【正文】 國家風(fēng)險指經(jīng)濟(jì)主體在與非本國居民進(jìn)行國際經(jīng)貿(mào)與金融往來中，由于他國經(jīng)濟(jì)、政治和社會等方面的變化而遭受損失的可能性。分為人員、系統(tǒng)、流程、外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險，并由此分為七種表現(xiàn)形式：內(nèi)部欺詐、外部欺詐、聘用員工做法和工作場所安全性有問題，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法有問題，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，執(zhí)行、交割及流程管理不完善。它幾乎存在于銀行的所有業(yè)務(wù)當(dāng)中，因而是銀行最復(fù)雜、最主要的風(fēng)險。包括賬戶查詢、轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)、支付、外匯買賣等。個人網(wǎng)上銀行銀行利用互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)，為個人客戶提供賬戶余額查詢、賬戶明細(xì)、歷史交易查詢、網(wǎng)上轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)、支付等銀行服務(wù)。, , 理財計劃：, 商業(yè)銀行在對潛在目標(biāo)客戶群分析研究的基礎(chǔ)上，針對特定目標(biāo)客戶群開發(fā)設(shè)計并銷售的資金投資和管理計劃。分為人民幣理財產(chǎn)品、外幣理財產(chǎn)品和雙幣種理財產(chǎn)品。涉及信托、基金、證券、保險等領(lǐng)域，需要運(yùn)用境內(nèi)外資金資本市場工具，是商業(yè)銀行吸引高端客戶和增加非利息收入的利潤增長點(diǎn)。承諾包銷的銀行依照協(xié)議負(fù)責(zé)承購借款人未能按期售出的全部票據(jù)或承擔(dān)提供備用信貸的責(zé)任。授信額度項下發(fā)生具體授信業(yè)務(wù)時，商業(yè)銀行還要按照實際發(fā)生業(yè)務(wù)的不同品種進(jìn)行具體審查，辦理相關(guān)手續(xù)。開立信貸證明應(yīng)投標(biāo)人和招票人或項目業(yè)主的要求，在項目投標(biāo)人資格預(yù)審階段開出的用以證明投標(biāo)人在中標(biāo)后可在承諾行獲得針對該項目的一定額度信貸支持的授信文件。所以，對避免使銀行卷入商業(yè)糾紛，維護(hù)擔(dān)保銀行本身的對外形象和聲譽(yù)也大有益處。在這種情況下，銀行作為金融中介的作用大為減少，保函的銀行信譽(yù)轉(zhuǎn)化為普通的商業(yè)信譽(yù)，對受益人的保護(hù)不利，因此，在實際應(yīng)用中不被受益人所接受。在這種情況下，受益人負(fù)有舉證責(zé)任。因此，在從屬性保函中，除需要注意以上四點(diǎn)外，怎樣在索賠條款中設(shè)立條件更成為保函內(nèi)容的重點(diǎn)。(3)銀行向境外受益人出具保函，屬對外擔(dān)保，還必須注意諸如報經(jīng)外匯管理局批準(zhǔn)等對外擔(dān)保的法律規(guī)定。　　銀行在開立見索即付保函時應(yīng)注意的問題：國際擔(dān)保業(yè)務(wù)中銀行使用的絕大多數(shù)為見索即付保函，見索即付保函一經(jīng)開立，銀行將成為第一付款人，承擔(dān)很大的風(fēng)險。見索即付保函主要適用于國際融資、國際商務(wù)的擔(dān)保等業(yè)務(wù)，其法律特征為在見索即付保函下，付款責(zé)任順序通常在保函中事先規(guī)定，一般開立見索即付保函的銀行承擔(dān)第一付款人責(zé)任，并享有對抵押物代位求償權(quán)。若由第三人提供保證，則可向反擔(dān)保人追償。首先，委托人向擔(dān)保行出具的委托書中應(yīng)明確記載二項重要內(nèi)容：一是委托擔(dān)保行出具見索即付銀行保函，二是承諾一旦擔(dān)保人依據(jù)保函承擔(dān)付款責(zé)任，委托人應(yīng)無條件立即予以補(bǔ)償。如果保證人怠于通知并因此給委托人造成損失，保證人應(yīng)自行承擔(dān)這部分損失，無權(quán)向委托人要求補(bǔ)償。(1)銀行僅負(fù)有對保函規(guī)定的單證在表面上進(jìn)行謹(jǐn)慎審查的義務(wù)。(2)具有無條件性。只要受益人按照保函的要求提交了索賠文件，擔(dān)保人必須付款。銀行為自身利益和信譽(yù)考慮，絕不愿意卷入到復(fù)雜的合同糾紛中，使銀行的利益和信譽(yù)受到損壞，而趨向于使用見索即付保函。保函按索償條件分：　　(一)見索即付保函(Demand Guarantees) ：見索即付保函是指對由銀行出具的，書面形式表示在受益人交來符合保函條款的索賠書或保函中規(guī)定的其它條件時，承擔(dān)無條件的付款責(zé)任。