【正文】 （8）出差歸來后5個工作日內(nèi)應(yīng)向部門經(jīng)理提交出差相應(yīng)的任務(wù)工作報告和文件，填寫《差旅費報銷單》，將出差期間發(fā)生的相關(guān)費用，仔細填列清楚，由財務(wù)審核、總經(jīng)理審批后，再到財務(wù)部報銷，沖減以前借款，多退少補。（6）統(tǒng)計補助日期，出發(fā)時間在0：00—12：00的，當(dāng)日以一天計；出發(fā)時間在12：00—24：00的，當(dāng)日以半天計；返回到達時間在0：00—12：00的，當(dāng)日以半天計；返回到達時間在12：00—24：00的，當(dāng)日以一天計。業(yè)務(wù)人員出差的交際應(yīng)酬費用由業(yè)務(wù)員自己解決，公司不再負擔(dān)。二類城市：除A類城市以外的各省市及自治區(qū)省會以及天津、重慶等其他直轄市等。（4）差旅費用標(biāo)準(zhǔn)，出差地點區(qū)分為一類區(qū)、二類區(qū)、三類區(qū)三種。本制度解釋權(quán)在財務(wù)部。報銷人持《出差審批單》和粘貼、計算完整的報銷單據(jù)經(jīng)部門負責(zé)人審核后，到財務(wù)部由財務(wù)人員按公司有關(guān)規(guī)定進行復(fù)核，《出差審批單》粘貼于報銷單后面，作為報銷的附件。早晨8：00前出差補貼早餐。出差返回時間超過22：00而未超過次日6：00的，第二天休息半天。出差天數(shù)以往返車、船票或飛機票時間為準(zhǔn)，所乘交通工具晚點時，以實際出發(fā)或往返時間為準(zhǔn)。在途交通費：出差人員乘坐火車，從當(dāng)日晚8時至次日晨7時乘坐6小時以上的，或連續(xù)乘坐8小時以上的，應(yīng)乘臥鋪。(c) 其他員工出差，由所在部門負責(zé)人核準(zhǔn)，分管副總經(jīng)理審批。出差超過核準(zhǔn)天數(shù)時，應(yīng)請示批準(zhǔn)人核準(zhǔn)，否則超期部分不予補貼。公司差旅費報銷管理制度12一、總則為加強公司差旅費管理，規(guī)范差旅費報銷程序和標(biāo)準(zhǔn)，提高工作效率， 結(jié)合公司實際情況，特制訂《差旅費報銷制度》。，會議期間憑會議發(fā)票實報實銷，會議期外經(jīng)主管副總批準(zhǔn)出差的，按差旅費報銷辦法執(zhí)行。：。2. 出差乘坐火車硬座，連續(xù)12小時或夜間(20：00—6：00)連續(xù)8小時以上，或需累計換乘12小時以上者，按硬座票價的50%給予補助。第七條 交通費報銷辦法：，具體標(biāo)準(zhǔn)為：、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出差可乘坐飛機頭等艙、火車軟臥席、輪船頭等艙。、總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及到外地參加包食宿的會議或各種培訓(xùn)班、學(xué)習(xí)班的人員不實行此辦法。第二章 差旅費借款規(guī)定第二條 公司工作人員因工作需要確需出差，應(yīng)持有關(guān)會議通知或申請，注明出差人數(shù)、事由、地點、預(yù)計天數(shù)，經(jīng)主管副總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可出差。出差人員預(yù)借差旅費最高限額20xx元/次。出差人員應(yīng)保留完整車票、住宿、招待費等費用票據(jù)作為核銷費用的依據(jù)。出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得繞行。中午12時前離開本市按全天補助。財務(wù)審核人員根據(jù)簽有領(lǐng)導(dǎo)審批意見的差旅費報銷單，附有效出差單據(jù)，按費用包干標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)審核后報銷差旅費。(3)上海、廣東、北京地區(qū)銷售補助230元/天，季度考核不通過者(0銷售業(yè)績)扣發(fā)1次補助。五、其他本規(guī)定自8月1日起執(zhí)行，以前有關(guān)規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，均按本規(guī)定執(zhí)行。財務(wù)嚴(yán)格按照公出人員申請公出目的地及合理的行車線路予以審核報銷。歡迎您訪問公司外派的技術(shù)服務(wù)人員，食宿由公司負責(zé)解決，補助費每人每天40元。二、費用標(biāo)準(zhǔn)公出人員宿費、市內(nèi)交通費、補助費、雜費按實際天數(shù)計算包干限額，超出部分自理。附：報銷流程圖公司差旅費報銷管理制度9為進一步加強對差旅費的管理，適應(yīng)當(dāng)前的物價水平，根據(jù)省財政廳文件精神，結(jié)合我公司具體情況，重新修訂公出人員差旅費標(biāo)準(zhǔn)：一、公出人員交通費公司各部門經(jīng)理可乘坐火車軟席、輪船二等艙、飛機普通艙，其他人員可乘坐火車硬席、輪船三等艙，長途汽車憑據(jù)報銷。