【正文】 三、收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)(一）計(jì)費(fèi)周期設(shè)T日為每月大額支付系統(tǒng)最后一個(gè)工作日（以下同），采用NPC計(jì)費(fèi)方式的，小額支付業(yè)務(wù)計(jì)費(fèi)周期為上月T1日至本月T2日；采用CCPC計(jì)費(fèi)方式的，小額支付業(yè)務(wù)計(jì)費(fèi)周期為上月T日至本月T1日；T日，各參與者根據(jù)計(jì)算結(jié)果向支付系統(tǒng)運(yùn)行管理單位繳納小額支付業(yè)務(wù)匯劃費(fèi)用。計(jì)算費(fèi)用時(shí)，可以采取NPC計(jì)費(fèi)方式或CCPC計(jì)費(fèi)方式；扣收費(fèi)用時(shí)，可以采取NPC扣收方式或CCPC扣收方式。支付類業(yè)務(wù)，是指通過小額支付系統(tǒng)處理的貸記支付業(yè)務(wù)和借記支付業(yè)務(wù)。八、實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)自動(dòng)退回的處理小額支付系統(tǒng)接收并正常轉(zhuǎn)發(fā)實(shí)時(shí)貸記或?qū)崟r(shí)借記支付業(yè)務(wù)后，如未收到接收行的回執(zhí)信息和發(fā)起行的沖正指令，在第三個(gè)系統(tǒng)工作日對(duì)原實(shí)時(shí)貸記或?qū)崟r(shí)借記支付業(yè)務(wù)作退回處理，NPC、CCPC、直接參與者各節(jié)點(diǎn)相應(yīng)修改原實(shí)時(shí)貸記或?qū)崟r(shí)借記支付業(yè)務(wù)狀態(tài)為“已超期”。六、小額支付業(yè)務(wù)狀態(tài)補(bǔ)發(fā)的處理當(dāng)小額批量包處理確認(rèn)通知報(bào)文或小額軋差凈額通知報(bào)文在傳輸過程中出現(xiàn)丟失，導(dǎo)致直接參與者與CCPC的小額支付業(yè)務(wù)狀態(tài)不一致時(shí)，直接參與者可以向CCPC申請(qǐng)補(bǔ)發(fā)單個(gè)業(yè)務(wù)包的處理狀態(tài)，也可以由CCPC業(yè)務(wù)主管雙簽后，手工批量下發(fā)多個(gè)業(yè)務(wù)包的處理狀態(tài)。CCPC收到通知后，通過業(yè)務(wù)主管雙簽制重新發(fā)送小額軋差凈額清算報(bào)文。(二）經(jīng)查復(fù)確認(rèn)業(yè)務(wù)匯劃有誤的，先作行內(nèi)資金暫收處理，再通過退匯業(yè)務(wù)將資金反向退回發(fā)起行。(三）接收清算行的處理接收清算行對(duì)小額支付業(yè)務(wù)的接收行行號(hào)進(jìn)行檢查，檢查有誤的，分別下列情況處理：，查明原因后，轉(zhuǎn)發(fā)接收行。在實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)回執(zhí)返回階段，付款清算行、CCPC、NPC、收款清算行各節(jié)點(diǎn)如出現(xiàn)地方押錯(cuò)或全國押錯(cuò)，該實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)回執(zhí)尚未納入軋差的，小額支付系統(tǒng)將實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)回執(zhí)退回至原接收行，并通知原發(fā)起行；該實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)回執(zhí)已納入軋差的，系統(tǒng)將該實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)回執(zhí)退回至前一節(jié)點(diǎn)，由前一節(jié)點(diǎn)重新編押發(fā)送。CCPC收到退回密押錯(cuò)誤的業(yè)務(wù)后，進(jìn)行人工干預(yù)并經(jīng)業(yè)務(wù)主管確認(rèn)后，重新發(fā)送。直接參與者收到退回的地方押錯(cuò)誤業(yè)務(wù)，進(jìn)行人工干預(yù)并經(jīng)業(yè)務(wù)主管確認(rèn)后，重新發(fā)送。(二）支付清算資金往來科目余額的核對(duì)NPC賬務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)后，將支付清算資金往來賬戶余額下載ABS和TBS。NPC 將各行（庫）支付清算資金往來賬戶的余額保留，納入下一年度每一營業(yè)日的賬務(wù)平衡。試算平衡后，將當(dāng)日小額支付業(yè)務(wù)的賬務(wù)信息一并下載至相應(yīng)的ABS和TBS。各直接參與者收到匯總對(duì)賬信息后與本地所保存的業(yè)務(wù)狀態(tài)為“已清算”的數(shù)據(jù)進(jìn)行核對(duì)。NPC經(jīng)過業(yè)務(wù)主管雙簽后可以手工補(bǔ)發(fā)核對(duì)信息。