【正文】 加大對業(yè)務(wù)管理員的業(yè)務(wù)征管行為、業(yè)務(wù)政策執(zhí)行、日常辦稅程序等環(huán)節(jié)的計算機(jī)考核和人工考核，對移動公司行政處罰、個稅雙定、延期申報、延期繳納稅款、減免稅事項的審核審批，嚴(yán)格落實減免稅集體審批制度和重大移動公司案件集體審理制度，加強(qiáng)對各項業(yè)務(wù)政策特別是業(yè)務(wù)優(yōu)惠政策執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，健全完善各項工作程序和規(guī)則，要圍繞稅額核定、稅款征收、發(fā)票管理、行政處罰等業(yè)務(wù)執(zhí)法環(huán)節(jié)加強(qiáng)監(jiān)督，通過納稅評估、執(zhí)法檢查和集中開展專項檢查活動，加大對業(yè)務(wù)執(zhí)法環(huán)境的整治，查找業(yè)務(wù)征管工作漏洞，了解規(guī)范執(zhí)法情況，杜絕不按程序和規(guī)定辦事，隨意執(zhí)法及以權(quán)謀私損害納稅人利益的問題，圍繞業(yè)務(wù)優(yōu)惠政策落實、減免稅、所得稅稅前列支等審核、審批環(huán)節(jié)加強(qiáng)監(jiān)督，進(jìn)行納稅評估、匯算檢查、稅負(fù)調(diào)查，數(shù)據(jù)比對的形式，檢驗各單位業(yè)務(wù)征管質(zhì)量，對出入較大的嚴(yán)格實行問責(zé)制，進(jìn)一步強(qiáng)化業(yè)務(wù)管理員的責(zé)任意識和風(fēng)險意識，杜絕失職瀆職及違法違紀(jì)問題發(fā)生。因此，在行政管理權(quán)方面：要加強(qiáng)對三重一大事項決策、干部任用、經(jīng)費(fèi)使用、資產(chǎn)管理、大宗物品采購、基建維修等重點工作的監(jiān)督，加大對重大事項集體研究決定、相關(guān)制度落實、政務(wù)公開等情況的監(jiān)督檢查力度，以考核促進(jìn)執(zhí)行，并將考核結(jié)果作為干部選拔、任用的重要依據(jù)，促使各級領(lǐng)導(dǎo)干部認(rèn)真履行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和“一崗雙責(zé)”，對風(fēng)險防范工作落實不力的，年終取消評先資格，對拒不落實風(fēng)險防范管理或單位出現(xiàn)廉政問題的實行一票否決制，并對責(zé)任人和單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行責(zé)任追究。要將風(fēng)險防范管理納入目標(biāo)考核范圍，同安排、同檢查、同考核，通過硬化考核指標(biāo)，突出考核重點，嚴(yán)格內(nèi)部檢查等手段，強(qiáng)化各項制度落實和關(guān)鍵部位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的監(jiān)督檢查。要圍繞“人、財、物、征、管、查、減、免、罰”九個環(huán)節(jié)，將廉政風(fēng)險防范與執(zhí)法監(jiān)察和效能監(jiān)察進(jìn)行有機(jī)結(jié)合，把領(lǐng)導(dǎo)干部遵守《廉政準(zhǔn)則》、三重一大事項決策、經(jīng)費(fèi)使用、票證管理、業(yè)務(wù)執(zhí)法等作為主要監(jiān)察項目。制定細(xì)化嚴(yán)格財務(wù)管理的相關(guān)實施辦法和黨組議事規(guī)則，對行政審批流程進(jìn)行再造，制作工作規(guī)程，對權(quán)力運(yùn)行節(jié)點的每一項權(quán)責(zé)進(jìn)行精細(xì)化分工和管理，建立權(quán)力相互監(jiān)督制約，流程環(huán)環(huán)相扣的基本流程，別是要加強(qiáng)部門預(yù)算管理，完善各項審批程序，定期分析評估，并采取多種形式將運(yùn)行過程和結(jié)果進(jìn)行公開公示?！芭爬住?、“掃雷”是崗位廉政風(fēng)險防控體系建設(shè)的目標(biāo)，但活動開展過程中的教育、警示作用同樣不能忽視，風(fēng)險查擺的過程也是自我教育和自我防范的過程。目前，仍然存在事前預(yù)警少，事后補(bǔ)救多，對一些苗頭性、傾向性問題預(yù)警不夠及時，化解不夠及時，導(dǎo)致廉政風(fēng)險多樣性和復(fù)雜性兼?zhèn)?