【正文】 董事、監(jiān)事和高級管理公司副董事長沈敬武先生、監(jiān)事陳日輝先生不在公司領(lǐng)取報酬，人員報酬的實際支付情其他董事、監(jiān)事及高級管理人員報酬支付情況參見本章表(一)況董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動及報酬情況。(二)在股東單位任職情況是否領(lǐng)取報酬津姓名股東單位名稱擔任的職務(wù)任期起始日期任期終止日期貼福建匯銀投資股份林振銘副董事長2011 年 6 月 25 日2014 年 6 月 24 日否有限公司福建匯銀投資股份吳光旺監(jiān)事2011 年 6 月 25 日2014 年 6 月 24 日否有限公司永輝超市股份有限公司 2011 年報告福建匯銀投資股份陳金成監(jiān)事2011 年 6 月 25 日 2014 年 6 月 24 日否有限公司在其他單位任職情況截止本報告期末公司無董事、監(jiān)事、高管在其他單位任職。申銀萬國證券股份有限公司投資銀行總部投資經(jīng)理。張經(jīng)儀:任永輝超市股份有限公司董事會秘書。林振銘:任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團有限公司)副總裁,福建匯銀投資股份有限公司副董事長。IBM 中國有限公司項目經(jīng)理、顧問經(jīng)理、首席顧問、副合伙人、合伙人,兼任 IBM 業(yè)務(wù)咨詢服務(wù)事業(yè)部工商企業(yè)群大中華區(qū)總經(jīng)理。歷任黎明店超市部經(jīng)理、黎明店店長、兼任匯達店店長,前福建永輝集團有限公司區(qū)域店長、福建大區(qū)食品用品采購總監(jiān)。歷任福建省南平工業(yè)學校財會教師，永輝超市股份有限公司 2011 年報告華通天香集團股份公司財務(wù)經(jīng)理,永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團有限公司)財務(wù)經(jīng)理。林登秀:任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團有限公司)監(jiān)事會主席,福建省永輝商業(yè)有限公司監(jiān)事。歷任華閩(集團)公司黨組書記、董事長兼總經(jīng)理。歷任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團有限公司)上渡店學習店助、店助,倉山片區(qū)區(qū)域店助、店長,閩南地區(qū)區(qū)域總經(jīng)理,安徽區(qū)域總經(jīng)理。沈敬武:任匯睿資本有限公司資深合伙人及大中華地區(qū)主管,永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團有限公司)副董事長,HSBC Private Equity(Asia)Limited 董事,波司登國際控股有限公司非執(zhí)行董事,Bosideng International Fashion Limited 董事,上海波司登國際服飾有限公司董事,上海波司登休閑服飾有限公司董事,上海冰潔服飾有限公司董事，江蘇波司登羽絨服飾有限公司董事,山東康博服飾有限公司董事,上海和豐中林林業(yè)股份有限公司董事。最近5 年的主要工作經(jīng)歷張軒松:任永輝超市股份有限公司(前福建永輝集團有限公司)董事長,福建省永輝商業(yè)有限公司執(zhí)行董事兼法人代表。(3)控股股東及實際控制人變更情況本報告期內(nèi)公司控股股東及實際控制人沒有發(fā)生變更?？毓晒蓶|及實際控制人情況(1)控股股東及實際控制人具體情況介紹自然人股東張軒松和張軒寧兄弟為一致行動人。前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件單位:股持有的有限有限售條件股份可上市交易情況序有限售條件股東售條件股份可上市交易新增可上市交易限售條件號名稱數(shù)量時間股份數(shù)量永輝超市股份有限公司 2011 年報告自公司股票在上海證券交易所上市交易之日起三十六個月內(nèi)張軒松159,754,750 2013 年 12 月 15 日不轉(zhuǎn)讓、不減持、不委托他人管理所持有的發(fā)行人股份,也不由發(fā)行人回購。