【正文】 費用報銷實行“前帳不清，后款不借”的原則,即對未按規(guī)定及時清帳的人員，在欠款結清前，公司不給予新的借款。出國人員報銷時應提供當次出差所有的匯兌水單，匯兌水單中列出的兌換手續(xù)費可單獨報銷，但不作為計算匯率的依據(jù)。所附原始單據(jù)要分類粘貼，分類計算報銷金額。出國人員回來后15天內，必須辦理報銷手續(xù)，借款未清禁止現(xiàn)金報銷。借款時應提供邀請函，報銷時應提供費用分割單。公雜費公雜費包括郵寄費、文件復印費、傳真費、簽證費等。凡公司內部各種統(tǒng)一安排伙食的展會、會議等，由組織者統(tǒng)一憑票報銷相關費用，參加人員不再享受生活補貼。公司副總級及以上領導住宿費憑票實報。如住宿在中資機構，報銷時須持由中資機構按實際住宿天數(shù)與實際繳納費用出具的住宿收據(jù)或發(fā)票。住宿費在標準內憑票實報，報銷時應附所住賓館開具的明細帳單。公司統(tǒng)一組織的國外展會，參展人員發(fā)生的租車費和其他交通費用由組織者統(tǒng)一在預算內憑票實報。從深圳蛇口碼頭至香港國際機場的離境稅返還要從船票金額中扣除后報銷，暫執(zhí)行120元標準。原則上要求員工海外出差，必須在公司訂票平臺訂票，并遵守公司商旅管理規(guī)定和報銷政策，提前7天訂票。外幣應列明分項明細，總計時折合成相應的人民幣。各業(yè)務部門負責出差前的審批，并提供真實合法有效的單據(jù)；財務部負責出國人員差旅費報銷工作。此規(guī)定自xx年3月26日起執(zhí)行簽發(fā)領導：二〇〇六年三月二十二日3差旅費使用標準及報銷管理規(guī)定出國人員差旅費使用標準及報銷管理規(guī)定為完善出國人員費用開支管理工作，適應公司發(fā)展，特制訂本制度。接待單位免費供餐的，不發(fā)伙食補助費。市內交通費：工作人員出差期間，扣除乘坐車、船的在途天數(shù)外，每天出外乘車可在市內交通補貼標準內實報實銷，超支自負。夜間乘車連續(xù)六小時以上的，可購買硬席臥鋪火車票。工作人員出差乘坐交通工具、伙食補貼、交通補貼以及住宿開支標準 ：人員類別一級：總經理、副總經理 二級：各部門經理 三級：其他人員地區(qū)類別一類：北京、上海、天津、重慶、廣州、深圳、珠海、海南、廈門、福州、汕頭二類：除一類地區(qū)以外的其他省會城市 三類：除以上一、二類地區(qū)以外的其他城市住宿費開支辦法：憑旅館正式住宿發(fā)票在標準內實報實銷，超支自負。九、違規(guī)責任分公司財務主管必須嚴格審核和審批差旅費報銷，對于在報銷過程中發(fā)現(xiàn)的侵害公司利益情況應視情節(jié)嚴重情況對相關責任人進行通報、經濟扣罰或報請營銷財務部處理。 超過標準部分超過1000元（含1000元）的，需報營銷財務部部長審批。八、超標和特殊情況審批權限差旅費超標是指應特殊情況造成出差人員差旅費用超過允許報銷標準，如出差人申請報銷超標部分，則必須書面申請，并按如下程序進行審批：168。七、差旅費報銷流程：手機費報銷流程168。168。分公司各類人員出差補助（包括市內短途交通費補助、伙食補助）按如下標準報銷：168。168?？偛颗沙鋈藛T不再享受每月30天的出差補助，而以實際出差天數(shù)計算出差補助，以下行為均屬于出差范圍： 168。 業(yè)務人員往返管轄駐地到管轄區(qū)內其他縣市車船費； 168。五、長途交通費報銷標準長途交通費是指分公司各類人員出差發(fā)生的各類飛機票（包括機場建設費、人身報險費、長途汽車費、長途火車票、長途船票、等費用。e、市場營銷專員、品牌推廣專員、零售推廣專員、專職司機、客戶服務員專員、人事行政專員、會計、出納等分公司其他人員離開分公司駐地出差住宿費報銷標準：168。d、零售主管、銷售代表離開常駐地出差報銷標準如下：168。c、顧客服務中心主任/副主任、整合傳播科科長、銷售行政科科長離開常駐地出差報銷標準如下：168。b、辦事處主任、區(qū)域主管、集團購買主管離開常駐地出差報銷標準如下：168。