【正文】 三、咨詢服務(wù)流程博思遠(yuǎn)略稀土材料項(xiàng)目上市咨詢服務(wù)全程共需要30—60天，其中現(xiàn)場(chǎng)辦公時(shí)間為30天，具體分為兩個(gè)階段：前期企業(yè)調(diào)查、IPO行研初稿、立項(xiàng)用可研報(bào)告編制階段現(xiàn)場(chǎng)工作5—10天，業(yè)務(wù)與技術(shù)行研與募集資金投向部分招股書底稿撰寫階段現(xiàn)場(chǎng)工作20天。360市場(chǎng)研究網(wǎng)博思遠(yuǎn)略始終堅(jiān)持客觀、科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)难芯亢妥稍儜B(tài)度、保持對(duì)市場(chǎng)敏銳的洞察和深入分析。每一位咨詢顧問都是客戶的合作伙伴，從首次需求溝通到最終項(xiàng)目匯報(bào)，從細(xì)分?jǐn)?shù)據(jù)調(diào)研到具體投資方案設(shè)計(jì)。憑借360投資情報(bào)研究中心這一平臺(tái)，定期發(fā)布項(xiàng)目投融資信息，并擁有國(guó)內(nèi)最精準(zhǔn)的高新項(xiàng)目投資數(shù)據(jù)庫(kù)，已成為國(guó)內(nèi)影響力最大的投資機(jī)構(gòu)及企業(yè)家交流平臺(tái)。360市場(chǎng)研究網(wǎng)第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示一、行業(yè)構(gòu)成二、區(qū)域構(gòu)成三、案例成果展示（包括但不限于）360市場(chǎng)研究網(wǎng)北京某科技公司地震數(shù)據(jù)處理中心及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司一卡通系列產(chǎn)品生產(chǎn)項(xiàng)目 北京通州某企業(yè)軌道列車通信系統(tǒng)項(xiàng)目 河北某科技公司物聯(lián)網(wǎng)應(yīng)用項(xiàng)目廣東某企業(yè)柔性太陽(yáng)能光伏組件細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查項(xiàng)目 浙江某公司水處理設(shè)備生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 山東某工程機(jī)械公司配套結(jié)構(gòu)件項(xiàng)目廣東某生物醫(yī)藥公司生殖健康醫(yī)療器械生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 天津某公司發(fā)動(dòng)機(jī)鋁合金缸體生產(chǎn)項(xiàng)目細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查 福建某公司汽車起重機(jī)塑料板材配件項(xiàng)目 湖南某公司液壓齒輪油泵生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 四川某公司恒溫器生產(chǎn)及研發(fā)中心項(xiàng)目 江蘇某公司湖泊藍(lán)藻治理技術(shù)及設(shè)備項(xiàng)目 廣東某公司功能性薄膜項(xiàng)目 浙江某公司塑料改性劑生產(chǎn)項(xiàng)目 ……..28 360市場(chǎng)研究網(wǎng)第五部分博思遠(yuǎn)略咨詢公司介紹一、公司基本情況北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司(以下簡(jiǎn)稱“博思遠(yuǎn)略”)是依托國(guó)家科技部情報(bào)所、人民大學(xué)、國(guó)家圖書館、國(guó)家工程技術(shù)數(shù)字圖書館、國(guó)家發(fā)改委等機(jī)構(gòu)的資源與專家人才優(yōu)勢(shì)成立的高端智囊決策咨詢機(jī)構(gòu)。360市場(chǎng)研究網(wǎng)第二階段：根據(jù)券商招股書需要，詳細(xì)撰寫項(xiàng)目投資建設(shè)的必要性、可行性、背景、市場(chǎng)容量分析、營(yíng)銷推廣策略、設(shè)備選型表、投資構(gòu)成描述、效益成本分析等部分。此外，企業(yè)需要環(huán)評(píng)審查，項(xiàng)目需要做環(huán)評(píng)、節(jié)能評(píng)估；募投項(xiàng)目可研報(bào)告（包括項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告）要解決批復(fù)獲取和券商底稿兩個(gè)問題，因此可分成2個(gè)版本進(jìn)行編制。