【正文】 二、項目的主要優(yōu)勢和風(fēng)險（摘錄第三章項目概況分析三、項目競爭優(yōu)勢和劣勢分析）簡述三、評估結(jié)論鑒于上述原因，建議給予//BGXX(1)//，年利率％的長期貸款//ZB(13)//萬元。（七）項目財務(wù)效益評價經(jīng)過測算，在設(shè)定條件下—貸款償還期為//ZB(25+1)//年，全部投資內(nèi)部收益率為//ZB(30+N)//％。資金籌措如下：A、資本金//ZB(12)//萬元（占總投資的％），由//BGXX(7)//家股東按其出資比例分別承擔(dān)，已出函承諾。鑒于此，可考慮以項目融資方式解決擔(dān)保問題，以公司項目主要資產(chǎn)抵、質(zhì)押，同時辦理業(yè)務(wù)收費權(quán)質(zhì)押（業(yè)務(wù)帳戶質(zhì)押）。技術(shù)風(fēng)險：由于我國近十多年來相繼建設(shè)了座相似的工廠，我國已掌握了這方面的技術(shù)，培養(yǎng)了一批專業(yè)技術(shù)人才，加之國家統(tǒng)一組織招標，因此本項目技術(shù)風(fēng)險較小。今后各年如果項目投資有所增加或者某股東籌資發(fā)生困難，幾個大股東完全有能力為本項目增加出資。市場風(fēng)險對于本項目的主要影響在于市場容量的方面，由于缺口大，在近十年內(nèi)市場問題不大，關(guān)鍵要降低成本，才有競爭力。如果批準該項目由//BGXX(13)//貸款，將能鞏固和發(fā)展已有的銀企關(guān)系，增強//BGXX(13)//市分行在固定資產(chǎn)貸款方面的優(yōu)勢和擴大市場份額。由于該中間業(yè)務(wù)從業(yè)務(wù)量和收費標準上不確定性較大，故本次評估簡略。三、項目盈利能力分析詳見評估表7“項目現(xiàn)金流量表”。詳見評估表5“損益和利潤分配”。本次評估確定產(chǎn)品售價元/。正常年份其他費用萬元。 （5）修理費參照類似企業(yè)統(tǒng)計資料估算。職工定員人數(shù)人。材料費正常年為萬元。成本與費用估算 年平均總成本費用為//ZB(16)//萬元。對此家銀行已有意向性承諾，此部分的資金的來源基本落實。從第二章對項目主要股東評估表明股東（已，有能力）履行出資承諾。項目資本金由股東出資。詳見評估表1“固定資產(chǎn)投資估算表”、評估表2“固定資產(chǎn)投資資產(chǎn)分類表”。，本項目固定資產(chǎn)投資為//ZB(2)//萬元（比可研報告固定資產(chǎn)投資萬元（核減，核增）萬元），其中工程的靜態(tài)投資為//ZB(3)//萬元（其中：外幣金額萬美元，折合人民幣萬元），建設(shè)期利息//ZB(5)//萬元。根據(jù)//BGXX(13)//的評估參數(shù)，作了以下調(diào)整：（1）（2）三、投資估算1.//BGXX(4)//20年月（提交的可行性研究報告，）（根據(jù)關(guān)于該工程可行性研究報告的審查意見，出版了相應(yīng)的可行性研究投資估算及經(jīng)濟效益分析收口報告；20年月根據(jù)主持的該項工程評估會議精神，對投資估算及經(jīng)濟效益分析作了最終調(diào)整：）固定資產(chǎn)投資萬元，其中工程的靜態(tài)投資為萬元（其中：外幣金額萬美元，折合人民幣萬元），建設(shè)期利息萬元。（7）安裝工程費用：采用號文“”，及其相關(guān)政策和定額水平估算安裝工程費用。（2）投資估算基礎(chǔ)價格基準年：20年。一般工業(yè)項目提綱，其他項目提綱參照軟件操作手冊。五、項目建設(shè)是否達到經(jīng)濟規(guī)模六、項目環(huán)保方案項目環(huán)保方案是否獲得環(huán)保部門的正式批準。