第五章 報銷辦法，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由專人匯總統(tǒng)一交到財務(wù)部；。乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內(nèi)，但下列情況除外：（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。第四章 交通費、通訊費報銷程序一、交通費報銷管理規(guī)定（一）費用標(biāo)準(zhǔn)：，在沒有車的情況下經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。、交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補貼。“借款單”到財務(wù)部，財務(wù)負責(zé)人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。公司差旅費報銷管理制度8第一章 總則一、為了加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財務(wù)報銷行為,倡導(dǎo)一切以業(yè)務(wù)為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，結(jié)合本公司的具體情況特制定本制度。，誤餐費、市內(nèi)交通費及其它雜費按對應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)的50%執(zhí)行?；毓竞笤傺a辦審批手續(xù)，同時按每百元業(yè)務(wù)招待費扣減個人誤餐補助10元。，不再享受正常上班誤餐費(按出差天數(shù)扣除)。銷售人員不執(zhí)行此項規(guī)定。，補助標(biāo)準(zhǔn)見《員工差旅費補助標(biāo)準(zhǔn)一覽表》。、汽車、輪船應(yīng)出具鐵路局、汽車公司、輪船公司印制的車船發(fā)票。，如出差人員繞道到旅游地或回家，繞道部分的車船費由個人承擔(dān)。，其他人員在發(fā)生緊急、重要事務(wù)時可申請使用本公司車輛。凡超過報銷時限的，%的罰息并由經(jīng)辦人寫出書面說明，報總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)人簽署意見后給予報銷。，由分管領(lǐng)導(dǎo)核定。七、附則：1）、本規(guī)定自發(fā)布之日起，開始執(zhí)行。3）、員工出差交通報銷標(biāo)準(zhǔn)）正常情況下實報實銷（ 火車，汽車 ，輪船等），所有報銷需要正規(guī)發(fā)票，不能獲得發(fā)票的特殊情況需要注明詳細情況由部門經(jīng)理和總經(jīng)理簽字方可報銷。員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)。和領(lǐng)導(dǎo)一起出差的，可享受同等待遇；報銷須據(jù)實執(zhí)行，嚴(yán)禁虛報假報。出差時間，必須遵守法紀(jì)法規(guī)，嚴(yán)禁滋擾生事，破壞公司聲譽，若有違反，將受公司嚴(yán)重處罰。3）、其它報銷：公關(guān)費、招待應(yīng)酬等費用經(jīng)總經(jīng)理審批后執(zhí)行的，可實報實銷；涉及接待費，應(yīng)在費用報告中注明被接待的客人及接待的目的。3）、其它報銷：公關(guān)費、招待費等根據(jù)情況酌情報銷，涉及接待費，應(yīng)在費用報告中注明被接待的客人及接待的目的。二、范圍：因公出差的領(lǐng)導(dǎo)及員工。電話補助:領(lǐng)隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當(dāng)月有話費補助的，需提供話費發(fā)票。(3)市內(nèi)公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據(jù)實報銷。出差住宿費(1)住宿費憑住宿發(fā)票，按實際自理住宿天數(shù)，按25元/天計算報銷，超標(biāo)準(zhǔn)的，超出部分自理。公司差旅費報銷管理制度5一、總則為了規(guī)范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。(4)陪同重要客人外出的。對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消(乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意)。中午12時前抵達本市按半天補助。公司差旅費報銷制度。二、費用標(biāo)準(zhǔn)總體原則:對出差人員的補助費、住宿費和市內(nèi)交通費實行包干使用，節(jié)約歸己，超支不補。公司差旅費報銷制度。