四、住宿費報銷標準住宿費是指分公司各類人員離開業(yè)務駐地在出差地住宿所發(fā)生的費用，住宿費按下列各類人員標準憑住宿費發(fā)票限額實報實銷：a、分公司經理、副經理離開分公司駐地出差住宿報銷標準如下： 168。 零售主管、銷售代表：家在廣東的2次/年，其他1次/年。 分公司經理、副經理：6次/年（含一次探親機票）。168。168。168。 北京易居實美貿易有限公司。，如果是由于原始發(fā)票遺失或不能得到發(fā)票，經辦人必須向分管領導說明原因，批準后可以用除招待費票據(jù)以外其他票據(jù)代報。（2）、各類補貼按周核定，超過或不足的按天數(shù)核算。：每天15元，每周最高不超過60元。，憑打印出的話費清單實報實銷?？偙O(jiān)以上人員按一級部門經理住宿補貼標準辦理。 有條件乘坐臥鋪而未乘坐的，可以按相應硬坐票價的50%補貼出差人。，駕駛員執(zhí)行公司住宿標準。 對二人以上共同出差，如能住在一起的，原則上不準住單間。（單位：元/天）職位地區(qū)總監(jiān)以上一級經理其他員工 一類地區(qū)實報實銷280240 二類地區(qū)實報實銷260220 三類地區(qū)實報實銷220180 一類地區(qū)：行政區(qū)域劃分經濟特區(qū)和直轄市．北京、上海、天津、重慶、深圳、珠海、汕頭、海南、廈門等 二類地區(qū)：省會、沿海和沿江開放城市和部分優(yōu)秀旅游城市。乘坐飛機只能乘坐經濟艙。 飛機。員工因工作原因乘坐動車組，一般員工乘坐二等車廂；一級部門經理以上人員可以乘坐一等車廂。若有特殊工作需要乘坐“的士”，出差前須在申請中提出，申請中應說明必須乘座原因，是單程還是往返，提交分管領導批準；若在外地因故乘座“的士”，須事前征得分管領導同意。九、違規(guī)責任168。 超過標準部分超過1000元（含1000元）的，需報營銷財務部部長審批。八、超標和特殊情況審批權限差旅費超標是指應特殊情況造成出差人員差旅費用超過允許報銷標準，如出差人申請報銷超標部分，則必須書面申請，并按如下程序進行審批： 168。七、差旅費報銷流程：手機費報銷流程168。168。分公司各類人員出差補助（包括市內短途交通費補助、伙食補助）按如下標準報銷：168。168?？偛颗沙鋈藛T不再享受每月30天的出差補助，而以實際出差天數(shù)計算出差補助，以下行為均屬于出差范圍：168。 業(yè)務人員往返管轄駐地到管轄區(qū)內其他縣市車船費； 168。五、長途交通費報銷標準長途交通費是指分公司各類人員出差發(fā)生的各類飛機票（包括機場建設費、人身報險費、長途汽車費、長途火車票、長途船票、等費用。e、市場營銷專員、品牌推廣專員、零售推廣專員、專職司機、客戶服務員專員、人事行政專員、會計、出納等分公司其他人員離開分公司駐地出差住宿費報銷標準：168。d、零售主管、銷售代表離開常駐地出差報銷標準如下：168。c、顧客服務中心主任/副主任、整合傳播科科長、銷售行政科科長離開常駐地出差報銷標準如下：168。b、辦事處主任、區(qū)域主管、集團購買主管離開常駐地出差報銷標準如下： 168。四、住宿費報銷標準住宿費是指分公司各類人員離開業(yè)務駐地在出差地住宿所發(fā)生的費用，住宿費按下列各類人員標準憑住宿費發(fā)票限額實報實銷：a、分公司經理、副經理離開分公司駐地出差住宿報銷標準如下：168。 零售主管、銷售代表：家在廣東的2次/年，其他1次/年。 分公司經理、副經理：6次/年（含一次探親機票）。168。168。168。 XX電器各省市分公司。任何人不得借故不復機或不接電話。當月30日前報上月20日到當月20日費用，不可跨月報銷。二、報銷額度部門經理：。經理助理、行政主管等享受主管待遇。如無法提供相應票據(jù)，日補助超過30元以上的部分將由財務按國家規(guī)定代扣代繳個人所得稅。1以下范圍內的外出不按出差處理：在廣、深、佛山、順德、中山等廣東省范圍內出差一般不予補助，如有特殊情況需部門經理報公司總經理批準。12：00后出發(fā)的，當天到達目的地的并住宿，可享受全天補助。到分公司出差，由分公司