二、項目的必要性根據(jù)國家對項目所在行業(yè)的產(chǎn)業(yè)政策、項目所在地的經(jīng)濟環(huán)境，分析項目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策及經(jīng)濟發(fā)展整體規(guī)劃，是否符合我行信貸政策等進行分析和評價。借款金額、期限、利率情況。三、股東的其它承諾項目參與人對管理方面承諾的履行能力項目參與人對技術(shù)支持方面承諾的履行能力項目參與人對市場銷售方面承諾的履行能力項目參與人對增加投資的承諾第三章 項目概況分析一、項目基本情況建設(shè)規(guī)模按可行性研究報告的審查意見，本期建設(shè)//BGXX(2)//。//BGXX(12)//投資者投資能力分析表表22序號項目名稱項目可利用現(xiàn)有資產(chǎn)項目需利用現(xiàn)有資產(chǎn)1企業(yè)現(xiàn)有貨幣資金()貨幣資金用于周轉(zhuǎn)的貨幣資金2企業(yè)未來經(jīng)營收益3企業(yè)可變現(xiàn)資產(chǎn)()可能變現(xiàn)的資產(chǎn)短期投資應(yīng)收股利應(yīng)收利息應(yīng)收補貼款一年到期的長期債權(quán)投資其他流動資產(chǎn)長期投資應(yīng)付股利4回收報廢資產(chǎn)余值5合計(1+2+3+4)//BGXX(12)//投資者未來經(jīng)營收益表23序號項目2年2年…合計每年平均1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量2還款資金各種利息支出償還債務(wù)本金3企業(yè)未來年經(jīng)營收益（3）資產(chǎn)負債表//BGXX(12)//投資者投資能力分析數(shù)據(jù)來源于表24“資產(chǎn)負債表”及表25“現(xiàn)金流量表”。//BGXX(12)//投資者經(jīng)營技術(shù)經(jīng)濟指標表21 單位：萬元序號項目名稱單位2年(前年)2年(去年)去年比前年增加(%)1設(shè)計能力2生產(chǎn)量3負荷率%4銷售量5產(chǎn)銷率%6經(jīng)營效率7平均售價8主營業(yè)務(wù)收入萬元9主營業(yè)務(wù)利潤萬元10利潤總額萬元11凈利潤萬元12利息支出萬元13總投資萬元14總投資凈收益率%（2）投資能力分析表通過對投資人的投資能力分析，投資人提供投資的能力為萬元，項目認繳的出資額為萬元，說明投資者（□有出資能力，□沒有出資能力）?？偼顿Y凈收益率%，（□顯著高于，□略高于，□低于）銀行貸款利率，說明企業(yè)效益（□較好；□一般；□不太好）。資產(chǎn)變現(xiàn)：分析表明，借款人（□為項目籌集資金可變現(xiàn)的資產(chǎn)為萬元，□沒有可變現(xiàn)的資產(chǎn)為項目籌集資金）。借款人近兩年的主要技術(shù)經(jīng)濟見表21。20年（去年）完成主營業(yè)務(wù)收入萬元，利潤總額萬元。未來收益：分析表明，借款人在項目建設(shè)期內(nèi)（□可以為項目提供未來收益萬元，□沒有能力為項目提供未來收益）。說明借款人的經(jīng)營狀態(tài)處于（□上升趨勢，下滑狀態(tài)）。