上市公司信息披露及相關(guān)案例-wenkub.com
2025-03-08 21:33 本頁面
【正文】 ? 刑事處罰： 萬福生科犯欺詐發(fā)行股票罪，判處罰金人民幣八百五十萬元； 萬福生科董事長龔永福犯欺詐發(fā)行股票罪、違規(guī)披露重要信息罪，執(zhí)行有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣 10萬元。 ?行政處罰： 責(zé)令佛山照明改正，給予警告，并處以 40 萬元罰款； 對公司時任董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理出處以警告并 315萬元的罰款。 披露存在的問題－信息披露違規(guī)案例 ? 案例一 青鳥華光 （證監(jiān)會 [2023]7號 行政處罰決定書） ? 濰坊北大青鳥華光科技股份有限公司（青鳥華光）于 1997年 5月在上交所上市。對直接負責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予警告，并處以三萬元以上三十萬元以下的罰款。 關(guān)聯(lián)交易 21 ? 關(guān)聯(lián)股東 ? 為交易對方 ? 為交易對方的直接或間接控制人； ? 被交易對方直接或間接控制的人； ? 與交易對方受同一法人或自然人直接或間接控制； ? 與交易對方或其關(guān)聯(lián)人存在尚未履行完畢的股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議或其他協(xié)議而使其表決權(quán)受到限制或影響。 怎樣披露 4 信息披露的基本原則 真實性： 沒有虛假 準確性： 沒有嚴重誤導(dǎo) 完整性： 沒有重大遺漏 及時性： 觸發(fā)披露時點后兩個工作日 公平性： 平等對待，不得選擇性披露 怎樣披露 上市公司的信息披露義務(wù)人 包括發(fā)行人、收購人、上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員等，還包括對上市公司重大事項有重要影響的控股股東、實際控制人 信息披露的及時性 6 首次披露時點 董事會或監(jiān)事會就重大事件作出決議時； 有關(guān)各方就該重大事項簽署意向書或協(xié)議時； 董事、監(jiān)事或高級管理人員知悉重大事件發(fā)生并報告時 。陜西希格瑪律師事務(wù)所 龔雯 上市公司信息披露規(guī)范及相關(guān)案例 上市公司信息披露規(guī)范 2 ? 為何披露 ? 怎樣披露 ? 披露什么 ? 違反信息披露義務(wù)的法律責(zé)任 ? 披露存在的問題－信息披露違規(guī)案例 為何披露 3 核準制轉(zhuǎn)向注冊制是市場經(jīng)濟發(fā)展的客觀要求，目的是為了減少公權(quán)力對于上市公司的背書，減少監(jiān)管的成本，實現(xiàn)市場的資源配置的決定性作用。 持續(xù)性披露 處于籌劃階段的重大事件應(yīng)披露情形 該重大事件難以保密的； 該重大事項已泄露或市場出現(xiàn)有關(guān)該事件的傳聞； 公司證券及其衍生品種出現(xiàn)異常交易情況。 ? 可能造成上市公司利益對其傾斜的股東 22 臨時報告 —非交易事項的披露 非交易性質(zhì)的信息披露 股東信息披露 ?公司高管變更 ?重大生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境變化 ?重大訴訟、擔(dān)保事件 ?持股變動報告書 ?收購報告書 ?要約收購報告書 其他重大事項披露 發(fā)行與上市 三會決議 ?董事會決議 ?監(jiān)事
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