謝香鎮(zhèn)為張軒松、說明張軒寧兩人的妹夫。前十名無限售條件股東持股情況股東名稱持有無限售條件股份的數(shù)量股份種類及數(shù)量民生超市有限公司157,900,000人民幣普通股157,900,000福建匯銀投資股份有限公司43,557,830人民幣普通股43,557,830林登秀22,822,110人民幣普通股22,822,110鄭景旺22,822,110人民幣普通股22,822,110張枝龍22,822,110人民幣普通股22,822,110謝香鎮(zhèn)22,822,110人民幣普通股22,822,110鄭文寶22,822,110人民幣普通股22,822,110葉興針22,822,110人民幣普通股22,822,110黃紀雨22,822,110人民幣普通股22,822,110博時增長22,000,127人民幣普通股22,000,127實際控制人張軒松和張軒寧屬于一致行動人。公司發(fā)行后總股本為76,790萬股,其中網(wǎng)上發(fā)行的8,800萬股于2010年12月15日起在上海證券交易所上市交易,網(wǎng)下配售的2,200萬股于2011年3月15日起解禁上市流通。公司于 2010 年 12 月 15 日首次公開發(fā)行股份。(四)公司負責人姓名張軒松主管會計工作負責人姓名朱國林會計機構(gòu)負責人(會計主管人員)姓名黃巧公司負責人張軒松、主管會計工作負責人朱國林及會計機構(gòu)負責人(會計主管人員)黃巧聲明:保證報告中財務(wù)報告的真實、完整。第四十二條 本制度自董事會決議通過之日起執(zhí)行。第四十條 審計工作人員違反本制度規(guī)定，有下列行為之一，構(gòu)成犯罪的移交司法機 關(guān)，依法追究法律責任；未構(gòu)成犯罪的給予行政處分，經(jīng)濟處罰：（一）利用職權(quán)謀取私利的；（二）弄虛作假、徇私舞弊的；（三）玩忽職守，給被審公司造成損失的；（四）泄露被審公司商業(yè)機密的。第三十六條 如會計師事務(wù)所對公司內(nèi)部控制有效性出具非無保留結(jié)論鑒證報告的，公司董事會、監(jiān)事會應(yīng)當針對鑒證結(jié)論涉及事項做出專項說明，專項說明至少應(yīng)當包括以下內(nèi)容：（一）鑒證結(jié)論涉及事項的基本情況；（二）該事項對公司內(nèi)部控制有效性的影響程度；（三）公司董事會、監(jiān)事會對該事項的意見；（四）消除該事項及其影響的具體措施。內(nèi)部控制自我評價報告至少應(yīng)當包括以下內(nèi)容：（一）內(nèi)部控制制度是否建立健全和有效實施；（二）內(nèi)部控制存在的缺陷和異常事項及其處理情況；（三）改進和完善內(nèi)部控制制度建立及其實施的有關(guān)措施；（四）上一內(nèi)部控制存在的缺陷和異常事項的改進情況；（五）本內(nèi)部控制審查與評價工作完成情況的說明。審計機構(gòu)可組織對整改情況進行復(fù)查。被審計單位有異議的，應(yīng)當自接到審計報告（交換意見稿）之日起個工作日內(nèi)提出書面意見；逾期不提出的，視為無異議。第二十六條 審計通知書應(yīng)當在實施審計前 3 個工作日向被審計單位送達。第五章 審計范圍第二十二條 適用范圍：公司各內(nèi)部機構(gòu)、控股子公司以及具有重大影響的參股公司 的各種經(jīng)營活動和控制系統(tǒng)，主要表現(xiàn)為反映經(jīng)營活動的會計資料和各項控制制度，內(nèi)部審計機構(gòu)對其財務(wù)及經(jīng)濟效益進行審計監(jiān)督。內(nèi)部 審計人員應(yīng)當將獲取審計證據(jù)的名稱、來源、內(nèi)容、時間等信息清晰、完整地記錄在工作底稿中。第十六條 審計部以業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)為基礎(chǔ)開展審計工作，并根據(jù)實際情況，對與財務(wù)報 告和信息披露事務(wù)相關(guān)的內(nèi)部控制設(shè)計的合理性和實施的有效性進行評價。