，具有不易監(jiān)管的特點，以及需要防范對象配合執(zhí)行等特點，也使廉政風(fēng)險防范工作的執(zhí)行難度系數(shù)有所提高，執(zhí)行過程中出現(xiàn)瓶頸和問題的幾率上升。但是，隨著時間的推移和工作動態(tài)的變化，風(fēng)險點也在不斷變化，部分制度辦法不能適應(yīng)工作的需要，或制定的有些制度辦法照搬照抄，不能因地制宜地地結(jié)合單位職能、崗位和隊伍情況動態(tài)跟進(jìn)，適時總結(jié)、改進(jìn)該項工作推進(jìn)中存在的問題，可能致使廉政風(fēng)險防范工作指導(dǎo)錯位，防控針對性不強(qiáng)，尤其是風(fēng)險查找和措施制定間隔時間過長，導(dǎo)致部分風(fēng)險過時、新增風(fēng)險遺漏、措施過于理論和滯后，對實際思想道德風(fēng)險、崗位風(fēng)險、職能風(fēng)險及制度漏洞風(fēng)險等防控錯位，實際工作中需要不斷完善廉政風(fēng)險防范管理制度，健全廉政風(fēng)險防范工作開展的方式、方法。一、廉政風(fēng)險防范管理存在的問題（一）思想意識層面不到位，風(fēng)險查找不精準(zhǔn)移動公司部門開展廉政風(fēng)險防范管理，主要通過采取風(fēng)險查找、準(zhǔn)確評析、有效防控、檢查評估和考核追究等方法，將風(fēng)險管理理念引入以規(guī)范和制約業(yè)務(wù)執(zhí)法權(quán)和行政管理權(quán)為核心的單位廉政建設(shè)管理工作實際，努力消除移動公司部門開展各項工作過程中的風(fēng)險源。（五）定標(biāo)監(jiān)督1．對有無評標(biāo)委員會以外的人員干預(yù)評標(biāo)工作、是否依據(jù)評標(biāo)報告中標(biāo)候選人推薦順序定標(biāo)的情況進(jìn)行監(jiān)督；2．對是否充分聽取成員意見、采取既定表決方式進(jìn)行評標(biāo)的情況進(jìn)行監(jiān)督。、合理，是否符合招標(biāo)文件有關(guān)要求及國家有關(guān)規(guī)定。、技術(shù)參數(shù)是否合理，有無針對性，深度能否滿足要求。監(jiān)督人員在監(jiān)督檢查過程中不得泄漏知悉的保密事項，不得作為評標(biāo)委員會成員直接參與評標(biāo)。第二條本辦法適用于公司本部及下屬企業(yè)自行組織或委托社會中介組織承擔(dān)的招投標(biāo)活動。根據(jù)預(yù)防工作的需要，黨委辦公室可適時會同聯(lián)席單位對外單位預(yù)防職務(wù)犯罪的先進(jìn)做法及成功經(jīng)驗進(jìn)行考察、學(xué)習(xí)，雙方也可以聯(lián)合舉辦研討會或現(xiàn)場會，交流經(jīng)驗、研究對策。通過舉辦大要案展覽、剖析典型案例、播放專題片等多種有效形式，積極開展對公司干部職工的警示教育，提高其“免疫力”。公司黨委系統(tǒng)各企業(yè)、各部門要各負(fù)其責(zé)，相互配合，優(yōu)勢互補(bǔ)，共同承擔(dān)預(yù)防職務(wù)犯罪職責(zé)；要積極開展具有行業(yè)特點的職業(yè)道德教育和法紀(jì)宣傳教育，建立健全嚴(yán)密、科學(xué)的規(guī)章制度和工作規(guī)范，實施有效的監(jiān)督制約和防范管理，增強(qiáng)決策的透明度和民主化；重點加強(qiáng)關(guān)鍵崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、關(guān)鍵人員的預(yù)防工作，從源頭上遏制職務(wù)犯罪的發(fā)生和蔓延。公司預(yù)防職務(wù)犯罪工作的辦事機(jī)構(gòu)設(shè)在黨委辦公室，負(fù)責(zé)與各聯(lián)席單位保持日常工作聯(lián)系。四、聯(lián)席會議的組成與召集聯(lián)席單位由公司黨委系統(tǒng)各企業(yè)的分管紀(jì)檢監(jiān)察工作的領(lǐng)導(dǎo)、黨支部紀(jì)檢負(fù)責(zé)人組成。堅持相互溝通，密切配合的原則。三、聯(lián)席會議的工作原則堅持統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)的原則。建立健全預(yù)防職務(wù)犯罪的各項工作制度，采取各種有效措施，推動各企業(yè)、各部室加強(qiáng)管理、強(qiáng)化監(jiān)督、完善機(jī)制和制度建設(shè)。