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2025-08-02 04:06 本頁面
【正文】 第四十五條 本規(guī)定自發(fā)布之日起生效。 □ 處罰辦法 第四十二條 出現(xiàn)下列情況之一的，對財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪1—3倍： (一)超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的； (二)用不符合財(cái)務(wù)會計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的； (三)未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挪用或借用他人資金(包括現(xiàn)金)或支付款項(xiàng)的； (四)利用帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的； (五)未經(jīng)批準(zhǔn)坐支或未按批準(zhǔn)的坐支范圍和限額坐支現(xiàn)金的； (六)保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲蓄方式存入銀行的； (七)違反本規(guī)定條款認(rèn)定應(yīng)予處罰的。 □ 會計(jì)檔案管理 第三十八條 凡是本公司的會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、會計(jì)報(bào)表、會計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料，均應(yīng)歸檔。 第三十六條 無論何種匯款，財(cái)務(wù)人員都須審核《匯款通知單》，分別由經(jīng)手人、部主任、總經(jīng)理簽字。 第三十二條 符合本規(guī)定第二十五條的，憑發(fā)票、工資單、差旅費(fèi)單及公司認(rèn)可的有效報(bào)銷或領(lǐng)款憑證，經(jīng)手人簽字，會計(jì)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后由出納支付現(xiàn)金。 因特殊情況確需坐支的，應(yīng)事先報(bào)經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)。 第二十七條 公司固定資產(chǎn)、辦公用品、勞保、福利及其他工作用品必須采取轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式，不得使用現(xiàn)金?？偨?jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，同意后可先付款后補(bǔ)簽。 部門主管： 對本部門的費(fèi)用報(bào)銷真實(shí)性，費(fèi)用額度等進(jìn)行把關(guān)，對源頭進(jìn)行控制。 費(fèi)用報(bào)銷程序（包括貨款）（說見圖11） 報(bào)銷人： 有借支的費(fèi)用報(bào)銷將在一周內(nèi)完成，延遲不報(bào)者先扣工資，若無特殊理由，將罰款50200元。 6．4付工程合同尾款或1000元以上的維修款項(xiàng)，都必需填寫完工報(bào)告，由副總經(jīng)批示后方可作為有效的附件；1000元以下的維修款，有完工報(bào)告，由相關(guān)人確認(rèn)后，由經(jīng)手人部門經(jīng)理簽名。 發(fā)票填寫必須完整，各戶名、日期、摘要、金額、填票人、 收款人、供應(yīng)商名稱，“缺”一不可。 二、 費(fèi)用報(bào)銷原始單據(jù)要求： （一） 發(fā)票： 發(fā)票必須有寧波市鑫洋電器有限公司的抬頭，不可以其他名稱代替，或開錯抬頭等。 萬165。1258 165。 書寫規(guī)范、大小需正確書寫，正確封面頂。 工程合同：某公司在某處安裝（維修、建設(shè)等）某某工程、某部份款。 第二十三條 凡1000元以上的款項(xiàng)進(jìn)入銀行帳戶兩日內(nèi)，會計(jì)或出納人員應(yīng)文字性報(bào)告總經(jīng)理。 第二十一條 財(cái)務(wù)人員月底清帳時(shí)憑“支票領(lǐng)用單”轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時(shí)從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報(bào)帳手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。支票使用時(shí)須有“支票領(lǐng)用單”
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