因此，銀行在接到委托人的擔(dān)保申請后，要對委托人的資信、債務(wù)及擔(dān)保的內(nèi)容和經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行認(rèn)真的評估審查，以最大限度降低自身風(fēng)險。因而銀行在接受擔(dān)保申請時，應(yīng)要求委托人提供他與受益人之間簽訂的合同。易于為合同雙方接受。　　銀行保函的概念及主要的法律關(guān)系：銀行保函是指銀行應(yīng)委托人的申請而開立的有擔(dān)保性質(zhì)的書面承諾文件，一旦委托人未按其與受益人簽訂的合同的約定償還債務(wù)或履行約定義務(wù)時，由銀行履行擔(dān)保責(zé)任。不可撤銷的備用信用證：開證行不可以單方面撤銷或修改信用證。即期付款保函保證申請人因購買商品、技術(shù)、專利或勞動合同項下的付款責(zé)任而出具的類同信用證性質(zhì)的保函經(jīng)營租賃保函經(jīng)營租賃合同項下支付租金擔(dān)保備用信用證業(yè)務(wù)開證行應(yīng)借款人要求，以放款人為信用證的受益人而開具的特殊信用證，以保證在借款人不能及時履行義務(wù)或破產(chǎn)時由開證行向受益人支付本利。授信額度保函擔(dān)保申請授信額度和在授信額度項下的償還義務(wù)的履行。所要求的市場條件靈活性較大，資金規(guī)模伸縮比較容易，適用于開放程度較高、規(guī)模較大金融市場。基金的買賣類似于股票交易，可在證券市場買賣，需要繳手續(xù)費(fèi)和證券交易稅?；鹨?guī)模的可變性基金單位是可贖回的，而且投資者可隨時申購基金單位，所以基金的規(guī)模不固定；規(guī)模是固定不變的。由于投資者可以自由地加入或退出這種開放式投資基金，而且對投資者人數(shù)也沒有限制，所以又將這類基金稱為共同基金。代保管業(yè)務(wù)銀行利用自身安全設(shè)施齊全等有利條件設(shè)置保險箱庫，為客戶代理保管各種貴重物品和單證并收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。代理國債買賣：銀行客戶（除金融機(jī)構(gòu)外）可以通過銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)購買、兌付、查詢憑證式國債、儲蓄國債（電子式）以及柜臺記賬式國債。代理人壽保險業(yè)務(wù)代理財產(chǎn)保險業(yè)務(wù)代理收取保費(fèi)及支付保險金業(yè)務(wù)代理保險公司資金結(jié)算業(yè)務(wù)其他代理業(yè)務(wù)委托貸款業(yè)務(wù)：指由政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由貸款人（受托人）根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。代理證券業(yè)務(wù)指商業(yè)銀行利用其電子匯兌秕、營業(yè)機(jī)構(gòu)及人力資源為證券公司總部及下屬營業(yè)部代理證券的清算、匯劃等結(jié)算業(yè)務(wù)。代理中央銀行業(yè)務(wù)：根據(jù)政策、法規(guī)應(yīng)由中央銀行承擔(dān)，但由于機(jī)構(gòu)設(shè)置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔(dān)的業(yè)務(wù)。委托收款：代理公用事業(yè)收費(fèi)、代理行政事業(yè)性和財政性收費(fèi)、代扣住房按揭消費(fèi)貸款等。準(zhǔn)貸記卡透支不享受免息還款期和最低還款額，透支期限最長60天。分類標(biāo)準(zhǔn)銀行卡種類細(xì)分業(yè)務(wù)內(nèi)容清償方式信用卡準(zhǔn)貸記卡持卡人須先按發(fā)卡銀行的要求交存一定金額的備用金，當(dāng)備用金賬戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支。用于進(jìn)出口貿(mào)易款項的收付，沒有銀行信用介入。托收委托人（收款人）向其賬戶所在銀行（托收行）提交憑以收取款項的金融票據(jù)或/和商業(yè)單據(jù)，要求托收行通過其聯(lián)行或代理行向付款人收取款項。票匯：匯出行開立以其國外分行或代理行為付款行的匯票，交由匯款人自行寄送或親自攜帶出國，憑票取款?，F(xiàn)金支票轉(zhuǎn)賬支票背景知識：旅行支票（銀行等機(jī)構(gòu)為方便國際旅行者在旅行期間安全攜帶和支付費(fèi)用而簽發(fā)的一種固定面額票據(jù)。又分為商業(yè)承兌匯票（由銀行以外的付款人承兌）、銀行承兌匯票（由銀行承兌）。中間業(yè)務(wù)發(fā)展的基礎(chǔ)是中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新。超過付款期的，收款人開戶行不再受理銀行承兌匯票的委托收款，但收款人可持有關(guān)證明文件直接向承兌銀行提示付款?！　r格：申請人辦理銀行承兌匯票，‰的承兌手續(xù)費(fèi)。