報(bào)告一般分為兩個(gè)版本：一個(gè)版本是用于前期獲取發(fā)改委立項(xiàng)批文，另一個(gè)版本則是用于券商招股書編制并作為工作底稿。第一百五十六條發(fā)行人募股資金擬投入其他用途的，應(yīng)披露具體的用途，以及對(duì)發(fā)行人經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)的影響，包括對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)、盈利預(yù)測(cè)、凈資產(chǎn)收益率、股東利益等的影響。第一百五十二條發(fā)行人募股資金擬用于對(duì)外投資、與他人合資進(jìn)行固定資產(chǎn)項(xiàng)目 360市場(chǎng)研究網(wǎng)投資的，除相應(yīng)披露上述具體內(nèi)容外，還應(yīng)主要披露：（一）合資方的基本情況，包括名稱、法定代表人、住所、注冊(cè)資本、主要股東、主要業(yè)務(wù)，與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系等；（二）投資規(guī)模及各方投資比例；（三）合資方的投資方式和資金來源；（四）合資協(xié)議中有關(guān)可能給發(fā)行人造成損失及損失處理的條款，如合資方不能按時(shí)投資，可能給發(fā)行人造成的損失以及損失的補(bǔ)償方式等。第一百五十條發(fā)行人應(yīng)充分考慮實(shí)際募股資金量不足或超過所申報(bào)資金需求量的可能。發(fā)布數(shù)據(jù)——根據(jù)調(diào)研結(jié)果，由同行業(yè)權(quán)威機(jī)構(gòu)（如報(bào)紙、協(xié)會(huì)、期刊雜志等）發(fā)布的數(shù)據(jù)。因此，未來市場(chǎng)容量數(shù)據(jù)也要考慮企業(yè)市場(chǎng)占有率是提升還是下降。歷史數(shù)據(jù)如果有較大的波動(dòng)還需要進(jìn)一步解釋其原因，表明其不會(huì)對(duì)未來有不利影響。關(guān)鍵問題二：稀土材料細(xì)分市場(chǎng)容量分析注意要點(diǎn)上市企業(yè)產(chǎn)品細(xì)分市場(chǎng)容量大小及其發(fā)展趨勢(shì)是證監(jiān)會(huì)十分關(guān)注的問題。360市場(chǎng)研究網(wǎng)不同的細(xì)分市場(chǎng)會(huì)影響上市企業(yè)在該行業(yè)的市場(chǎng)地位。上述策略是上市募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)中應(yīng)該注意的基本問題，除此之外，上市用項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)該重視風(fēng)險(xiǎn)防控措施的論述。這一現(xiàn)象十分普遍，也是造成募集資金運(yùn)用部分經(jīng)常被反饋的原因。研發(fā)類不產(chǎn)生收益的項(xiàng)目應(yīng)該盡可能少占用募集資金。在創(chuàng)業(yè)板IPO上市過程中能夠結(jié)合項(xiàng)目行業(yè)特點(diǎn)對(duì)項(xiàng)目篩選、項(xiàng)目申報(bào)以及上市過程中應(yīng)注意解決的關(guān)鍵問題提供可供借鑒的咨詢建議。360市場(chǎng)研究網(wǎng)三、博思遠(yuǎn)略服務(wù)優(yōu)勢(shì)公司連續(xù)多年對(duì)以生物醫(yī)藥、新材料、新能源為代表的新興產(chǎn)業(yè)進(jìn)行跟蹤分析，積累了豐富的產(chǎn)業(yè)發(fā)展數(shù)據(jù)；由特種稀土合金材料行業(yè)資深專家、博士、高級(jí)工程師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師、造價(jià)師、咨詢師等專業(yè)人士組成的項(xiàng)目小組，專家團(tuán)隊(duì)核心成員均具有多年項(xiàng)目實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)，具有募投項(xiàng)目可研報(bào)告編制及IPO上市中各關(guān)鍵環(huán)節(jié)的豐富實(shí)際操作經(jīng)驗(yàn)；截至2011年6月，累計(jì)完成近千項(xiàng)重大項(xiàng)目（提供的案例展示均有完整文檔與合同,并非網(wǎng)上隨手抄來,簽約客戶可查驗(yàn)），為項(xiàng)目方完滿實(shí)現(xiàn)了編制報(bào)告的目標(biāo)，諸如上市募投可研、立項(xiàng)、項(xiàng)目可研、申請(qǐng)資金、申請(qǐng)用地、銀行貸款、進(jìn)行環(huán)評(píng)、申請(qǐng)?jiān)O(shè)備配置單及工商注冊(cè)等，成功率達(dá)到95%以上。