全面風(fēng)險評估與內(nèi)控報告模板-wenkub.com
2025-07-31 09:58 本頁面
【正文】 這樣按照風(fēng)險屬性的分值， 確定各風(fēng)險在風(fēng)險區(qū)域的位置， 從而確定各風(fēng)險所屬的風(fēng)險級別。 首先我們定義了風(fēng)險的影響程度、 發(fā)生可能性、 管理改進(jìn)迫切性等三個風(fēng)險屬性特征變量作為風(fēng)險圖譜分析的三個維度。 各種風(fēng)險在這個風(fēng)險分析空間上根據(jù)各自屬性確定了其所處的位置， 并根據(jù)其所處的不同空間范圍確定其所屬的風(fēng)險級別。得到所有風(fēng)險事件各維度的分值后， 就可以據(jù)此計算出該風(fēng)險各維度得分。（3） Ei表示屬于第 k種風(fēng)險Rk的第 i個風(fēng)險事件； i=1, 2……sEI i表示第 i個風(fēng)險事件的影響程度， EPi表示第 i個風(fēng)險事件的發(fā)生可能性， EMi表示第 i個風(fēng)險事件的管理改進(jìn)迫切性。3. 風(fēng)險各相關(guān)分值計算方法3. 1定義各變量表示方法（1）維度是指風(fēng)險的屬性。 目標(biāo)識別法一般而言， 在風(fēng)險識別過程中， 我們最常用的是目標(biāo)識別法和流程識別法。2. 2風(fēng)險識別技術(shù)風(fēng)險事件識別有一些常有的技術(shù)， 包括但不限于以下幾種：167。在開展風(fēng)險識別過程中， 需要各部門的積極配合和參與， 識別與本部門相關(guān)的風(fēng)險事件。 重大營運(yùn)損失導(dǎo)致市值的重大減少 系統(tǒng)不能運(yùn)作以致相當(dāng)程度上業(yè)務(wù)中斷（半日內(nèi)） 成本有限的增加對收入和利潤產(chǎn)生的影響相對最小 在一定區(qū)域內(nèi)損失了一塊重大的客戶基礎(chǔ) 在保留客戶上產(chǎn)生有限的影響2） 提供風(fēng)險管理的必要信息和工具， 提高風(fēng)險管理建設(shè)和實施能力同時， 除了直接應(yīng)用于后續(xù)階段內(nèi)控合規(guī)的工作， 風(fēng)險評估成果還可以作為今后開展風(fēng)險管理工作的主要工具或依據(jù)， 應(yīng)用于風(fēng)險管理的各個層面和階段， 具體來說， 風(fēng)險評估的作用主要體現(xiàn)在如下方面：*為管理層提供風(fēng)險管理決策的依據(jù)和支持： 通過風(fēng)險圖譜簡單明晰的展示， 可以掌握各個層面當(dāng)前的風(fēng)險分布特征， 確定出當(dāng)前應(yīng)該重點關(guān)注、 持續(xù)監(jiān)控的風(fēng)險， 以及在管理資源分配上應(yīng)該優(yōu)先考慮的風(fēng)險， 為后續(xù)風(fēng)險管理策略的制定提供依據(jù)，*幫助各相關(guān)人員快捷方便地把握當(dāng)前風(fēng)險狀況： 通過查閱和使用風(fēng)險備忘錄， 各單位可以快捷地認(rèn)清所要關(guān)注的風(fēng)險的基本屬性和信息， 及時發(fā)現(xiàn)和把握本單位的風(fēng)險狀況，在統(tǒng)一的認(rèn)識和理解基礎(chǔ)上，確定風(fēng)險管理的對象和重點內(nèi)容；*為風(fēng)險預(yù)警奠定基礎(chǔ)： 風(fēng)險管理職責(zé)矩陣落實了不同風(fēng)險事件的主導(dǎo)及輔助管理責(zé)任， 為以風(fēng)險事件為基礎(chǔ)設(shè)計關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)提供了內(nèi)容和責(zé)任主體， 同時為設(shè)計后續(xù)風(fēng)險管理工作的 預(yù)警報告機(jī)制的奠定了基礎(chǔ)； * 提供風(fēng)險管理的技術(shù)手段和工具： 運(yùn)用風(fēng)險評估電子問卷， 使大規(guī)模的風(fēng)險識別和量化分析成為可能，為以后開展風(fēng)險評估提供了必要的技術(shù)手段， 同時， 該問卷還為風(fēng)險識別和分析提供了開放途徑， 便于風(fēng)險評估結(jié)果的即時更新；2. 