕到y(tǒng)持聯(lián)系，每名員工都知道派出所電話和公司資金管理小組成員電話，熟悉資金安全管理預(yù)案，使加油站員工了解遭遇搶劫、自然災(zāi)害等各種事故發(fā)生時自己履行的工作職責(zé)和擔(dān)負的責(zé)任，以作好應(yīng)急準(zhǔn)備。管理人員根據(jù)日常管理工作不斷完善資金管理制度和監(jiān)管制度，建立《加油站資金管理辦法》及細則、《備用金管理辦法》、《銀行卡管理規(guī)定》、《預(yù)收款管理規(guī)定》、《資金安全預(yù)案》等，從細枝末節(jié)入手，防微杜漸，建立資金管理快速反映機制，明確崗位責(zé)任制，環(huán)環(huán)緊扣，將資金安全管理的每個細節(jié)細化到人，同時明確責(zé)任追究制度和處罰標(biāo)準(zhǔn)，以制度約束員工行為，以制度指導(dǎo)員工工作。通過定期或不定期對加油站貨幣資金進行盤點，每日編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表核對，系統(tǒng)與網(wǎng)上銀行核對，保證帳實相符。三、貨幣資金風(fēng)險控制方法關(guān)鍵崗位相互分離、相互制約，不能由一個人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程，嚴格不相容崗位分離。但是，銀行每天只能收款一次（大站也有兩次的），銷售現(xiàn)金必然有一部分滯留加油站，這就帶來了現(xiàn)金管理風(fēng)險。只要有應(yīng)收帳款存在，產(chǎn)生壞帳的資金風(fēng)險就永遠存在，客戶欠款金額越大，發(fā)生壞賬風(fēng)險也越大。一、加油站貨幣資金管理目標(biāo)通過建立完善的內(nèi)部控制制度，確保加油站庫存現(xiàn)金安全，杜絕被盜、竊、搶、詐騙和挪用等問題發(fā)生。只有緊緊抓好加油站的資金管理，才能使成品油銷售企業(yè)在激烈的市場競爭中立于不敗之地。，從源頭上減輕加油站資金安全壓力，主要措施是推廣刷卡消費，積極推進使用POS結(jié)算業(yè)務(wù)，逐步實現(xiàn)無現(xiàn)金化管理。加油站一般可配備兩個保險柜，一個放置在明處，存放少量現(xiàn)金，起到麻痹搶匪的作用，即使遇到歹徒搶劫，可以將損失減小到最低程度；另一個保險柜應(yīng)選擇鑲?cè)雺Ρ趦?nèi)或固定地下投幣式保險柜，放置在比較隱蔽不容易被人發(fā)現(xiàn)的位置，用于存放和保管日常營業(yè)現(xiàn)金。通過對加油站管理及崗位職責(zé)的明確，加強對加油站資金管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)的責(zé)任監(jiān)管，建立以“防”為主的制度防線、以“查”為主的控制防線和以“責(zé)”為主的追究防線，加強對內(nèi)部行為主體“人”的控制，減少和控制內(nèi)部資金事故的發(fā)生，降低內(nèi)部資金管理風(fēng)險。日常對賬與核算管理是加油站現(xiàn)金管理中至關(guān)重要的環(huán)節(jié)，主要在于核對、監(jiān)控加油站所有現(xiàn)金的到賬情況加油站現(xiàn)金收存安全設(shè)施管理。若否則因該環(huán)節(jié)執(zhí)行控制不到位，出現(xiàn)問題，由涉及的經(jīng)辦人員各自承擔(dān)相應(yīng)的管理責(zé)任。上門收款管理在于規(guī)范整個上門收款過程，界定營業(yè)現(xiàn)金從加油站到上門收款人員手中到達加油站對應(yīng)收入賬戶之前相關(guān)人員的責(zé)任。核算員直接負責(zé)現(xiàn)金的交存工作，加油站經(jīng)理負責(zé)監(jiān)督確認款項及時足額交存銀行并對自行送存途中的安全性負責(zé)。加油站現(xiàn)場資金管理人員――加油站加油員（或收款員）、前庭主管、核算員、加油站經(jīng)理加油員（或收款員）負責(zé)加油站現(xiàn)場收款與保管；前庭主管負責(zé)監(jiān)督加油站現(xiàn)場收款及投幣；核算員負責(zé)加油站現(xiàn)場營業(yè)現(xiàn)金清點、解繳與核對工作；加油站經(jīng)理負責(zé)現(xiàn)場資金清點、解繳等工作的組織與審核監(jiān)督工作。財務(wù)部門負責(zé)加油站資金管理與制度的制定、日常資金管理業(yè)務(wù)指導(dǎo)及核算員崗位工作業(yè)務(wù)培訓(xùn)與指導(dǎo)、加油站財務(wù)核算工作、加油站資金安全稽查等專業(yè)管理工作。為此，如何保障加油站資金安全，防止?fàn)I業(yè)現(xiàn)金被不法分子偷竊、搶劫成為加油站外部安全防范的重點，如何落實資金管理制度的執(zhí)行力，加強內(nèi)部資金管理控制，讓內(nèi)部犯罪分子沒有任何可乘之機，成為加油站內(nèi)部資金風(fēng)險管理與控制的重中之重。在激烈的市場競爭中，賒銷方式往往成了企業(yè)促銷的一種重要手段，為了保住市場份額，加油站采取定期結(jié)算和滾動結(jié)算辦法，甚至個別加油站直接采取更長時間結(jié)算付款的賒銷方式，其結(jié)果必然是加大應(yīng)收賬款的壞賬風(fēng)險，由此導(dǎo)致資金風(fēng)險的客觀存在。公司內(nèi)部資金管理相關(guān)制度不健全，制度不落實，安全設(shè)施不到位，內(nèi)控失效，導(dǎo)致內(nèi)部人員能夠利用管理上的漏洞為個人謀取私利，是產(chǎn)生風(fēng)險的原因。公司充分利用加油站管理系統(tǒng)傳送及網(wǎng)上銀行每日進行數(shù)據(jù)核對，保證加油站上報銷售數(shù)據(jù)與加油機付油數(shù)據(jù)相一致。完善銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，為庫站安裝POS機，實現(xiàn)電子結(jié)算，推行銀行卡和IC卡結(jié)算，減少加油站現(xiàn)金量，實現(xiàn)油庫及加油站固定客戶零現(xiàn)金，并保證銀行上門收款100%，確保油款安全。公司把資金安全管理擺在重要工作議事日程，管理人員形成專題研究，采取各種行之有效的教育形式，加強員工對資金安全管理的認識，強化對規(guī)章制度的理解，進一步明確崗位職責(zé)，強化員工素質(zhì)培養(yǎng)以達到誠信、真實、可靠的本質(zhì)，實現(xiàn)全員參與的資金安全管理。完善企