持票人可在付款期內(nèi)隨時向匯票承兌行提示付款。銀行貼進(jìn)票據(jù)后，可以申請中央銀行再貼現(xiàn)，或向其它銀行轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，更一般的做法是直接賣給證券交易商，再由其轉(zhuǎn)賣給其它各類投資者。銀行承兌匯票的持票人可持未到期的銀行承兌匯票向銀行申請貼現(xiàn)，提前收取票款。對于購貨方而言，使用銀行承兌匯票無須付現(xiàn)，即完成了貨款的支付，等于從銀行處獲得了一筆成本較低的資金，這也就是銀行承兌匯票的融資功能，對銷貨方而言，在銀行承兌匯票到期前，也可通過向銀行申請貼現(xiàn)的方式，獲得資金。購貨人因資金短缺或資金管理需要，可向開戶銀行提出申請，經(jīng)開戶銀行同意并由其承諾當(dāng)購貨人存款資金不足時，由其墊付一定的款項給銷貨人。實際上，銀行承兌匯票相當(dāng)于對銀行開列的遠(yuǎn)期支票。再貼現(xiàn)票據(jù)延伸票據(jù)咨詢鑒證保管　　附注：　　銀行承兌匯票—銀行承兌匯票是由銀行擔(dān)任承兌人的一種可流通票據(jù)，是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾付款的遠(yuǎn)期匯票，是由銀行承擔(dān)付款責(zé)任的短期債務(wù)憑證，銀行承兌匯票多產(chǎn)生于國際貿(mào)易，一般由進(jìn)口商國內(nèi)銀行開出的信用證預(yù)先授權(quán)。指商業(yè)匯票的合法持票人在商業(yè)匯票到期以前為獲得票款，由持票人或第三人向金融機(jī)構(gòu)貼付一定的利息后，以背書方式所進(jìn)行的票據(jù)轉(zhuǎn)讓。類別包括業(yè)務(wù)內(nèi)容票據(jù)發(fā)行票據(jù)簽發(fā)票據(jù)承兌指商業(yè)銀行根據(jù)在本行開戶客戶提出的承兌申請，對客戶的資信情況、交易背景情況、擔(dān)保情況進(jìn)行審查，決定是否承兌的過程。而次級債到期有還本付息的壓力，凈資產(chǎn)也不會增加，因此銀行通過次級債融資就必須要考慮還本付息的壓力，從而增強(qiáng)自身的盈利能力。這使各商業(yè)銀行有望通過發(fā)行次級定期債務(wù)拓寬資本籌措渠道，增加資本實力，有助于緩解我國商業(yè)銀行資本先天不足、資本補(bǔ)充渠道單一的狀況。次級債務(wù)發(fā)行的程序是，商業(yè)銀行可根據(jù)自身情況，決定是否發(fā)行次級定期債務(wù)作為附屬資本。剩余期限在34年的，以80%計。2006年9月8日，中國金融期貨交易所正式掛牌,該交易所目前正在推出以滬深300股票指數(shù)為標(biāo)的資產(chǎn)的股票指數(shù)期貨（即股指期貨）。貨幣互換持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進(jìn)行一筆反向交易。既可按固定交割日交割，也可由交易的某一方選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割（擇期交易）。背景知識商業(yè)銀行次級債券（2004年6月24日）是商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后，先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券。公司債指依照公司法設(shè)立的有限公司和股份有限公司發(fā)行的債券，監(jiān)管機(jī)構(gòu)為證監(jiān)會。債券業(yè)務(wù)國債中央政府（財政部）發(fā)行的債券。非金融企業(yè)短期融資券的期限最長不超過365天，證券公司短期融資券期限最長不超過91天。期限多為隔夜或幾天。期限分12個月?！　∪⑵渌y行業(yè)務(wù)　　資金業(yè)務(wù)：是銀行除貸款外最重要的資金運(yùn)用渠道，用于投資交易以獲得投資回報。保理項下，由于保理商受讓的債權(quán)應(yīng)是無瑕疵的，即使出口商并非有意欺詐，只是在一定程度上存在違約行為，甚至是由于在以往業(yè)務(wù)中存在糾紛，進(jìn)口商提出索賠或其它異議，則保理業(yè)務(wù)中中止，且保理商有權(quán)要求出口商進(jìn)行債權(quán)的反轉(zhuǎn)讓。一般銀行在辦理保理時通常按應(yīng)收帳款的80%融資?？蛻粼诔霈F(xiàn)還款困難時可向銀行申請展期(一般不得超過原貸款期限的一半，累計不得超過3年)。押匯按進(jìn)出口方融資用途分出口押匯（議付）：銀行憑借獲得貨運(yùn)單據(jù)質(zhì)押權(quán)利有追索權(quán)地對信用證項下或出口托收項下票據(jù)進(jìn)行融資。銀團(tuán)的主要成員有牽頭行、代理行（負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)貸款及還款支付管理，通常由牽頭行擔(dān)任）、參加行，還有安排行、副牽頭行、經(jīng)理行等。