【正文】 預(yù)付帳款中無持有股份公司5%以上股份的股東欠款。 會計報表主要項目注釋 （1）貨幣資金 項目1998年1999年現(xiàn)金3715銀行存款*58,974862,877其他貨幣資金07,992合計59,011870,884 *1999年度公開發(fā)行股票，募集到的資金使銀行存款大幅增加。 （3）消費稅 股份公司銷售夏利轎車適用消費稅。 根據(jù)財政部財會字（1998）66號文件精神及《股份有限公司會計制度》的有關(guān)規(guī)定，由于股份公司成立時資產(chǎn)評估增值未折股部分相應(yīng)增提的折舊及增加的攤銷費用在計算企業(yè)應(yīng)納稅所得額時不能扣除，在按評估確認(rèn)的資產(chǎn)價值調(diào)整資產(chǎn)帳面價值時，應(yīng)按規(guī)定將評估增值未來應(yīng)交的所得稅計入“遞延稅款”科目的貸方，評估凈增值扣除未來應(yīng)交的所得稅后的差額計入“資本公積”科目。上述會計政策變更的累積影響數(shù)為人民幣8,422千元，其中存貨減值準(zhǔn)備的累積影響數(shù)為人民幣5,672千元，壞帳準(zhǔn)備的累積影響數(shù)為人民幣2,750千元。 會計政策、會計估計的變更及影響 根據(jù)股份公司董事會決議、《股份有限公司會計制度》及財政部財會字（1999）35號文《關(guān)于印發(fā)股份有限公司會計制度有關(guān)會計處理問題補充規(guī)定的通知》的有關(guān)規(guī)定，股份公司從1999年1月1日起改變?nèi)缦聲嬚撸? （1）壞帳準(zhǔn)備原按經(jīng)帳齡分析后認(rèn)為有必要時提取，自1999年1月1日起按帳齡分析法計提，并根據(jù)債務(wù)單位的財務(wù)狀況、現(xiàn)金流量等情況，除應(yīng)收關(guān)聯(lián)公司款項外，其他應(yīng)收款項壞帳準(zhǔn)備計提的比例為：逾期1年（含1年，以下類推）以內(nèi)的，按其余額的3%計提；逾期1－2年的，按其余額的5%計提；逾期2－3年的，按其余額的10%計提；逾期3－4年的，按其余額的20%計提；逾期4－5年的，按其余額的50%計提；逾期5年以上的，按其余額的100%計提。 (15)銷售收入確認(rèn)原則 銷售收入以與產(chǎn)品所有權(quán)相聯(lián)系的重要風(fēng)險和報酬已轉(zhuǎn)移給買方，股份公司不再對該產(chǎn)品實施繼續(xù)管理權(quán)和實際控制權(quán)，相關(guān)的收入已經(jīng)收到或取得了收款的憑據(jù)，并且與銷售該產(chǎn)品的有關(guān)成本能夠可靠的計量時，確認(rèn)銷售收入。 （12）無形資產(chǎn) 無形資產(chǎn)指土地使用權(quán)，以評估值入帳并按使用年限50年平均攤銷。 股份公司成立時，集團(tuán)公司投資入股的固定資產(chǎn)按經(jīng)批準(zhǔn)的評估值入帳；其他購置或新建固定資產(chǎn)均以實際成本入帳。股份公司對投資額占被投資企業(yè)資本20%以下的股權(quán)投資采用成本法核算；對投資額占被投資企業(yè)資本20%以上及50%以下的股權(quán)投資采用權(quán)益法核算；對投資額占被投資企業(yè)資本50%以上的股權(quán)投資采用權(quán)益法核算，被投資企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)對股份公司會計報表產(chǎn)生重大影響時編制合并會計報表。 由于存貨遭受毀損、全部或部分陳舊過時或銷售價格低于成本等原因，對其成本不可收回的部分，提取存貨跌價準(zhǔn)備。存貨于1999年1月1日前以實際成本入帳，自1999年1月1日起存貨以成本與可變現(xiàn)凈值孰低原則為計價原則，該會計政策變更及其影響詳見附注三。壞帳準(zhǔn)備是在對帳齡、銷售回款狀況等各種有關(guān)因素作出具體評估后計提。 （5）現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn) 現(xiàn)金等價物是指股份公司持有的期限短（一般是指從購買日起三個月內(nèi)到期）、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。 截至1999年12月31日股份公司股本構(gòu)成如下：股權(quán)性質(zhì)千 股一、未上市流通股份發(fā)起人股份1,232,158其中：國有法人股份1,232,158未上市流通股份合計1,232,158二、已流通股份境內(nèi)上市人民幣普通股218,000已流通股份合計218,000合計1,450,158 股份公司主要會計政策和會計估計 （1）會計制度 股份公司根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和《股份有限公司會計制度》的規(guī)定編制會計報表。股份公司于1997年8月28日在中華人民共和國注冊成立，注冊資本為人民幣1,232,158千元。我們的審計是依據(jù)《中國注冊會計師獨立審計準(zhǔn)則》的規(guī)定進(jìn)行的。壞帳準(zhǔn)備的累積影響數(shù)為275萬元。 報告期內(nèi)公司續(xù)聘信永會計師事務(wù)所為公司作審計工作。 重大關(guān)聯(lián)交易事項：詳見財務(wù)報告附注。七、重要事項 報告期內(nèi)公司無重大訴訟、仲裁事項。 報告期內(nèi)，公司未有收購、出售資產(chǎn)的交易行為，亦未發(fā)現(xiàn)有內(nèi)幕交易和損害股東權(quán)益或造成公司資產(chǎn)流失的現(xiàn)象。 公司董事會和高級管理人員能夠按照公司法、公司章程和國家有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，依法履行職責(zé)，建立了較完善的內(nèi)部控制制度，公司運做健康有序，未發(fā)現(xiàn)有違反法律、法規(guī)、公司章程和損害公司利益的行為。 ⑵同意公司關(guān)于TJ376Q發(fā)動機四氣門化技改項目的議案。六、監(jiān)事會報告 1999年，公司監(jiān)事會共召開兩次會議。 2000年是公司迎接加入WTO的挑戰(zhàn)、加大投入和加速發(fā)展的重要一年，夏利轎車的換代、與日本豐田汽車公司合資生產(chǎn)NBC中型轎車、發(fā)動機四氣門化和產(chǎn)品開發(fā)中心二期工程改造等項目將在今年全面展開。 ③報告期內(nèi)，無聘任或解聘公司經(jīng)理、董事會秘書的情況。 ㈦公司管理層及員工情況 董事、監(jiān)事、高級管理人員 姓名 性別 年齡 職務(wù) 任期起止日 年初持股數(shù)(股) 年末持股數(shù)(股)劉清茂 男 56 董事長 0 0黎信聰 男 63 董事 0 0陳先平 男 52 董事 0 0楊祝年 男 60 董事 0 0董懋勛 男 43 董事、總經(jīng)理 0 0付國瑞 男 54 董事、黨工委書記 0 0趙志杰 男 43 董事、常務(wù)副總經(jīng)理 0 0張洪生 男 56 董事、副總經(jīng)理、 0 0 董事會秘書陳延?xùn)| 男 50 董事、副總經(jīng)理、 0 0 總工程師孫嘉鈞 男 59 監(jiān)事會主席 0 0吳爾健 男 55 監(jiān)事 0 0韓俊明 男 60 監(jiān)事 0 0巫國芳 男 56 總會計師 0 0 ①以上部分董事、監(jiān)事及高級管理人員的年度報酬總額約為37萬元。 ⑹公司第一屆董事會第十三次會議于1999年11月23日在天津津利華大酒店召開，會議應(yīng)到董事9名，實到董事8名，1名董事因公出差，全體監(jiān)事和非董事高級管理人員列席了會議，會議由公司董事劉清茂先生主持，公司與會全體董事一致選舉通過劉清茂先生擔(dān)任公司董事長，為公司法定代表人。 ④審議通過更選公司董事的議案。 本次會議決議公告刊登在1999年8月19日《中國證券報》和《證券時報》上。 ⑶公司第一屆董事會第十次會議于1999年8月6日在公司三樓會議室召開，全體董事出席會議，全體監(jiān)事和非董事高級管理人員列席了會議，會議由公司董事長紀(jì)學(xué)澂先生主持，會議一致通過TJ376Q發(fā)動機四氣門化技改項目資金用款議案。 ⑥同意公司總經(jīng)理董懋勛先生的提名，聘任李寶華先生為公司產(chǎn)品開發(fā)中心副主任，試任期六個月。 ③審議通過公司1998年度財務(wù)決算報告和1999年度財務(wù)預(yù)算草案。 做好組建公司控股銷售子公司的前期準(zhǔn)備工作，以此為契機，進(jìn)一步調(diào)整加強銷售網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，進(jìn)一步完善和強化整車銷售、配件供應(yīng)、技術(shù)服務(wù)、信息反饋“四位一體”的營銷體制，實現(xiàn)公司物資采購、整車生產(chǎn)與銷售一體化，全面提高公司競爭實力。進(jìn)一步強化公司為利潤中心、分公司為成本中心的財務(wù)核算體系的制度建設(shè)，推行以成本、質(zhì)量、效益為核心的激勵機制和約束機制，切實提高資本運營效率和質(zhì)量，全面貫徹落實上崗靠競爭、收入憑貢獻(xiàn)的用人與分配的新機制。目前夏利轎車的單臺平均制造成本及售價與國際同類產(chǎn)品已差距不大；公司與日本豐田汽車公司的合資項目即將全面啟動，合資公司采取聯(lián)合開發(fā)形式，開發(fā)生產(chǎn)NBC中型轎車這一極具市場前景的轎車品種，將大大提高本公司在國內(nèi)市場的地位和影響力。 ㈣、加入WTO對公司的影響 加入WTO對公司而言，將是機遇與挑戰(zhàn)并存，短期內(nèi)由于與國際上大的汽車公司相比，公司產(chǎn)品開發(fā)的手段及技術(shù)開發(fā)水平較低，產(chǎn)品技術(shù)含量不高，因而沖擊不可避免，但從長期看，在壓力之下，公司將通過與國際廠商在同一市場競爭及與國際廠商進(jìn)行技術(shù)交流，借鑒、學(xué)習(xí)、消化及吸收其先進(jìn)技術(shù)及管理經(jīng)驗，促進(jìn)技術(shù)水平的提高和經(jīng)營管理與國際接軌，提高公司的長期競爭力，從而獲得更大的發(fā)展空間。故推遲于2000年實施。 （1）為了加快公司夏利轎車的產(chǎn)品換代及與日本豐田汽車公司合資，增強公司發(fā)展后勁的需要，經(jīng)公司董事會研究決定，并經(jīng)1999年11月23日召開的公司1999年第二次臨時股東大會審議批準(zhǔn)（股東大會決議公告刊登于1999年11月24日《中國證券報》、《證券時報》），決定停止實施夏利轎車前后地板及地板總成裝焊線工藝調(diào)整（投資4133萬元）、夏利轎車四門兩蓋總成裝焊線工藝調(diào)整（投資4133萬元）、夏利轎車總裝車間工藝調(diào)整（投資2400萬元）三個項目，：①投資37500萬元（，）與日本豐田汽車公司合資組建天津豐田汽車有限公司，聯(lián)合開發(fā)生產(chǎn)NBC中型轎車；②投資19800萬元，引進(jìn)日本豐田汽車公司NBCⅠ及NBCⅡ世界戰(zhàn)略小型轎車系列中的兩個車型，實施夏利轎車的換代（資金不足部分公司自籌），兩個項目將于2000年二季度全面啟動。公司董事會認(rèn)為，造成1999年實現(xiàn)凈利潤與盈利預(yù)測有較大差異的主要原因是： ⑴受中國加入WTO預(yù)期的影響，轎車需求的增長受到一定程度的抑制； ⑵由于轎車市場競爭日趨激烈，價格持續(xù)走低，為擴大銷售，公司夏利轎車的價格有一定幅度的下降； ⑶公司也存在對1999年國內(nèi)轎車市場走勢缺乏足夠認(rèn)識和思想準(zhǔn)備的問題。 ⑵以降低產(chǎn)品成本、提高產(chǎn)品質(zhì)量為重點，全面推行日本豐田公司TPS管理方式，深入開展全方位“零浪費”及產(chǎn)品質(zhì)量“無缺陷”的意識教育。上述品種投放市場以來，受到廣大消費者的贊賞和青睞。面對嚴(yán)峻形勢，在全體股東的關(guān)心支持和董事會的領(lǐng)導(dǎo)下，公司全體職工同心協(xié)力，在以下幾方面采取了有力措施，并取得了一定的成效。 