公司差旅費報銷管理制度4一、辦理程序出差人員必須事先填寫出差申請單，注明出差地點、事由、天數(shù)、所需資金，經(jīng)部門負責(zé)人簽署意見、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差。出差住宿、交通及餐費補助標(biāo)準(zhǔn)(單位：元/天)超標(biāo)自付，欠標(biāo)不補。市內(nèi)(其他縣、區(qū))出差原則上要當(dāng)天返回，若因公事需住宿按標(biāo)準(zhǔn)包干使用。六、出差途中除因病或遇意外災(zāi)害，或因工作實際，需要延時外，應(yīng)電話請示，不得因私事或借故延長出差時間，否則其差旅費不予報銷。未按時報銷者，財務(wù)可于當(dāng)月工資中先予扣回，等報銷時再行核付。出差前應(yīng)填寫出差申請表，并到有關(guān)部門辦理出差借款等手續(xù)。報銷匯總單需對應(yīng)每張報銷單據(jù)。、住宿費：300元/晚。如果申請中寫明差旅費的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報銷。日期、起點、終點、公里數(shù)。十一、其他本辦法經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，上報董事會備案后，于20xx年1月1日起執(zhí)行。收回款項時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗收單，由實物保管人員按計劃或合同驗收后，在驗收單上填寫實收數(shù)額并簽章。從個人取得的原始憑證，必須有填制人員的簽名或蓋單。(6)、經(jīng)濟業(yè)務(wù)的內(nèi)容。(2)、填制憑證的日期。員工出差返回后于5個工作日內(nèi)報銷，未按規(guī)定時間報銷的，財務(wù)部可從借款人的當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費，待報銷時再行支付。對無正當(dāng)理由超過規(guī)定期限，未能報銷而又沒還款的備用金，若超期時間在三個月內(nèi)的收取資金占用費日息的萬分之二。公司員工因公借款，必須辦理借款申請單。七、出差審批和差旅費報銷審批流程員工出差由總經(jīng)理審批，相關(guān)差旅費報銷的簽批手續(xù)按《VN項目籌建期間開辦費管理制度》中的審批流程和核銷流程條款執(zhí)行。五、出差人員的伙食補助按表1所規(guī)定的定額標(biāo)準(zhǔn)，以出差自然(日歷)天數(shù)計算，計發(fā)員工出差期間的伙食補助，不再報銷相關(guān)的費用。員工外出開會，由會議主辦單位統(tǒng)一安排住宿的，憑據(jù)報銷住宿費。實際住宿費超過規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理，不予報銷。原則上在本市內(nèi)出差，只報銷公交車票，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。三、市內(nèi)交通費包干辦法員工出差期間，市內(nèi)交通費按每人每天發(fā)10元包干使用，不再憑據(jù)報銷市內(nèi)交通費。員工長途出差，原則上不得乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)審批人批準(zhǔn)后，方可報銷。二、交通費開支辦法員工出差乘坐交通工具標(biāo)準(zhǔn)必須嚴(yán)格按附表1相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實行憑據(jù)按實報銷的辦法。一、交通費等級標(biāo)準(zhǔn)和住宿費及出差補助標(biāo)準(zhǔn)出差人員交通費實行按乘坐標(biāo)準(zhǔn)憑據(jù)報銷。外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用，只享受市內(nèi)交通費。駕駛員外出按15元/百公里補助，行車途中的違章罰款一律不準(zhǔn)報銷。遇有特殊情況的，如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可報銷。對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標(biāo)準(zhǔn)報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。（1）住宿標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元。出差人員回公司后，將有分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見的有效單據(jù)，按費用報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)財務(wù)負責(zé)人審核后方可報銷差旅費凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后