期限超過10年的貸款需報人行備案，銀行不得使用同業(yè)拆借資金發(fā)放該貸款。申請人需在經(jīng)辦行有一定的結(jié)算業(yè)務(wù)量，還款能力及擔(dān)保要求高于普通流動資金貸款。此種貸款實行總量控制、分次發(fā)放、逐筆歸還、良性循環(huán)的管理原則。公司貸款短期貸款流動資金貸款：借款人向銀行申請的用于滿足生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時或季節(jié)性資金需求、長期平均占用流動資金需求。分為國家助學(xué)貸款（用于支付在校高校生的學(xué)雜費(fèi)和生活費(fèi)。如選擇最低還款額方式或超過信用額度用卡時不再享受免息還款期待遇。貸款期限在一年（含）以下的采用利隨本清的還款方式，一年以上的采用按月還款方式，它包括兩種：一是等額本息還款法：每月還款額=（貸款本金*月利率*（1+月利率）總還款期數(shù)/[（1+月利率）總還款期數(shù)—1]；二是等額本金還款法：每月還款額=貸款本金/貸款期月數(shù)+（本金—已歸還本金累計）*月利率。通常是指對不良資產(chǎn)進(jìn)行清收、盤活、管理和處置等一系列活動。單位資本項目外匯賬戶：包括貸款（外債及轉(zhuǎn)貸款）專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等　二、貸款業(yè)務(wù)　　大事記序號事件12004年10月29日，中國人民銀行放開人民幣貸款利率的上限2我國銀行信貸管理實行集中授權(quán)管理、統(tǒng)一授信管理、審貸分離、分級審批、貸款管理責(zé)任制相結(jié)合?！　“促~戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶(用于轉(zhuǎn)賬等資金清算支付)、資本項目賬戶、外匯儲蓄賬戶。單位通知存款不論實際存期多長，分為1天、7天通知存款兩個品種。一般存款賬戶辦理現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取?！　∽ⅲ河馄谥±⒁栽婵畋窘馂橛嬒⒒鶖?shù)。教育儲蓄存款50元起存，本金合計最高限額為2萬元，分次存入，到期一次支取本息，免利息稅。存本取息5000元起存，存期有1年、3年、5年；可以1個月或幾個月取息一次。定期存款整存整取50元起存，存期有3個月、6個月、1年、2年、3年、5年。2005．9．21計息活期存款每季末月的20日為結(jié)息日，次日付息?？蛇\(yùn)用的工具主要有稅收、政府支出和政府債券，其中政府支出包括公共支出和政府投資兩部分)。再貼現(xiàn)政策包括兩方面內(nèi)容，一是通過再貼現(xiàn)率的調(diào)整影響商業(yè)銀行融入資金的成本，二是規(guī)定再貼現(xiàn)票據(jù)的種類，影響商業(yè)銀行及全社會的資金投向，促進(jìn)資金的高效流動。它分為法定存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行按其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款）和超額存款準(zhǔn)備金（商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金）。（M2—M1）稱為準(zhǔn)貨幣，是潛在購買力。組成分類釋義貨幣政策目標(biāo)最終目標(biāo)經(jīng)濟(jì)增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、國際收支平衡操作目標(biāo)基礎(chǔ)貨幣——由中央銀行發(fā)行的現(xiàn)金通貨和吸收的金融機(jī)構(gòu)存款構(gòu)成?；旌瞎ぞ呖赊D(zhuǎn)換公司債券可在特定時間按特定條件轉(zhuǎn)換為普通股股票的特殊企業(yè)債券。分為企業(yè)債（即公司債）、國債（按償還期不同分為短、中、長期債券）和金融債（是籌措中長期貸款的資金來源）三大類。（商業(yè)票據(jù)、短期國庫券、銀行承兌匯票、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、回購協(xié)議等）長期金融工具期限一般在1年以上。金融市場會放大商業(yè)銀行的風(fēng)險事件。金融市場的發(fā)展為商業(yè)銀行的客戶評價及風(fēng)險度量提供了參考標(biāo)準(zhǔn)。其他市場1980年恢復(fù)國內(nèi)保險業(yè)務(wù)，目前已形成保險市場體系。1996年1月全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借市場形成。期貨市場是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間（1個月以上、1年之內(nèi)）進(jìn)行的市場。資本市場以長期金融工具為媒介進(jìn)行的期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。我國許多商