國投公司預(yù)防職務(wù)犯罪工作聯(lián)席會議制度為加大打擊與預(yù)防職務(wù)犯罪的力度，不斷完善體制、機(jī)制，保證預(yù)防職務(wù)犯罪工作穩(wěn)步、規(guī)范和有效開展，根據(jù)《建立健全教育、制度、監(jiān)督并重的懲治和預(yù)防腐敗體系實施綱要》的要求，結(jié)合公司黨委系統(tǒng)的實際，建立預(yù)防職務(wù)犯罪工作聯(lián)系會議制度。⑴對違反黨紀(jì)政紀(jì)案件的立案、處理等事項，未經(jīng)集體研究，擅自立案、處理造成一定后果的；⑵違反本制度保密規(guī)定和查辦案件工作紀(jì)律的；⑶對案件組織協(xié)調(diào)不力，造成工作失誤的；⑷對案件質(zhì)量把關(guān)不嚴(yán)，出現(xiàn)不合格案件的；⑸在查辦案件過程中出現(xiàn)違紀(jì)違法行為的；⑹其它違反查案工作制度和紀(jì)律的。第十五條 對于構(gòu)成犯罪的案件，應(yīng)及時移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。第五章 處理結(jié)案第十三條 凡經(jīng)公司紀(jì)委審理需給予當(dāng)事人黨紀(jì)、政紀(jì)處分的案件，由公司紀(jì)委將案件審理材料，報公司黨委集體研究決定，按照相關(guān)程序辦理。經(jīng)調(diào)查確屬反映失實的，應(yīng)及時辦理銷案手續(xù)，并向被調(diào)查人所在單位領(lǐng)導(dǎo)班子通報。調(diào)查報告須由調(diào)查組全體成員簽名。對被調(diào)查人的合理意見應(yīng)予采納，必要時還應(yīng)作補(bǔ)充調(diào)查；對被調(diào)查人的不同意見，應(yīng)寫出有事實根據(jù)的說明。認(rèn)定錯誤事實必須有確實、充分的證據(jù)。第四，暫予扣留、封存可以證明違紀(jì)行為的文件、資料、財務(wù)賬目及其他相關(guān)資料，及時沒收、追繳或者責(zé)令退賠違紀(jì)款物。⑶與被調(diào)查人、證人和受害人談話或收集證據(jù)，調(diào)查人員不得少于二人。⑵收集證據(jù)應(yīng)盡量收取原件。調(diào)查中，應(yīng)認(rèn)真聽取被調(diào)查人的陳述和意見，做好思想教育工作。宣布立案調(diào)查決定和紀(jì)律要求。寫出立案呈批報告并附檢舉材料和初核情況報告，報公司黨委審批。對涉嫌違法犯罪的，應(yīng)適時移送司法機(jī)關(guān)。初步核實后，初核人員應(yīng)寫出初步核實情況報告，經(jīng)紀(jì)委書記同意后，區(qū)別不同情況作出如下處理：對經(jīng)初步核實，反映問題不實的：⑴向被反映人所在單位黨組織或領(lǐng)導(dǎo)班子說明情況；⑵向被反映人說明情況；⑶因反映問題不實而對被反映人造成不良影響的，應(yīng)采取適當(dāng)方式在一定范圍內(nèi)予以澄清； ⑷對檢舉人因了解情況不全面而錯告的，應(yīng)幫助其總結(jié)經(jīng)驗教訓(xùn)；⑸對蓄意誣告、陷害的，應(yīng)調(diào)查處理并嚴(yán)肅追究責(zé)任。第二章 違紀(jì)違法案件的信息來源第五條 查辦違法違紀(jì)案件的信息來源主要包括：職工群眾的來信來訪舉報；公司在開展效能監(jiān)察或開展專項檢查時發(fā)現(xiàn)的違法違紀(jì)線索；公司黨委交辦的違法違紀(jì)案件；上級紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)批轉(zhuǎn)、交辦的違法違紀(jì)案件；其他渠道收集反饋的違法違紀(jì)線索。查辦案件人員應(yīng)嚴(yán)格遵守辦案紀(jì)律和辦案回避規(guī)定。第一章 總則第一條 查辦案件工作基本原則：堅持從嚴(yán)治黨、從嚴(yán)治企的原則，嚴(yán)格依紀(jì)依法履行職責(zé)；堅持實事求是、客觀公正和在法律、黨紀(jì)政紀(jì)面前人人平等的原則，切實保障當(dāng)事人及其他相關(guān)人員的合法權(quán)益；堅持教育與懲戒相結(jié)合、監(jiān)督檢查與改進(jìn)工作相結(jié)合的原則。五、信訪舉報件的立卷歸檔。同時，要不定期地進(jìn)行檢查指導(dǎo)，督促在三個月內(nèi)辦結(jié)；⑷對經(jīng)調(diào)查情節(jié)嚴(yán)重需立案調(diào)查的，按公司《違法違紀(jì)案件查辦制度》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；⑸案件辦結(jié)時應(yīng)填寫《信訪案件結(jié)案表》，并由原批辦領(lǐng)導(dǎo)審核。查辦要求。