希望通過我們堅(jiān)持不懈的努力，為中國(guó)經(jīng)濟(jì)健康、高效、公平、穩(wěn)健發(fā)展和企業(yè)的發(fā)展壯大做出自己的貢獻(xiàn)。博思遠(yuǎn)略提供的是中國(guó)市場(chǎng)研究和投融資咨詢行業(yè)第一流的服務(wù)。旗下產(chǎn)品品牌包括《博思遠(yuǎn)略新興產(chǎn)業(yè)觀察》、《高科技企業(yè)財(cái)富月刊》、《360投資情報(bào)研究》、《中國(guó)項(xiàng)目投資年度匯編（涵蓋七大新興產(chǎn)業(yè)）》、《行業(yè)投資分析報(bào)告（涵蓋3000多個(gè)細(xì)分市場(chǎng)）》以及每年定期舉辦的“中國(guó)高成長(zhǎng)企業(yè)投融資論壇”，該論壇已經(jīng)成為透視國(guó)內(nèi)高成長(zhǎng)企業(yè)發(fā)展趨勢(shì)的風(fēng)向標(biāo)。博思遠(yuǎn)略致力于為各級(jí)政府部門、內(nèi)外資企業(yè)集團(tuán)、成長(zhǎng)期高科技企業(yè)、科研院所、投資機(jī)構(gòu)等提供360度全方位專業(yè)決策咨詢服務(wù)，服務(wù)范圍涉及產(chǎn)業(yè)研究分析、市場(chǎng)調(diào)查與研究、項(xiàng)目投資分析（發(fā)改委甲級(jí)資質(zhì)）、IPO上市咨詢、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)情報(bào)分析、高新企業(yè)發(fā)展咨詢、產(chǎn)業(yè)規(guī)劃咨詢及管理咨詢服務(wù)。博思遠(yuǎn)略具有甲級(jí)工程咨詢資質(zhì)，可以根據(jù)客戶需求編制募投項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，為券商招股書編制提供全方位工作底稿及數(shù)據(jù)資料核實(shí)服務(wù)。其中發(fā)改委申報(bào)或核準(zhǔn)的需要投資基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和建設(shè)內(nèi)容準(zhǔn)確論證即可；募投項(xiàng)目設(shè)計(jì)要求與企業(yè)歷史財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)制度具有連貫性，折舊算法、毛利率、各種稅率、壞賬準(zhǔn)備、應(yīng)收賬款比例、周轉(zhuǎn)次數(shù)等應(yīng)該保持一致；募投項(xiàng)目中土地一般要求先行獲取，土地投資計(jì)入項(xiàng)目總投資但不算作募集資金；利用既有房產(chǎn)或者在建房產(chǎn)進(jìn)行募投項(xiàng)目建設(shè)的房產(chǎn)價(jià)值可以用募集資金置換，土地價(jià)值不可置換；募投項(xiàng)目產(chǎn)品產(chǎn)能設(shè)計(jì)要考慮產(chǎn)品的市場(chǎng)容量、新增產(chǎn)能的募投項(xiàng)目，企業(yè)的市場(chǎng)占有率要考慮原有產(chǎn)能和新增產(chǎn)能合計(jì)對(duì)市場(chǎng)的影響；募投項(xiàng)目建設(shè)周期一般不超過兩年；募投項(xiàng)目一期投資不宜過大，投資過大會(huì)造成企業(yè)當(dāng)期損益表現(xiàn)為利潤(rùn)下滑；募投項(xiàng)目與企業(yè)現(xiàn)有產(chǎn)品和業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)性要比較分析，確定是否擴(kuò)產(chǎn)、升級(jí)新產(chǎn)品還是支持企業(yè)發(fā)展的研發(fā)或營(yíng)銷項(xiàng)目；1募投項(xiàng)目必要性分析要考慮原有產(chǎn)能是否超負(fù)荷、是否改變經(jīng)營(yíng)模式以提高利潤(rùn)水平、是否通過規(guī)模經(jīng)濟(jì)降低成本、是否增加投資獲得關(guān)鍵環(huán)節(jié)生產(chǎn)自動(dòng)化、是否是募投項(xiàng)目帶來新的客戶、是否是有利于企業(yè)提高競(jìng)爭(zhēng)力、是否填補(bǔ)行業(yè)空白、是否是支持企業(yè)轉(zhuǎn)型等等；1募投項(xiàng)目的設(shè)備選型重點(diǎn)考慮各個(gè)項(xiàng)目的同類設(shè)備價(jià)格是否一致，是否有設(shè)備可以公用，對(duì)于使用企業(yè)現(xiàn)有設(shè)備、配套設(shè)施、人員的需要考慮對(duì)原有企業(yè)生產(chǎn)能力的影響；1募投項(xiàng)目如果是將企業(yè)原來外包的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)為自主生產(chǎn)，那么項(xiàng)目的收入要包含原有業(yè)務(wù)收入和增加投資帶來的新增收入兩部分。