風(fēng)險管理建議根據(jù)企業(yè)全面風(fēng)險管理體系建設(shè)的主要內(nèi)容， 風(fēng)險評估是整體安排的第一項工作， 是全面風(fēng)險管理其他工作內(nèi)容的基礎(chǔ)。風(fēng)險評估的結(jié)果通過風(fēng)險庫、 風(fēng)險管理職責(zé)矩陣和風(fēng)險圖譜等成果得到了具體的體現(xiàn)， 這些成果包含了比較豐富的風(fēng)險性狀及風(fēng)險管理信息， 有利于公司各層面充分理解和準(zhǔn)確把握風(fēng)險評估的結(jié)論， 形成統(tǒng)一的風(fēng)險認(rèn)識和風(fēng)險語言，對該企業(yè)后續(xù)各項工作的進(jìn)行起到非常重要的信息支撐作用。分別剖析紅色區(qū)域的風(fēng)險：xxxxx5. 財務(wù)層面的風(fēng)險評估結(jié)果 通過對該企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債，損益和權(quán)益檢驗等得出該企業(yè)在財務(wù)層面的風(fēng)險事件。 購買者轉(zhuǎn)換成本低180。 供應(yīng)商表現(xiàn)出前向一體化的現(xiàn)實威脅D. 供應(yīng)商議價力量 購買者議價力量增強(qiáng)的因素180。 沒有替代品180。 替代產(chǎn)品價格下降180。 專利技術(shù)擁有180。 用戶較高的轉(zhuǎn)換成本180。 經(jīng)驗的缺乏180。 提供服務(wù)180。 削價180。 產(chǎn)品易變質(zhì)180。 對行業(yè)產(chǎn)品的需求下降180。潛在進(jìn)入者行業(yè)競爭對手購買者替代品新進(jìn)入者的威脅替代品的威脅現(xiàn)有公司間的競爭供方議價能力買方議價能力供應(yīng)商A. 行業(yè)內(nèi)競爭 形成競爭加劇因素180。 通過swot分析圖陣，我們得出該企業(yè)在市場層面所面臨的風(fēng)險事件?？v軸為重要性） 可5 性4 3 2 1 2 3 4 5 （影響性） 圖譜相對應(yīng)的風(fēng)險風(fēng)險名稱與編號低中 高 高 從上面分析圖譜來看：共有 個風(fēng)險處在綠色低風(fēng)險區(qū)域， 個風(fēng)險處于黃色中風(fēng)險區(qū)域， 個風(fēng)險處于紅色高風(fēng)險區(qū)域，分別是XXXXXX，這些從目前看為重大風(fēng)險，需要迫切改進(jìn)。*重大風(fēng)險評估 通過風(fēng)險圖譜分析，確定出各風(fēng)險的風(fēng)險等級，總結(jié)出各個層面的風(fēng)險等級分布狀況，明確核心風(fēng)險，并提出相應(yīng)的防范和解決措施。*形成初步風(fēng)險備忘錄 根據(jù)前期資料研究以及風(fēng)險評估電子問卷的內(nèi)容，對風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)一編號和定義，形成管理，產(chǎn)品，市場，競爭策略，財務(wù)風(fēng)險四個層面的風(fēng)險備忘。我們在前期風(fēng)險事件的基礎(chǔ)上，針對此次風(fēng)險評估設(shè)計了統(tǒng)一分析維度，包括風(fēng)險發(fā)生的可能性，影響程度，各部門對該風(fēng)險事件的管理責(zé)任，現(xiàn)有防范和應(yīng)對措施共五個方面，形成風(fēng)險評估問卷底稿，提交給IT部門進(jìn)行風(fēng)險評估問卷電子化得工作。信息采集和篩選識別工具/方法設(shè)計。在競爭策略層面，風(fēng)險評估工作將通過供應(yīng)商的討價還價能力、購買者的討價還價能力、潛在競爭者進(jìn)入的能力、替代品的替代能力、行業(yè)內(nèi)競爭者現(xiàn)在的競爭能力來展開。形成該企業(yè)的風(fēng)險事件備忘錄
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