對查辦的信訪舉報件，其事實認(rèn)定和處理結(jié)果必須符合黨章黨紀(jì)、法律法規(guī)的要求；⑶必須堅持民主集中制。三、信訪舉報件的查辦。⑷對不屬于公司受理范圍的信訪舉報，應(yīng)轉(zhuǎn)交有關(guān)部門處理或告知舉報人向有關(guān)部門反映，并做好解釋工作。⑵群眾來訪應(yīng)熱情接待，弄清來訪事由，做好來訪記錄。公司紀(jì)委負(fù)責(zé)受理職工群眾的信訪舉報件，具體事務(wù)由公司黨委辦公室辦理。⑹談話結(jié)束后應(yīng)將相關(guān)材料存入談話對象個人廉政檔案。⑷談話結(jié)束后，承辦單位或談話人應(yīng)及時向公司紀(jì)委通報談話情況。誡勉談話和警示談話，由紀(jì)委提出建議，報公司黨委主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后進(jìn)行。第五條 廉政談話的要求：⑴廉政談話要堅持實事求是、客觀公正、坦誠相待的原則。⑷誡勉談話。⑶警示談話。⑵任職廉政談話。第四條 談話分為上崗廉政談話、任職廉政談話、警示談話和誡勉談話四種類型。第一條 實行廉政談話制度，其目的是對黨員、干部和職工實施嚴(yán)格教育、嚴(yán)格管理、嚴(yán)格監(jiān)督，增強(qiáng)黨員、干部和職工廉潔自律，筑牢思想道德防線，教育、挽救和保護(hù)干部。第十二條 對違反公司職務(wù)消費(fèi)管理辦法的公司領(lǐng)導(dǎo)人員，公司黨委、紀(jì)委及監(jiān)事會有權(quán)責(zé)令其糾正；拒不糾正或情節(jié)嚴(yán)重造成重大影響的，將按有關(guān)規(guī)定追究有關(guān)人員的行政和經(jīng)濟(jì)責(zé)任；情節(jié)特別嚴(yán)重造成惡劣影響的，報請上級紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)追究當(dāng)事人黨紀(jì)、政紀(jì)責(zé)任及相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第十條 公司領(lǐng)導(dǎo)人員的職務(wù)消費(fèi)情況，納入司務(wù)公開的范疇，定期在適當(dāng)范圍內(nèi)公布，接受民主監(jiān)督。（境）外旅游消費(fèi)，凡到國（境）外考察培訓(xùn)，必須報市國資委按程序?qū)徍撕蠹w研究確定，并按有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。由公司計劃財務(wù)部根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展的需要和前三年實際發(fā)生的平均數(shù)，提出當(dāng)年的計劃控制標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)公司研究上報董事會審批后，報市國資委核準(zhǔn)執(zhí)行。公司領(lǐng)導(dǎo)人員的通訊費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，由公司辦公室上報市國資委核定后執(zhí)行。更換的舊車一律交市國資委對外公開處臵。凡新裝修辦公室，其裝修費(fèi)用原則上每平方米不得超過1000元。第七條 控制標(biāo)準(zhǔn)及管理辦法：。第三章 適用范圍及人員第四條 本辦法適用于公司黨委書記、董事長、總經(jīng)理、監(jiān)事會主席、黨委副書記、紀(jì)委書記、副總經(jīng)理、總會計師及公司經(jīng)營班子其他成員。國投公司領(lǐng)導(dǎo)人員職務(wù)消費(fèi)管理辦法第一章 總則第一條 為建立和完善公司激勵約束機(jī)制，切實加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，規(guī)范公司領(lǐng)導(dǎo)人員的職務(wù)消費(fèi)行為，根據(jù)《國有企業(yè)監(jiān)督管理條例》（國務(wù)院令第378號）、市國資委《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范南充市國有及國有控股企業(yè)負(fù)責(zé)人職務(wù)消費(fèi)有關(guān)問題的通知》（南國資〖2008〗177號）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司的實際情況，制定本辦法。