上海寶鋼國貿(mào)公司貨幣資金結算管理辦法-wenkub.com
2025-05-28 10:00 本頁面
【正文】 ,原管理文件中的《貨幣資金管理辦法》廢止。 5 罰則 共 11頁 第 11頁 本辦法所指違規(guī)行為包括： 未按規(guī)定使用外匯結算方式造成損失的行為。 重要支付憑證（如商業(yè)匯票等）須分門別類逐筆登記臺帳，并于每月底與帳務余額進行核對。所以不論同意付款與否（特別是要拒付時），業(yè)務員都應盡快在信用證到期付款日前以書面形式通知財務，以免造成不必要的損失。 在信用證審證及制單過程中如碰到問題，應及時與經(jīng)營財務部聯(lián)系，以便通過銀行盡快地解決問題。 審信用證時，要特別注意有無軟條款，及通知行加列的批注。 信用證 外匯業(yè)務中的信用證是一種銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。 在以托收收款的業(yè)務中，業(yè)務員需將單據(jù)交給財務，由財務人員向銀行辦理代收業(yè)務。托收行通過他在買主國家的分行或代理行要求進口商按照委托書的指示付款，代收行將收妥貨款撥交托收行轉收出口商帳戶，屬商業(yè)信用。 業(yè)務員在確認該筆款項后，應告知財務人員此筆匯款的性質(zhì)，以便財務人員填寫“涉外收入申報單（對公單位）”，并及時進行外匯核銷。 共 11頁 第 8頁 電匯 外匯業(yè)務中的電匯是匯出行應匯款人的申請，拍發(fā)電報或電傳給另一國家的分行或代理行（即匯入行）指示解付一定金額給收款人的一種匯款方式，屬商業(yè)信用。 外匯業(yè)務中的本票是一人向另一人簽發(fā)的，保證即期或定期或在可以確定的將來的時間，對某人或其指定人或持票來人支付一定金額的無條件書面承諾。 以上三種付款方式信用證收費最貴，電匯最便宜，業(yè)務員可根據(jù)實際情況選擇最適合的結算方式。 3 外匯結算 外匯結算方式 外匯收款方式分為：匯票，本票，支票，電匯，托收，信用證。收付雙方使用托收承付結算必須簽有符合《經(jīng)濟合同法》的購銷合同，并在合同上訂明使用托收承付結算方式。 由于用委托收款的主動權在收款方， 且支付確認的時間較倉促，不利于我方的資金安排，因此原則上不鼓勵使用委托收款結算方式。 業(yè)務員因特殊原因需對已簽發(fā)票據(jù)進行更正，延期或撤換，必須以書面方式向財務部說明理由，并需取得部門領導及經(jīng)營財務部領導的書面認可。 寶鋼國際原則上不接受商業(yè)承兌匯票及資信不佳銀行承兌的銀行承兌匯票。商業(yè)匯票的提示付款期限為自匯票到期日起 10 日。欠缺記載上列事項之一的，銀行匯票為無效。 銀行匯票及商業(yè)匯票 銀行匯票是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。 匯兌是匯款人委托銀行將其款項支付給收款人的結算方式，匯兌分電匯 ,信匯兩種。并且此類支票的借用人必須在支票借用后 3 個工作日內(nèi)向財務辦妥結算手續(xù)。 對于結算采用 支票收款方式的，必須等款項收妥入帳后 (一般為支票交銀行委托收款后 3 天內(nèi)入帳 )，才可辦理貨物或發(fā)票交接。在同一票據(jù)交換區(qū)域的款項結算，可以使用支票。 由于銀行本票在某些方面可替代現(xiàn)金使用，因此在非緊急情況下，一律
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