公司日常費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)規(guī)定-wenkub.com
2024-10-24 20:59 本頁(yè)面
【正文】 第七條 本規(guī)定由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第四條 報(bào)銷(xiāo)管理程序（一）請(qǐng)款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷(xiāo)，原則是前賬不清，后賬不借；（二）報(bào)銷(xiāo)時(shí)，報(bào)銷(xiāo)單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門(mén)主管審核簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬；（三）會(huì)計(jì)人員對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核；（四）報(bào)銷(xiāo)人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報(bào)銷(xiāo)單到出納處核銷(xiāo)（由雙方當(dāng)面對(duì)“借款單”剪角為憑）；（五）請(qǐng)款購(gòu)置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗(yàn)收單。第二章 請(qǐng)款報(bào)銷(xiāo)程序第二條 請(qǐng)款報(bào)銷(xiāo)的審批權(quán)限（一）公司購(gòu)置固定資產(chǎn)、及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；（二）各部門(mén)所有報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須經(jīng)部門(mén)主管簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。第八條 報(bào)銷(xiāo)辦法（一）本人填寫(xiě)好報(bào)銷(xiāo)單，經(jīng)部門(mén)主任審核簽字，交部門(mén)主管、公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專(zhuān)人匯總統(tǒng)一交到財(cái)務(wù)部；（二）財(cái)務(wù)部按照規(guī)定核審后予以報(bào)銷(xiāo)。（二）報(bào)銷(xiāo)范圍1．有私車(chē)可按上述標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷(xiāo)油票，但不報(bào)出租車(chē)票；2．若無(wú)特殊情況，跨月出租車(chē)票、通訊費(fèi)不予報(bào)銷(xiāo)；3．節(jié)假日出租車(chē)票不予報(bào)銷(xiāo)（特殊情況需說(shuō)明原因，經(jīng)各部門(mén)主任批準(zhǔn)后給予報(bào)銷(xiāo)）；4．因公外出應(yīng)經(jīng)部門(mén)主任核準(zhǔn)，否則不予報(bào)銷(xiāo)。白天行車(chē)以及夜間行車(chē)不超過(guò)5小時(shí)者，不準(zhǔn)購(gòu)買(mǎi)臥鋪，連續(xù)乘車(chē)的時(shí)間超過(guò)12小時(shí)者除外。第四條 報(bào)銷(xiāo)管理程序（一）請(qǐng)款人員在任務(wù)完成之后要及時(shí)報(bào)銷(xiāo)，原則是前賬不清，后賬不借；（二）報(bào)銷(xiāo)時(shí)，報(bào)銷(xiāo)單上應(yīng)注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票，經(jīng)部門(mén)主任審核簽字，總經(jīng)理批準(zhǔn)后到財(cái)務(wù)部報(bào)賬；（三）會(huì)計(jì)人員對(duì)報(bào)銷(xiāo)憑據(jù)的合法性、真實(shí)性、合理性予以復(fù)核；（四）報(bào)銷(xiāo)人執(zhí)復(fù)核后憑據(jù)和報(bào)銷(xiāo)單到出納處核銷(xiāo)（由雙方當(dāng)面對(duì)“借款單”剪角為憑）；（五）請(qǐng)款購(gòu)置固定資產(chǎn)和低值易耗品，還應(yīng)附驗(yàn)收單。第二章 請(qǐng)款報(bào)銷(xiāo)程序第二條 請(qǐng)款報(bào)銷(xiāo)的審批權(quán)限（一）公司購(gòu)置固定資產(chǎn)、公司領(lǐng)導(dǎo)出國(guó)費(fèi)用及日常費(fèi)用支出須經(jīng)總經(jīng)理簽字；（二）各部門(mén)所有報(bào)銷(xiāo)單據(jù)必須經(jīng)部門(mén)主任簽字后，才能匯總交公司總經(jīng)理審批。八、其他說(shuō)明本制度各項(xiàng)條款由公司負(fù)責(zé)解釋。９、駐外員工回漢時(shí)間期限，平時(shí)為７天，遇上法定節(jié)假日順加５天（均包含在途、周末時(shí)間）。６、駐外員工回漢時(shí)間由分公司經(jīng)理和員工協(xié)商，有計(jì)劃地統(tǒng)一均衡安排，不得影響正常工作開(kāi)展。分公司的公共費(fèi)用開(kāi)支，由分公司經(jīng)理統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)，并分類(lèi)填寫(xiě)報(bào)銷(xiāo)單。七、分公司相關(guān)規(guī)定分公司經(jīng)理是各分公司非經(jīng)營(yíng)性費(fèi)用開(kāi)支的第一管理責(zé)任人，應(yīng)承擔(dān)日常費(fèi)用的合理控制和按章把關(guān)的第一線(xiàn)領(lǐng)導(dǎo)職責(zé)。其只能用于工作日常開(kāi)支，不得用于與工作無(wú)關(guān)的事項(xiàng)，費(fèi)用發(fā)生后也應(yīng)盡快報(bào)銷(xiāo)，以便周轉(zhuǎn)。