第二十條 有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)追究其責(zé)任：未經(jīng)集體討論，個人或少數(shù)人擅自決定重大問題的；違反“三重一大”制度決策程序、違反保密紀(jì)律規(guī)定的；擅自改變或拒不執(zhí)行集體決策的；決策執(zhí)行人不作為、執(zhí)行不力或在執(zhí)行過程中產(chǎn)生重大偏差并造成嚴(yán)重后果的。參加會議的人員，對會議內(nèi)容和討論決策過程中的不同意見不得向外泄漏。參加決策的領(lǐng)導(dǎo)班子成員，要本著對公司、對組織高度負(fù)責(zé)的態(tài)度，充分發(fā)表意見，明確表明態(tài)度。第五章 決策紀(jì)律第十六條 必須嚴(yán)格執(zhí)行制度流程。第十四條 紀(jì)檢監(jiān)督。重大問題決策后或在執(zhí)行過程中出現(xiàn)新情況和新問題需要做重大調(diào)整、變更的，必須按規(guī)定程序進(jìn)行復(fù)議，未經(jīng)復(fù)議任何人不得隨意變更。會議做出決議后，要按照誰主管、誰負(fù)責(zé)的原則，確定牽頭落實的主管領(lǐng)導(dǎo)和落實期限，并在會議記錄上注明。其他事項的表決，可采取口頭表決、舉手表決或投票表決的方式，在同意、不同意、棄權(quán)中選擇表決意見，并記錄在案。會議表決。民主決策。加強(qiáng)溝通。“三重一大”問題議題的確定，由領(lǐng)導(dǎo)班子成員提出議案，議案包括理由及建議，需要提交有關(guān)材料的一并提交，由主要負(fù)責(zé)人確定。如對會議記錄有不同意見的，可以在簽字時作出書面說明。第九條 黨委（董事會、經(jīng)營班子）在召開會議研究決策“三重一大”問題時，由黨委書記（董事長、總經(jīng)理）主持會議。緊急情況下由個人或少數(shù)人臨時決定的，應(yīng)在事后及時向黨委（董事會、經(jīng)營班子）報告；臨時決定人應(yīng)當(dāng)對決策情況負(fù)責(zé)，黨委（董事會、經(jīng)營班子）應(yīng)當(dāng)在事后按程序予以追認(rèn)。其他重要人事任免事項。公司各部室中層管理人員、下屬各企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子成員的調(diào)整及任免。其他有關(guān)企業(yè)全局性、方向性、戰(zhàn)略性的重大事項。資產(chǎn)損失核銷、重大資產(chǎn)處臵、國有產(chǎn)權(quán)變動、利潤分配和彌補(bǔ)虧損、增加和減少注冊資本、繳納國家稅費(fèi)和國有資本收益等重大資產(chǎn)(產(chǎn)權(quán))管理事項。決策事項必須符合黨的路線方針政策和國家的法律法規(guī)，嚴(yán)格按照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行。充分調(diào)查研究，堅持實事求是，符合經(jīng)濟(jì)和 社會發(fā)展規(guī)律，符合公司經(jīng)營管理實際以及和諧發(fā)展的要求。第五十條 本《細(xì)則》由公司紀(jì)委負(fù)責(zé)解釋。辦公室設(shè)在黨委辦公室。（一）公司懲防體系建設(shè)與運(yùn)行工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其職責(zé)。第四十三條 堅持和完善黨委統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，黨政齊抓共管，紀(jì)委組織協(xié)調(diào)，部門各負(fù)其責(zé)，依靠群眾支持和參與的反腐倡廉領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。要認(rèn)真做好職工年度考核工作，建立、完善職工績效考核制度，通過對職工遵章守紀(jì)、崗位職責(zé)履行情況的檢查考核，開展年度績效評價，獎勤罰懶。第四十一條 建立獎懲激勵機(jī)制。（一）日常評價由責(zé)任部門通過檢查工作、個別談話、專項調(diào)查、派員參加黨員領(lǐng)導(dǎo)人員民主生活會及有關(guān)會議等方式進(jìn)行；（二）階段評價由責(zé)任部門通過重大活動、重點工作、工作總結(jié)等，評價單位懲防腐敗體系建設(shè)與運(yùn)行的情況；（三）年終評價與黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核一并進(jìn)行。通過科學(xué)的檢查考核，形成對單位和個人全面正確的評價意見，實施與企業(yè)實際相適應(yīng)的獎懲制度。（一）違