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2025-07-31 00:10 本頁面
【正文】 收款單位與背書單位印鑒不符。轉帳支票假如支票要素填寫齊全，在開戶銀行掛失，假如要素填寫不齊，到票據交換中心掛失。節(jié)假日順延。反面蓋章與否見“收款人”?！ 。鹤罡呓痤~的前一位空白格用“羊”字頭打掉，數字填寫要求完整清楚?！ ∨e例： (1)289, 貳拾捌萬玖仟伍佰肆拾陸元伍角貳分。收款單位取得轉帳支票后，在支票背面被背書欄內加蓋收款單位財務專用章和法人章，填寫好銀行進帳單后連同該支票交給收款單位的開戶銀行委托銀行收款?！ 。骸 ?1)現金支票收款人可寫為本單位名稱，此時現金支票背面“被背書人”欄內加蓋本單位的財務專用章和法人章，之后收款人可憑現金支票直接到開戶銀行提取現金。 舉例：2005年8月5日：貳零零伍年捌月零伍日 捌月前零字可寫也可不寫，伍日前零字必寫。若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。 ，若有，應分開貼(原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據外，其余收據不得報銷，也不得稅前扣除)。 式：C報銷審核 ，相關審核人是否簽字。每日上班報送財務日報表。 特殊情況需審批。 若收到假幣予以沒收，由責任人負責。 ?。ㄎ澹﹩T工工資及報銷款項發(fā)放?！ 。ǘ┴撠熤?、匯票、收據管理?！ ?，每天或每周報送一次出納報告。每日結出各日記賬余額，以便隨時了解單位資金運作情況，合理調度資金?！ ?，并把當天收到的現金送存銀行，不得坐支現金。如因對方責任引起的，應由對方重新補辦手續(xù)方可辦理。如為轉賬或匯款的，銀行單據直接作為已付款證明。開具支票時，出納員應認真填寫各項內容，保證要素完整、印鑒清晰、書寫正確，如為現金支票，應注明領票人的姓名、身份證號碼及發(fā)證單位名稱。所以，出納員必須嚴格核實付款金額、用途和有關審批手續(xù)。 ④到財務部辦理付款。經辦人的付款用途中，涉及實物的，應當由倉庫保管員或實物負責人 簽收。若支付無批準的借款或其他付款業(yè)務而引出的問題，由出納員自負。 ?、诿鞔_收款人?！ ?1)明確資金支出的金額和用途。 ?、苋绻妩c核對并開出單據后，才發(fā)現現金短缺或假鈔，應由出納員負責。銀行結算收入應由出納員與銀行核對，如為電話詢問或電話銀行查詢，只能作為
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