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2024-10-13 12:13 本頁面
【正文】 （三）制定維穩(wěn)預案，落實維穩(wěn)措施。五、工作程序（一）確定評估對象，全面掌握情況。每個重大事項實施或出臺前，由學校穩(wěn)定風險評估領導小組組織相關部門按照客觀、準確、公正、實效的原則，進行分析預測和評估。特此報告***衛(wèi)生院 2018年3月15日第五篇：學校內控風險評估制度學校風險評估制度結合學校實際，制定實施方案如下：一、指導思想深入學習實踐科學發(fā)展觀，堅持穩(wěn)定壓倒一切的原則，建立健全學校風險評估機制。三、風險分析單位總體風險水平根據(jù)風險評估表對單位各個層面風險進行打分評價，單位總體風險水平為35（風險最高100分），屬于偏低水平。風險評估方法本次風險評估活動，采用了風險清單法、文件審查、實地檢查法、流程圖法、財務報表分析法以及小組討論和訪談等方法以識別風險；采用了概率分析法、情景分析法和風險坐標圖法以分析風險。本單位經(jīng)濟活動業(yè)務層面的風險主要包括預算管理風險、收支管理風險、資產(chǎn)管理風險等其他風險。為完成工作，經(jīng)單位領導同意，以院長為組長組成內部控制風險評估小組，專門從事此次風險評估活動。風險承受能的評價取決于風險可能造成的損失與規(guī)避風險所發(fā)生的支出或成本相關，包括經(jīng)濟成本、社會成本、政治成本等風險識別風險識別是發(fā)現(xiàn)風險和評估風險大小的程序。風險承受能力與行政事業(yè)單位管理服務活動的性質、社會影響、權利責任、經(jīng)濟后果、客戶評價等相關。風險承受能力行政事業(yè)單位開展風險評估，應當準確識別與實現(xiàn)控制目標相關的內部風險和外部風險，確定相應的風險承受度。③風險評估。行政事業(yè)單位要根據(jù)管理和服務要實現(xiàn)的目標，評估影響目標實現(xiàn)的相關風險，分析原因。風險具有不確定性，受多種事件發(fā)生的概率所決定。（四）收集資料情況支持本風險評估報告的主要有風險評估工作底稿，相關文件、會計憑證、賬本復印件，以及各股室的自查情況等。本次風險評估所涉及的部門范圍主責部門：內部控制工作領導小組。（二）風險評估范圍本次風險評估所涉及的業(yè)務范圍分為：單位層面風險和業(yè)務活動層面風險。月票據(jù)專管員嚴格按照票據(jù)管理制度建立票據(jù)臺帳。二、風險評估活動發(fā)現(xiàn)的風險因素（一）單位層面風險因素單位的部分內控關鍵崗位的工作人員沒有定期輪崗。配合部門：財務科、辦公室等相關部門。①單位層面風險主要包括以下三個方面：組織架構風險：單位內部機構設臵不合理、部門職責不清晰、內部控制管理機制不健全等情況導致的風險；經(jīng)濟決策風險：單位經(jīng)濟活動決策機制不科學，決策程序不合理或未執(zhí)行導致的風險；人力資源風險：單位崗位職責不明確、關鍵崗位勝任
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