立項(xiàng)用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告中涉及的項(xiàng)目總投資、建設(shè)地址、建設(shè)內(nèi)容將體現(xiàn)在發(fā)改委的立項(xiàng)批文中，因此招股書編制用IPO上市項(xiàng)目可行性研究報(bào)告必須保證上述內(nèi)容不變，只能調(diào)整文字、數(shù)據(jù)的配比、論證方式。360市場(chǎng)研究網(wǎng)第一百五十七條上述應(yīng)披露的各類募股資金用途，如涉及關(guān)聯(lián)關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)披露董事會(huì)或股東大會(huì)的決策依據(jù)。第一百五十三條發(fā)行人募股資金擬用于對(duì)外股權(quán)投資組建企業(yè)法人或其他法人的，應(yīng)主要披露：（一）擬組建企業(yè)法人或其他法人的基本情況，包括設(shè)立、注冊(cè)資本、主要業(yè)務(wù)等；（二）投資規(guī)模及各方投資比例；（三）法人的組織及管理情況；（四）合作方的基本情況及與發(fā)行人是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系或競(jìng)爭(zhēng)關(guān)系。所籌資金尚不能滿足規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)詳細(xì)說明其缺口部分的資金來源及落實(shí)情況；所籌資金超過了規(guī)劃中項(xiàng)目資金需求的，應(yīng)披露多募資金的大體安排及資金管理措施，并披露其對(duì)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的影響。推算數(shù)據(jù)——根據(jù)本行業(yè)及上下游行業(yè)的公開數(shù)據(jù)或者發(fā)布的數(shù)據(jù)用合理的估算方法來推算得到的數(shù)據(jù)。企業(yè)市場(chǎng)地位的上升與下降要與行業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)和競(jìng)爭(zhēng)格局的走勢(shì)相一致。如果確實(shí)是周期性規(guī)律，則要在未來的市場(chǎng)容量預(yù)測(cè)中考慮該周期性的影響。市場(chǎng)容量一般用該產(chǎn)品的市場(chǎng)需求量或者市場(chǎng)規(guī)模（銷售額）來表述。主營(yíng)產(chǎn)品的市場(chǎng)容量及市場(chǎng)份額要依據(jù)選定的行業(yè)論證。做到項(xiàng)目設(shè)計(jì)合理、風(fēng)險(xiǎn)防控得當(dāng)、經(jīng)得起股民推敲，募集資金運(yùn)用這一部分才算是符合上市要求。采取上述策略雖然可以滿足募集資金規(guī)模的要求，但是固定資產(chǎn)增加過多、比例增大問題難以解釋。除了這個(gè)直接要求，博思遠(yuǎn)略咨詢公司（甲級(jí)資質(zhì)）根據(jù)證監(jiān)會(huì)發(fā)審委最新審核政策對(duì)所重點(diǎn)審核的節(jié)點(diǎn)總結(jié)如下：(1)、規(guī)模的合理性(2)、新產(chǎn)品的技術(shù)成熟性(3)、固定資產(chǎn)投資規(guī)模與新增收入的匹配性(4)、與發(fā)行人歷史數(shù)據(jù)的匹配性(5)、研發(fā)類項(xiàng)目投資比例的合理性根據(jù)博思遠(yuǎn)略咨詢公司研究發(fā)現(xiàn)，創(chuàng)業(yè)板企業(yè)大多有服務(wù)收入比重較高，無形資產(chǎn)較多，企業(yè)重置成本低等特征。