【正文】 堅持合同審計的原則加強資產(chǎn)購置的審計對醫(yī)院大型器械、設備的購置，內(nèi)部審計必須實施定期的審計制度。被審計的相關科室在收到審計報告之日十個工作日內(nèi)提出反饋意見，送交醫(yī)院審計組；（五）醫(yī)院內(nèi)部審計小組應定期向院長提交工作報告；（六）醫(yī)院內(nèi)部審計小組應督促被審計的相關科室在規(guī)定的期限內(nèi)落實審計意見，并書面報告執(zhí)行結果；（七）醫(yī)院內(nèi)部審計小組對辦理的審計事項，應當建立完善的審計檔案，并按有關規(guī)定保存。一、醫(yī)院內(nèi)部審計機構的設置醫(yī)院成立內(nèi)部審計、紀檢小組，內(nèi)部審計小組將對本單位的財務收支、經(jīng)濟活動、藥品采購、大型醫(yī)療設備采購的真實、合法、規(guī)范性進行監(jiān)督審核。第四篇：醫(yī)院內(nèi)部審計職責醫(yī)院審計科內(nèi)部審計職責一、審計科在開展內(nèi)部審計工作中應履行下列職責：擬定本單位內(nèi)部審計規(guī)章制度；審計預算的執(zhí)行和決算；審計財務收支及有關經(jīng)濟活動；審計基本建設投資、修繕工程項目；審計各類專項經(jīng)費的管理和使用；開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務價格執(zhí)行情況、對投資、工資分配等審計監(jiān)督；審計經(jīng)濟管理和效益情況；辦理院領導和上級審計機構交辦的其它審計事項。具體重點審查特需服務收入占醫(yī)院業(yè)務收入的比例是否合理；特需服務項目內(nèi)容是否明確。六、加強醫(yī)院經(jīng)濟合同審計工作。對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題查明原因，責令整改。三、繼續(xù)進行醫(yī)院績效工資審計工作。根據(jù)《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》和我院內(nèi)部審計工作要求，制定2016審計工作方案：一、開展醫(yī)療器械及衛(wèi)生材料審計工作。審計報告中注意提出切實可行的審計建議，方便我單位采納整改。對檢查結束后形成的審查審計報告規(guī)范撰寫，注意與審計事項有關的事實，包括財務收支真實、合法、效益的全面事實和違反規(guī)定進行財務收支的事實清楚，審計報告 中的收支數(shù)額與審計工作底稿中的有關數(shù)字相符。在對我單位財務工作進行內(nèi)部審計時，注意審計項目的立項，審前調(diào)查，實施審計過程及審計報告征求意見等各環(huán)節(jié)的記錄規(guī)范。但是，隨著內(nèi)審制定的逐漸完善，以后的工作將面臨許多新的問題：相關人員未能很好地理解我們的內(nèi)審工作、內(nèi)審工作需進一步深入、內(nèi)審項目需更加具有針對性，內(nèi)審方法需進一步改進，力度需進一步加強等。領導的重視程度越高，內(nèi)審工作就越有依靠，發(fā)揮的作用也就越大。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。通過參與該計劃的制定與討論，讓我更加了解了科室對于內(nèi)審員的定位及期望，同時明白現(xiàn)階段的工作重心應是“逐步完善”。在審計工作實施過程和審計結果的綜合分析中，運用內(nèi)控制度審計理論，堅持把加強對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點，從不同側面、不同角度對審計情況進行綜合分析研究，及時發(fā)現(xiàn)和反映經(jīng)營活動中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題，注意發(fā)現(xiàn)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和存在問題，從制度和機制上提出解決問題的意見和建議，使審計結論和審計成果得到充分運用。四、突出重點，整改落實。從制度上推動了事 前、事中審計的開展，有效的提高了審計作用的發(fā)揮。由于領導重視、制度健全，使我公司內(nèi)審工作處在一個良好的運作狀態(tài)，保證了各項工作的開展。建立內(nèi)審機構是保證內(nèi)審工作的前提，近年來，我公司內(nèi)審工作得到了進一步強化，建立了由一把手直接領導下的審計監(jiān)督體系。三是對我院的三項重點工程“新區(qū)醫(yī)院項目”、“醫(yī)院醫(yī)技綜合樓項目”、“xxx（xxx醫(yī)院）項目”進行重點監(jiān)督，對三項工程的資金流向、財務開支、基建建設等的招投標進行重點審計，防止由內(nèi)部因素或外部因素導致我院利益的非正常損失。四、醫(yī)院內(nèi)部專項審計根據(jù)2010年、2011年工作計劃，我院內(nèi)部審計針對醫(yī)院內(nèi)部熱點問題開展五項內(nèi)部專項審計，分別是“2009年財務收支情況審計”、“2010年藥品庫存管理情況及藥品招標執(zhí)行情況審計”、“大樓管理處成立以來科室效益工資、臨時工工資及夜班費領取發(fā)放情況審計”、“新區(qū)門診部成立以來財務收支、補助發(fā)放情況審計”及“ 2011年器械招標執(zhí)行情況及器械庫存管理情況審計”；在以上五項審計中，共發(fā)現(xiàn)存在問題34項，提出審計建議17條，均被被審科室采納。為醫(yī)院挽回了經(jīng)濟損失，維護了醫(yī)院合法權益，有效地規(guī)范了工程項目的管理。目前，內(nèi)部審計工作已成為我院內(nèi)部嚴肅財經(jīng)紀律、加強內(nèi)控管理、維護醫(yī)院利益、促進我院黨風廉政建設的一個重要手段。內(nèi)審工作的性質(zhì)決定了審計工作必須堅持監(jiān)督與服務并重，寓監(jiān)督與服務之中。我們在認真做好工作的同時，注重同上級領導的交流，不定期匯報工作情況，爭取領導的信任，取得了領導對內(nèi)審工作的高度重視和大力支持。參與專項支出審計科研工作是醫(yī)院發(fā)展的一項至關重要的工作，我們集中力量加強對科研專項資金的審計監(jiān)督，使這些資金充分發(fā)揮作用和效益。在招投標工作中真正堅持公開、公正、公平的原則。參與財務收支審計做好醫(yī)院財務賬面審計工作，為保證醫(yī)院財務賬面的合法性、合理性、準確性，我科室配合審計局對醫(yī)院2009年財務收支情況進行審計，對存在的問題進行了及時有效的整改，進一步規(guī)范了財務制度，為領導提供了決策依據(jù)，為醫(yī)院的改革和發(fā)展做出了貢獻。加強自身業(yè)務素質(zhì)的學習，積極進行學術研究和探討。調(diào)整人員的知識和年齡結構,新增專業(yè)審計人員1名（應屆本科畢業(yè)生），加強了審計隊伍建設。參與制定了醫(yī)院物資采購、設備管理及相關規(guī)章制度若干項。 2012年是我院迅速發(fā)展的一年，醫(yī)療、科研、管理工作有條不紊的開展，為我們搞好工作提供了有力保證。篇二：x醫(yī)院2012年審計工作總結醫(yī)院2012年審計工作總結 2012年在院領導的支持下,在上級主管部門的指導幫助下,我們審計科全體同志認真學習、領會十七大會議精神，一如既往地貫徹和落實《審