第三章 審計機構(gòu)的職責和總體要求第十三條 審計委員會指導(dǎo)和監(jiān)督審計部門工作、履行以下主要職責：（一）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計制度的建立和實施；（二）至少每季度召開一次會議，審議審計部門的工作計劃和報告等；（三）至少每季度向董事會報告一次，內(nèi)容包括但不限于內(nèi)部審計工作進度、質(zhì)量以及發(fā)現(xiàn)的重大問題；（四）協(xié)調(diào)審計部門與會計事務(wù)所等外部審計單位之間的關(guān)系。審計部負責人必須具有中、高級專業(yè)技術(shù)職稱及實際內(nèi)部審計工作經(jīng)驗。第八條 公司配置專職人員從事內(nèi)部審計工作，且專職人員不少于三名，審計人員應(yīng)具備良好的政治素質(zhì)、職業(yè)道德和會計、審計、管理等方面的專業(yè)知識及工作經(jīng)驗，熟悉本公司的經(jīng)營活動和內(nèi)部控制，并不斷通過后續(xù)教育來保持和提高專業(yè)勝任能力。第五條 內(nèi)部審計基本原則：獨立性原則、合法性原則、實事求是原則、客觀公 正原則、廉潔奉公原則、保守秘密原則。第四篇：永輝超市內(nèi)部審計制度永輝超市：內(nèi)部審計制度（2011年1月）華股財經(jīng)2011年01月05日字號：T|T永輝超市股份有限公司內(nèi)部審計制度永輝超市股份有限公司內(nèi)部審計制度第一章 總則第一條 為充分發(fā)揮審計的監(jiān)督管理作用且有效開展審計工作，加強內(nèi)部控制，維護股東利益，保障企業(yè)經(jīng)營活動的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國 審計法》、《中華人民共和國公司法》、上海證券交易所《股票上市規(guī)則》 等有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和公司《章程》的有關(guān)規(guī)定，特制訂本制度。六、合伙制度的效果以生鮮果蔬作為核心競爭力的永輝超市，果蔬損耗率是最大的挑戰(zhàn)，然而在門店合伙人制度中，并未見到果蔬損耗率的考核，那是不是永輝超市放棄了對果蔬損耗率的考核呢？我們發(fā)現(xiàn)在永輝超市的合伙人制度中，每個業(yè)務(wù)部門都會設(shè)定毛利目標，同時還會根據(jù)各業(yè)務(wù)部門毛利目標完成的情況進行排名，根據(jù)排名情況，每個部門的合伙人在分錢的時候都會乘以排名對應(yīng)的系數(shù)。當季應(yīng)出勤天數(shù)獎金發(fā)放按季度結(jié)算，獎金與次月工資一起發(fā)放。充分調(diào)動員工工作積極性，激勵員工超額完成公司下達的經(jīng)營目標，踐行融合共 享、成于至善的企業(yè)文化。而除了和這些企業(yè)的內(nèi)部員工建立中、高層級的合伙制外，事實上，永輝超市更和當?shù)氐霓r(nóng)戶建立了一種類似“合伙人制度”的合作。對于買手團隊，永輝做的就不僅僅是合伙人制度了，永輝將合伙人制度跨上了一個新臺階，通過合伙人制，向買手們發(fā)放股權(quán)激勵，借此將他們穩(wěn)固在企業(yè)的周圍，這也可以理解為是一種“更高級的合伙制”。買手就是永輝超市在供應(yīng)鏈底端的代理人，對于買手來說，經(jīng)過多年的探索，他們對于當?shù)氐牟似肥欠浅Ｊ煜さ?。營業(yè)中期，由生鮮經(jīng)理視不同商品的狀態(tài)（魚的鮮活程度、菜的新鮮程度）隨時降價；臨近閉店時理貨員可以與顧客議價，經(jīng)請示經(jīng)理后大幅打折。此時，前場理貨員接手，按人頭承包臺面，負責對后場叫貨和臺面補貨作業(yè)，保證商品豐滿。除了人品正直、技術(shù)過硬之外，永輝超市對這一崗位有著很多嚴苛條件。因此，永輝對基層員工的敬業(yè)度、能力以及工作狀態(tài)要求也較高，人力成本的絕對值也較高，這也是永輝超市用心良苦推行合伙人制度激勵基層員工的根本動機所在?！边@也就避免了有人無事可干，也有人累得要死的情況。另外，鑒于不少員工組和企業(yè)的協(xié)定是利潤或毛利分成，那么員工還會注意盡量避免不必要的成本浪費。