【正文】 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第三十六條 財務(wù)公司應(yīng)逐步建立涵蓋風(fēng)險管理基本流程的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 2020 06 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第三十三條 財務(wù)公司在開展新業(yè)務(wù)、引入新產(chǎn)品、采用新技術(shù)前，應(yīng)充分評估其可能產(chǎn)生的潛在風(fēng)險影響，并制定相應(yīng)風(fēng)險管理措施。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和 國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第二十九條 財務(wù)公司各部門應(yīng)按照既定的頻率與要求向風(fēng)險管理部門提交部門風(fēng)險報告，風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)擬定公司風(fēng)險管理報告。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息 凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第二十六條 財務(wù)公司應(yīng)將各項風(fēng)險指標(biāo)的監(jiān)測職責(zé)明確到風(fēng)險管理一線部門，由其對風(fēng)險指標(biāo)的變動進(jìn)行日常監(jiān)測。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約 鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第二十四條 財務(wù)公司應(yīng)針對不同類型的風(fēng)險，選擇適當(dāng)?shù)挠嬃糠椒?，逐步建立所需的風(fēng)險計量模型。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 2020 06 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第二十一條 財務(wù)公司應(yīng)針對面臨的主要風(fēng)險，持續(xù)收集相關(guān)內(nèi)外部風(fēng)險信息，包括政策法規(guī)變 動、行業(yè)動態(tài)、成功或失敗案例、先進(jìn)風(fēng)險管理技術(shù)方法等，并對初始信息進(jìn)行必要的加工整理。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 財務(wù)公司內(nèi)部審計人員應(yīng)具備相關(guān)的專業(yè)知識和技能，并經(jīng)過相應(yīng)的培訓(xùn)，能夠充分 理解風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測、控制的方法和程序。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險 管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第十七條 財務(wù)公司各業(yè)務(wù)與管理部門是風(fēng)險管理的一線部門，主要履行以下職責(zé)： 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中 華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 ，確保各項制度、程序和方法的實施； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 2020 06 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè) 監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 ； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓 息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 監(jiān)測； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱 慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 4 研究制定本部門的風(fēng)險管理方案，經(jīng)批準(zhǔn)后實施； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私 叁寓 ，及時采取措施進(jìn)行危機(jī)處理； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 、風(fēng)險事件及處理結(jié) 果進(jìn)行及時報告，并定期提交本部門的風(fēng)險報告； 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 7. 配合風(fēng)險管理部門開展與風(fēng)險管理相關(guān)的其他工 作。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 經(jīng)營管理層下設(shè)的信貸、投資、資產(chǎn)負(fù)債管理等專業(yè)委員會應(yīng)負(fù)責(zé)各領(lǐng)域相關(guān)風(fēng)險的管理政策、方案、措施的制定與執(zhí)行控制。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 2020 06 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第十四條 財務(wù)公司應(yīng)在董事會下設(shè)立風(fēng)險管理委員會。在資本不足時有切實可行的應(yīng)急安排。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚 役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第九條 財務(wù)公司應(yīng)根據(jù)風(fēng)險管理目標(biāo)，針對不同類型風(fēng)險的屬性特征，采取風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險補(bǔ)償?shù)葐我徊呗曰蚪M合策略，并確立風(fēng)險管理所需資源的配臵原則。財務(wù)公司可用風(fēng)險坐標(biāo)圖表述風(fēng)險偏好。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 2020 06 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 第八條 財務(wù)公司應(yīng)根據(jù)戰(zhàn)略目標(biāo)和業(yè)務(wù)特點，統(tǒng)一確定公司風(fēng)險偏好。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 2020 06 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險管理體系是財務(wù)公司全面風(fēng)險管理體系的主要組成部分，本指引將在分則部分分別闡述信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險的風(fēng)險管理體系框架。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 202006 20 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險 管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳稍辰愁位帛嘆怒癱怨淘腹詣鵑隅私叁寓 本指引所稱的內(nèi)部控制是指通過執(zhí)行風(fēng)險管理基本流程，對所從事業(yè)務(wù)管理活動的風(fēng)險通過制定和實施一系列制度、程序和措施進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的一種機(jī)制。 企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 (未公布 )企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司全面風(fēng)險管理指引 20200620 第一部分 總則 第一章 全面風(fēng)險管理體系框架 第一節(jié) 定義及目標(biāo) 第一條 為促進(jìn)企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司構(gòu)建全面風(fēng)險管理體系 ,提升企業(yè)集團(tuán)財務(wù)公司風(fēng)險管理水平，依據(jù)《中華人民共和 國銀行業(yè)監(jiān)督管理捏巋沮誘裝眨舞矚役桿聶抖臺姓摘訖悉牛拋潦魚楓息凹暢傾約鬃攤辜俠潤塞瑰各競墮祈趟菱慘滅釀?wù)\擯寄槳