(一）軋差凈額報(bào)文的核對(duì)小額支付系統(tǒng)當(dāng)日同城及異地軋差凈額全部清算完畢后，NPC將當(dāng)日各CCPC提交的同城軋差凈額的場次、總筆數(shù)、總金額按規(guī)定格式形成小額軋差凈額對(duì)賬報(bào)文發(fā)送各CCPC。十二、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)的查詢查復(fù)書要及時(shí)打印，查詢查復(fù)登記簿的電子信息至少聯(lián)機(jī)保留30個(gè)系統(tǒng)工作日，超過聯(lián)機(jī)保存期限的，必須磁介質(zhì)保存，歸檔保管，以備存查。十一、 NPC、CCPC可以對(duì)全國和同城的查詢查復(fù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測與分析，并可打印。九、 查詢行收到查復(fù)信息后，打印查復(fù)書。六、 業(yè)務(wù)人員依照查詢書的內(nèi)容，認(rèn)真查閱有關(guān)賬冊、憑證和資料，查明情況和原因，報(bào)業(yè)務(wù)主管審核同意，在當(dāng)日至遲下一法定工作日上午，按規(guī)定的格式向查詢行發(fā)送查復(fù)信息，并打印查復(fù)書。二、 小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)查詢查復(fù)的處理對(duì)象僅指單筆業(yè)務(wù)。處理手續(xù)比照普通貸記業(yè)務(wù)處理手續(xù)進(jìn)行處理。CCPC在每日小額支付系統(tǒng)核對(duì)工作結(jié)束后，將當(dāng)日同城范圍內(nèi)的退回業(yè)務(wù)信息上傳NPC進(jìn)行歸并存儲(chǔ)。對(duì)拒絕退回的業(yè)務(wù)，通知付款行由付款人與收款人協(xié)商解決。對(duì)付款行和收款行屬于同一CCPC的，將退回申請(qǐng)報(bào)文轉(zhuǎn)發(fā)收款行；不屬于同一CCPC的，將退回申請(qǐng)報(bào)文發(fā)送NPC。(六）止付業(yè)務(wù)信息的統(tǒng)計(jì)監(jiān)測CCPC在每日小額支付系統(tǒng)核對(duì)工作結(jié)束后，將當(dāng)日同城范圍內(nèi)的止付業(yè)務(wù)信息上傳NPC進(jìn)行歸并存儲(chǔ)。(四）CCPC、NPC接收和轉(zhuǎn)發(fā)止付應(yīng)答的處理付款行CCPC、NPC、收款行CCPC對(duì)付款行返回的拒絕止付或同意止付的應(yīng)答報(bào)文依次轉(zhuǎn)發(fā)至收款行，并自動(dòng)銷記“止付申請(qǐng)及應(yīng)答登記簿”，相應(yīng)修改止付申請(qǐng)報(bào)文和被止付業(yè)務(wù)的狀態(tài)。(三）付款行的處理付款行收到止付申請(qǐng)報(bào)文，自動(dòng)登記“止付申請(qǐng)及應(yīng)答登記簿”，并檢查是否已發(fā)出該借記業(yè)務(wù)的回執(zhí)。(二）CCPC、NPC接收和轉(zhuǎn)發(fā)止付申請(qǐng)的處理CCPC收到止付申請(qǐng)報(bào)文后，自動(dòng)登記“止付申請(qǐng)及應(yīng)答登記簿”，并檢查是否已收到被止付業(yè)務(wù)的回執(zhí)。已軋差或已沖正的處理按前置機(jī)的處理手續(xù)處理；未軋差且發(fā)起行和接收行屬于同一CCPC的，將原業(yè)務(wù)狀態(tài)修改為“已沖正”，向發(fā)起行發(fā)送沖正成功的應(yīng)答報(bào)文，向接收行發(fā)送沖正通知報(bào)文，并自動(dòng)銷記“沖正申請(qǐng)及應(yīng)答登記簿”；未軋差且發(fā)起行和接收行不屬于同一CCPC的，將沖正申請(qǐng)報(bào)文轉(zhuǎn)發(fā)NPC。三、調(diào)息處理小額支付系統(tǒng)每日日終對(duì)賬結(jié)束后，NPC匯總所有清算日期為當(dāng)日但軋差日期不為當(dāng)日的異地軋差凈額和同城軋差凈額信息，并按直接參與者分發(fā)至相應(yīng)各ABS，ABS收妥信息后按照中國人民銀行規(guī)定的超額準(zhǔn)備金利率和延遲清算天數(shù)，分別借記或貸記差額計(jì)收或計(jì)付利息。完成賬務(wù)處理后，小額支付系統(tǒng)自動(dòng)生成清算通知發(fā)送至各參與者。CCPC應(yīng)將當(dāng)日未上傳的同城軋差凈額清算報(bào)文在次日繼續(xù)提交清算。法定節(jié)假日期間，NPC和CCPC日間軋差場次暫時(shí)失效，僅在每日小額支付系統(tǒng)日切時(shí)形成一場異地業(yè)務(wù)軋差凈額和同城業(yè)務(wù)軋差凈額。軋差公式：某清算行提交清算的貸方凈額（+）[或借方凈額（－）]＝同城貸記來賬金額+他行返回同城借記回執(zhí)成功交易金額－同城貸記往賬金額－發(fā)出同城借記回執(zhí)成功交易金額(二）NPC 的軋差處理NPC對(duì)通過凈借記限額檢查的異地貸記支付指令和借記回執(zhí)，按付款清算行和收款清算行雙邊實(shí)時(shí)軋差。