而在分成比例方面，都是可以溝通討論的。將來門店經(jīng)營過程中，超過這一業(yè)績標準的增量部分利潤就會拿出來按照合伙人的相關(guān)制度進行分紅：或者三七、或四六、或二八。由于永輝有數(shù)萬名員工，總部不可能與每一位員工去開會敲定合伙人制度的一些細節(jié)和考核標準?！斑@也是一個試錯的過程，我們希望能夠在未來找到一個科學的機制，像華為和萬科那樣，與每一位員工共享利益。為此，永輝超市引入了“合伙制”，并對合伙制進行了革新，并通過“新式合伙人制度”給一線員工們注入了強大的活力和旺盛的斗志。）激烈的市場競爭讓零售企業(yè)更多地關(guān)注在如何獲取外部客戶（既包括維系老顧客，又包含吸引新的客戶）這點上。以打造團隊經(jīng)營者為核心的增值合伙人（OP），OP出錢出力、做增量價值、分享增值收益。自然而然地，這就逐步形成了資源互補下的利益共同體。為此，既為了增加員工的薪酬，也為了節(jié)約成本（果蔬的損耗）以及提升營運收入（吸引更多消費者的購買），所以永輝超市在執(zhí)行副總裁柴敏剛的指揮下開始了運營機制的革命，即對一線員工實行“合伙人制”。盡管內(nèi)部客戶給企業(yè)帶來的是“間接受益”，但他們對消費者的購買、購買行為有著不小的影響：如果非要按照數(shù)據(jù)來折算的話，那么內(nèi)部員工的意義是，他們到底是讓80%客戶能多買一點，還是讓80%客戶少買一點。如果一線員工是一種‘當一天和尚敲一天鐘’的狀態(tài)的話，在他們碼放果蔬的時候就會出現(xiàn)‘往一邊丟’、‘往那一砸’的現(xiàn)象，反正賣多少都和我沒關(guān)系、超市損失多少果蔬也和我沒關(guān)系。此外，騰訊擬對永輝云創(chuàng)增資至持股15%，永輝云創(chuàng)為公司旗下業(yè)務(wù)創(chuàng)新平臺，包括永輝生活會員店、超級物種、會員電商等業(yè)務(wù)板塊。本次激勵對象（以下括號內(nèi)為人數(shù)）包含戰(zhàn)略管理層（2）、核心管理層（27）、重要經(jīng)營層（75）和核心業(yè)務(wù)骨干（235）四類員工，其中，%，激勵對象中的高級管理人員涵蓋公司董事會秘書、四位副總裁和財務(wù)負責人，%，管理層激勵較為全面且獲授比例相對較高；此外，本次激勵范圍亦包含310名重要經(jīng)營層和業(yè)務(wù)骨干，激勵范圍廣，利于全面調(diào)動經(jīng)營人員活力。此外，截至2017年7月底，公司累計已開6家超級物種門店，合計面積約4470平米，平均單店面積約745平米。大增57%超1Q17（%），整體業(yè)績表現(xiàn)靚麗！截止2018年1月12日，永輝超市市值達到985億元。通過這些服務(wù)，也可以把一些顧客吸引到店中，即使是免費服務(wù)都沒有關(guān)系，因為這點成本只需要顧客在離開時候順手買瓶水、為第二天的早餐買個面包或一盒牛奶就都有了。永輝超市的新“體驗”業(yè)務(wù)消費者被生鮮吸引進店不假，但是這并不代表消費者會“用好”這些生鮮產(chǎn)品，因此，教會顧客某種生鮮產(chǎn)品的烹飪方法，事實上就是在增加新的利潤點。在多年的合作后，永輝得到了一批忠實的合作伙伴，這也就成為了永輝超市在果蔬方面的核心競爭力，這些也就是永輝和農(nóng)戶間類似于“合伙人制”所帶來的優(yōu)勢?！绷种也ㄕf，“如果只用工資來維系住買手們，那么明天另一家企業(yè)只要開個更高的價格，這個買手就跑掉了，這正是我們多年來的經(jīng)驗?！庇捎谫I手們熟悉村鎮(zhèn)的情況，又對菜品的各種特征了如指掌，這使得他們的工作非常容易開展，但同時，這也容易導(dǎo)致買手們被其他企業(yè)所覬覦、以更高的薪水挖走，因此，永輝面臨的最重要的問題就是保證買手團隊的穩(wěn)定性。對此，來自青葵投資的合伙人蔡景鐘也提出了自己的看法，“通過合伙制和一線員工進行利潤分享是很有創(chuàng)意的，但是這會不會導(dǎo)致員工的短期行為呢？”也正是為了避免這種可預(yù)見的短期行為，超市總部會每個月都對這些“項目組”進行跟進和溝通，每個季度進行分析和目標調(diào)整，以得到更高效的團隊和成果。柴敏剛提到，在合伙制下，企業(yè)