六、備用金公司員工由于出差、接待、采購(gòu)辦公用品等開(kāi)支需要，可填寫(xiě)借款單，申請(qǐng)臨時(shí)備用金，用于短期內(nèi)即可完成的支出、報(bào)銷(xiāo)事項(xiàng)。分公司小型業(yè)務(wù)招待由分公司經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況進(jìn)行控制。公司工作用小型汽車(chē)，每輛車(chē)必須確定管理責(zé)任人，負(fù)責(zé)該小車(chē)的維護(hù)保養(yǎng)、保險(xiǎn)規(guī)費(fèi)的交辦、年審、油費(fèi)管理等工作。辦公用具（電腦、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、傳真機(jī)等）的維修，部件、耗材的更換開(kāi)支，原則上要求憑發(fā)票報(bào)銷(xiāo)；索要發(fā)票確有困難的，必須取得收款人收條，才能報(bào)銷(xiāo)。享受公司通信費(fèi)的手機(jī)必須常開(kāi)，從早上7：30至晚上10：30保證通話(huà)暢通。手機(jī)話(huà)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為月度話(huà)費(fèi)上限金額，在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)，員工憑電信部門(mén)開(kāi)出的月度結(jié)算發(fā)票（不得用預(yù)繳費(fèi)或充值發(fā)票），按實(shí)際使用的金額報(bào)銷(xiāo)。武漢總部員工上、下班交通費(fèi)補(bǔ)貼統(tǒng)一為每月100元，由員工個(gè)人辦理一卡通，并憑充值發(fā)票報(bào)銷(xiāo)。1出差期間，除請(qǐng)客戶(hù)用餐開(kāi)支按規(guī)定報(bào)銷(xiāo)外，員工自行用餐，因有伙食補(bǔ)貼，不得另外再報(bào)銷(xiāo)用餐費(fèi)。公司員工出差期間，無(wú)論是在途還是工作，伙食補(bǔ)貼為每天40元。白天時(shí)段8小時(shí)以上路途可乘坐火車(chē)硬臥，8小時(shí)以?xún)?nèi)應(yīng)乘坐火車(chē)硬座；夜間時(shí)段，路途超過(guò)6小時(shí)，可乘坐火車(chē)硬臥。公司領(lǐng)導(dǎo)及具備高級(jí)技術(shù)職稱(chēng)的人員，工作需要時(shí)，出差可以乘坐火車(chē)軟席、及飛機(jī)。財(cái)務(wù)人員根據(jù)總經(jīng)理審批結(jié)果，并查對(duì)借款單（有請(qǐng)款的），完[鍵入文字] [鍵入文字] [鍵入文字]成報(bào)銷(xiāo)結(jié)算，與此同時(shí)雙方當(dāng)面對(duì)借款單進(jìn)行銷(xiāo)毀。除無(wú)錫分公司外，報(bào)銷(xiāo)單據(jù)，必須先經(jīng)部門(mén)或分公司經(jīng)理初審簽字后，才可交財(cái)務(wù)人員復(fù)核。武漢總部、無(wú)錫分公司人員辦事或出差完畢，應(yīng)于7天內(nèi)辦理報(bào)銷(xiāo)；其他分公司人員最長(zhǎng)不得超過(guò)30天辦理報(bào)銷(xiāo)。無(wú)錫分公司人員借款單須經(jīng)分公司經(jīng)理審批。本制度在執(zhí)行過(guò)程中，將收集各方意見(jiàn)和建議，并于下一修訂時(shí)進(jìn)一步補(bǔ)充完善。其中，保證２天（或以上）到公司上班，辦理工作相關(guān)事宜。員工回漢前，經(jīng)理應(yīng)提前通知總部。分公司業(yè)務(wù)人員由于長(zhǎng)途出差頻繁，為了賬目清晰，便于核對(duì)，要求一趟一報(bào)。分公司經(jīng)理應(yīng)對(duì)所屬員工的報(bào)銷(xiāo)單認(rèn)真審核，簽字確認(rèn)。青島分公司、廣州分公司、北京辦事處經(jīng)理的備用金額度標(biāo)準(zhǔn)為6000元。武漢總部、無(wú)錫分公司因具備財(cái)務(wù)職能，其人員一般只能借支臨時(shí)備用金，其額度根據(jù)事由合理估算確定。一次300元以下，由分公司經(jīng)理決定；一次300~800元，須報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。公司小汽車(chē)加油，統(tǒng)一實(shí)行充值卡操作?？偛考胺止镜霓k公室及住房租賃，須簽訂租賃合同，確認(rèn)合同對(duì)方的所有權(quán)資質(zhì)，防止糾紛發(fā)生。五、日常辦公費(fèi)用日常辦公費(fèi)用是指辦公用品、通信、辦公室及住房租賃、汽油費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)等日常發(fā)生的報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用。超出標(biāo)準(zhǔn)部分，無(wú)充分理由不得報(bào)銷(xiāo)。公司（含分公司）員工短途出差，一般不得乘坐出租車(chē)，如因特殊情況需乘坐出租車(chē)，須申明情況并得到所屬部門(mén)或分公司經(jīng)理同意。三、短途出差與市內(nèi)交通公司（含分公司）員工短途（當(dāng)天來(lái)回）出差，無(wú)須填寫(xiě)出差申請(qǐng)單，但必須事先報(bào)告部門(mén)或分公司經(jīng)理，以便協(xié)調(diào)工作。一天之內(nèi)的伙食補(bǔ)貼（在途或工作）不能重復(fù)計(jì)算公司員工出差，乘坐中午13；00后的車(chē)從武漢出發(fā)且車(chē)程不到3個(gè)小時(shí)的，或于中午12；00前到達(dá)武漢終點(diǎn)站的，均按半天計(jì)算伙食補(bǔ)貼。出差北京、上海、廣州、深圳等城市，每人每天住宿標(biāo)準(zhǔn)上限為200元，其他城市、地區(qū)上限為150元；公司領(lǐng)導(dǎo)及具備高級(jí)技術(shù)職稱(chēng)的
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