資產(chǎn)負債簡表表24 單位：萬元序號項 目2年(前年)2年(去年)2年1月(本年)1資產(chǎn)流動資產(chǎn)貨幣資金應(yīng)收票據(jù)應(yīng)收賬款凈值預(yù)付賬款存貨待攤費用其他流動資產(chǎn)固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈值在建工程無形和其他資產(chǎn)長期投資2負債及所有者權(quán)益流動負債短期借款應(yīng)付帳款預(yù)收賬款其他應(yīng)付帳款其他負債長期負債長期借款其他長期負債負債合計所有者權(quán)益實收資本資本公積盈余公積未分配利潤資產(chǎn)負債率(%)流動比率(%)速動比率(%)現(xiàn)金比率（%）企業(yè)現(xiàn)有財務(wù)現(xiàn)金流量表表25 單位：萬元序號項 目2年（前年）2年（去年）備 注1經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入銷售（營業(yè)）收入增值稅銷項稅額補貼收入其他收入現(xiàn)金流出經(jīng)營成本增值稅進項稅額銷售稅金及附加增值稅所得稅其他流出2投資活動凈現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金投資收益現(xiàn)金流出建設(shè)投資設(shè)備更新投資流動資產(chǎn)投資其他3籌資活動凈現(xiàn)金流量現(xiàn)金流入權(quán)益資金投入建設(shè)投資借款流動資金借款債券應(yīng)付賬款短期借款其他現(xiàn)金流出各種利息支出償還債務(wù)本金應(yīng)付利潤（股利分配）其他4凈現(xiàn)金流量（1+2+3）5累計盈余資金（二）//BGXX(10)// 基本情況企業(yè)名稱：//BGXX(10)//注冊地點：省市號成立時間：年月日營業(yè)執(zhí)照注冊號碼：貸款卡號碼：法定代表人：芃法人代碼證號：注冊資本：萬元 實收資本：萬元經(jīng)營范圍：經(jīng)營期限：隸屬關(guān)系：基本賬戶行及帳號：銀行市分行投資者的資信情況法定代表人和領(lǐng)導(dǎo)班子素質(zhì)投資者經(jīng)營與出資能力分析（1）技術(shù)經(jīng)濟指標表對企業(yè)財務(wù)報表分析表明，上年完成產(chǎn)量，銷售量，負荷率及產(chǎn)銷率分別為%、%，若用經(jīng)營效率（負荷率與產(chǎn)銷率的乘積，相當(dāng)于盈虧平衡分析中的生產(chǎn)能力利用率）衡量企業(yè)的經(jīng)營狀況，該企業(yè)的經(jīng)營效率為%，說明本投資人：□（當(dāng)經(jīng)營效率90%）產(chǎn)銷兩旺，為最佳狀態(tài)；□（當(dāng)經(jīng)營效率=80～90%）經(jīng)營狀況良好；□（當(dāng)經(jīng)營效率70～80%）經(jīng)營狀況一般；□（當(dāng)經(jīng)營效率50～70%）經(jīng)營狀況較差；□（當(dāng)經(jīng)營效率≤50）經(jīng)營狀況極差。詳見表2表23，各項資金來源具體如下：現(xiàn)有貨幣資金：分析表明，借款人（□可以為項目提供貨幣資金萬元，□沒有能力為項目提供貨幣資金）。20年完成產(chǎn)量比上年同期（□增長了；□降低）％；銷售量比上年同（□增長了，□降低）％；經(jīng)營效率，比上年同（□增長了，□降低）％；主營業(yè)務(wù)收入比上年同期（□增長了，□減少）％；利潤總額比上年同期（□增長了，□降低）％。領(lǐng)導(dǎo)班子結(jié)構(gòu)優(yōu)良，平均年齡歲，全部本科學(xué)歷，全部具有中高級以上專業(yè)技術(shù)職稱，開拓能力強。該企業(yè)按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求建設(shè)，組織機構(gòu)健全，部門職能責(zé)權(quán)明確。建設(shè)工期：該項目總工期個月第二章 借款人評價一、借款人概況本項目為新設(shè)法人項目，并已注冊，借款人為//BGXX(7)//。本項目的主要風(fēng)險有政策風(fēng)險