公司全資附屬企業(yè)經(jīng)營業(yè)績 公司全資附屬企業(yè)天津市微型汽車工貿(mào)中心、天津市天內(nèi)科工貿(mào)中心由于經(jīng)營規(guī)模相對較小，注冊資本分別為2353萬元和1066萬元，故未合并報表。公司夏利牌系列轎車1999年的產(chǎn)銷量在國內(nèi)同行業(yè)中位居第二位（《中國汽車工業(yè)產(chǎn)銷快訊》2000年第1期）。會議審議并通過如下議案：《關(guān)于公司變更部分募集資金投向的議案》、《關(guān)于公司TJ376Q發(fā)動機四氣門化技改項目的議案》、《關(guān)于授權(quán)公司董事會全權(quán)辦理上述兩項議案相關(guān)事宜的決定》、《更選公司董事的議案》（同意紀(jì)學(xué)澂先生因年齡原因辭去公司董事職務(wù)，并選舉劉清茂先生為公司董事）。 公司于1999年1月28日在內(nèi)燃機制造分公司召開1998年度股東大會，大會審議并通過了《1998年度董事會工作報告》、《1998年度監(jiān)事會工作報告》、《1998年度財務(wù)決算報告》、《1999年度財務(wù)預(yù)算報告》和《1998年利潤分配方案》、《1999年盈利預(yù)測報告》。 公司前10名股東持股情況（1999年12月31日）名次股東名稱年末持股數(shù)（股）占總股本比例（%）1天津汽車工業(yè)（集團(tuán)）有限公司1,232,158,2002基金裕陽7,838,4203基金裕隆7,353,1004基金興華4,863,3505基金泰和2,471,2006陳偉剛1,453,1407基金湘證1,330,0008基金景宏907,8299基金天元750,00010呂彤巖691,800 公司前10名股東之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。向社會公眾公開發(fā)行的17777萬股于1999年7月27日在深圳證券交易所上市交易，向證券投資基金定向配售的4023萬股于1999年9月27日在深圳證券交易所上市交易。天津汽車夏利股份有限公司1999年年度報告重要提示：本公司董事會保證本報告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準(zhǔn)確性和完整性負(fù)個別及連帶責(zé)任。 本次公開發(fā)行前天津汽車工業(yè)（集團(tuán)）有限公司為本公司的唯一股東，持有本公司股份1,232,158,200股，本次公開發(fā)行后，本公司股份總數(shù)增加至1,450,158,200股，增加部分均為社會公眾股。 ⑶持股10%以上法人股股東情況： 持有本公司10%（含10%）以上的法人股東僅天津汽車工業(yè)（集團(tuán)）有限公司一家,%的股份，法定代表人張應(yīng)吉，經(jīng)營范圍：轎車、微型汽車、輕型客車、輕型載貨汽車、中馬力輪式拖拉機的制造及加工；汽車配件、內(nèi)燃機配件的制造及加工；房地產(chǎn)開發(fā)及經(jīng)營；物資供銷、商業(yè)的批發(fā)及零售。 公司于1999年6月10日在內(nèi)燃機制造分公司召開1999年第一次臨時股東大會，大會同意王光武先生因身體原因辭去公司董事職務(wù)，并選舉陳延?xùn)|先生為公司董事。本次股東大會的決議公告刊登在1999年11月24日的《中國證券報》和《證券時報》上。 公司主營業(yè)務(wù)的范圍及主營業(yè)務(wù)情況 公司主營業(yè)務(wù)范圍包括：轎車、汽車發(fā)動機、汽車零配件、內(nèi)燃機配件的制造及其售后服務(wù)、高科技產(chǎn)品的開發(fā)、研制和生產(chǎn)等。1999年兩中心分別實現(xiàn)銷售收入11128萬元和3368萬元；實現(xiàn)凈利潤87萬元和34萬元。 ⑴以市場為導(dǎo)向，加快技術(shù)創(chuàng)新、新品開發(fā)步伐。此外公司還開發(fā)研制了雙燃料型（汽油、液化石油氣）夏利轎車及兩廂加長夏利轎車新品種，通過了國家技術(shù)鑒定，已為2000年投放市場做好了準(zhǔn)備。通過推行公司