第一篇：特種稀土合金材料項(xiàng)目IPO上市咨詢(2013年最新細(xì)分市場(chǎng)+募投可研+招股書底稿)綜合解決方案360市場(chǎng)研究網(wǎng)特種稀土合金材料項(xiàng)目IPO上市咨詢（2013年最新細(xì)分市場(chǎng)+募投可研+招股書底稿）綜合解決方案北京博思遠(yuǎn)略咨詢有限公司IPO事業(yè)部二零一三年三月360市場(chǎng)研究網(wǎng)目錄第一部分 特種稀土合金材料項(xiàng)目創(chuàng)業(yè)板IPO上市審查要點(diǎn)分析.........................4一、2013年創(chuàng)業(yè)板最新審核政策分析..................................................................................4二、專業(yè)機(jī)構(gòu)在企業(yè)IPO上市過程中主要作用...............................................................5 第二部分 特種稀土合金材料項(xiàng)目細(xì)分市場(chǎng)（行業(yè)研究）調(diào)查解決方案.............7一、創(chuàng)業(yè)板特種稀土合金材料項(xiàng)目細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查政策依據(jù).....................................7二、細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查（行業(yè)研究）在企業(yè)IPO上市過程中的重要性....................7三、博思遠(yuǎn)略IPO細(xì)分市場(chǎng)調(diào)查研究思路及關(guān)鍵問題說明....................................8四、博思遠(yuǎn)略特種稀土合金材料細(xì)分市場(chǎng)（行業(yè)研究）調(diào)查大綱..................11 第三部分 特種稀土合金材料項(xiàng)目募投可行性研究報(bào)告（甲級(jí)資質(zhì)）編制解決方案.................................................................................................................................14一、證監(jiān)會(huì)關(guān)于募集資金運(yùn)用及募投可研的編制要求............................................14二、IPO上市募投可研與一般可研報(bào)告主要區(qū)別........................................................16三、特種稀土合金材料募投項(xiàng)目可研報(bào)告在企業(yè)上市過程中的重要作用..16四、博思遠(yuǎn)略特種稀土合金材料募投項(xiàng)目（基于2013年最新大綱及審查重點(diǎn)）可研方案設(shè)計(jì)原則..................................................................................................................16五、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研分階段服務(wù)內(nèi)容.......................................................17六、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)大綱（2013最新版）....................18七、博思遠(yuǎn)略IPO募投項(xiàng)目可研編制重點(diǎn)解決問題.................................................25 第四部分博思遠(yuǎn)略最新成功案例展示....................................................................28一、行業(yè)構(gòu)成.......................................................................................................................................28二、區(qū)域構(gòu)成.......................................................................................................................................28三、案例成果展示（包括但不限于）.....................................