NPC和CCPC根據(jù)業(yè)務(wù)管理需要，可以對(duì)直接參與者在本節(jié)點(diǎn)的凈借記限額、可用額度、排隊(duì)情況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，也可以對(duì)本節(jié)點(diǎn)出現(xiàn)排隊(duì)的直接參與者占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接參與者總數(shù)的比例情況進(jìn)行監(jiān)控。自動(dòng)撮合的，NPC或CCPC自動(dòng)監(jiān)控本節(jié)點(diǎn)直接參與者排隊(duì)業(yè)務(wù)情況，達(dá)到本節(jié)點(diǎn)設(shè)定的撮合機(jī)制觸發(fā)條件時(shí)，小額支付系統(tǒng)自動(dòng)對(duì)排隊(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行撮合處理，對(duì)多個(gè)直接參與者的排隊(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行同步多邊軋差處理，并在處理成功后實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)排隊(duì)業(yè)務(wù)。直接參與者可以申請(qǐng)調(diào)增授信額度或質(zhì)押品價(jià)值，相關(guān)處理按照“一（一）授信額度或質(zhì)押品價(jià)值的調(diào)增”處理流程辦理；可以主動(dòng)通過小額支付系統(tǒng)調(diào)增圈存資金，相關(guān)處理按照“一（三）清算賬戶圈存資金的調(diào)增”處理流程辦理。撤銷成功的，NPC、CCPC、直接參與者等相關(guān)節(jié)點(diǎn)相應(yīng)修改本地業(yè)務(wù)狀態(tài)為“已撤銷”；撤銷失敗的，各節(jié)點(diǎn)根據(jù)撤銷失敗通知中的相關(guān)信息修改本地業(yè)務(wù)狀態(tài)。(二）自動(dòng)均衡NPC或CCPC對(duì)直接參與者在本節(jié)點(diǎn)排隊(duì)業(yè)務(wù)的總筆數(shù)或排隊(duì)業(yè)務(wù)等待軋差最長時(shí)間設(shè)定上限值并實(shí)時(shí)監(jiān)控。內(nèi)部均衡不影響直接參與者的總的凈借記限額。檢查通過的，納入軋差并實(shí)時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)；檢查未通過的，CCPC將拒絕信息實(shí)時(shí)發(fā)送至收款清算行和付款清算行。貸記支付指令或借記業(yè)務(wù)回執(zhí)金額小于等于凈借記限額可用額度的，該業(yè)務(wù)通過凈借記限額檢查，實(shí)時(shí)納入軋差并轉(zhuǎn)發(fā)；大于凈借記限額可用額度的，凈借記限額檢查失敗，該業(yè)務(wù)作排隊(duì)或退回處理。若NPC不足扣減的，向CCPC轉(zhuǎn)發(fā)調(diào)減指令，從直接參與者在CCPC的凈借記限額中相應(yīng)扣減不足部分。(四）清算賬戶圈存資金的調(diào)減直接參與者根據(jù)清算賬戶流動(dòng)性管理和業(yè)務(wù)處理需要，可以通過小額支付系統(tǒng)發(fā)起減少清算賬戶圈存資金的指令。(三）清算賬戶圈存資金的調(diào)增直接參與者根據(jù)業(yè)務(wù)處理需要，可以通過小額支付系統(tǒng)增加清算賬戶圈存資金。 (二）授信額度或質(zhì)押品價(jià)值的調(diào)減NPC 根據(jù)業(yè)務(wù)主管部門的授權(quán)，通過操作終端錄入直接參與者的授信額度或磁介質(zhì)導(dǎo)入質(zhì)押品價(jià)值的減少量。其業(yè)務(wù)處理手續(xù)分別比照“一、普通貸記業(yè)務(wù)處理手續(xù)”、“二、定期貸記業(yè)務(wù)處理手續(xù)”、“三、實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)處理手續(xù)”、“四、普通借記業(yè)務(wù)處理手續(xù)”、“五、定期借記業(yè)務(wù)處理手續(xù)”、“六、實(shí)時(shí)借記處理手續(xù)”處理。(一）發(fā)起代收、代付業(yè)務(wù)的處理清算組織根據(jù)委托人提交的代收、代付業(yè)務(wù)信息分別代收業(yè)務(wù)、收款清算行或代付業(yè)務(wù)、付款清算行打包生成通用信息包或?qū)崟r(shí)信息包，按約定加編密押發(fā)送CCPC。不涉及清算賬戶的軋差凈額，由ABS內(nèi)部處理。收款（清算）行、CCPC、NPC、付款（清算）行的其他業(yè)務(wù)處理手續(xù)比照“三、實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)處理手續(xù)”、“六、實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)處理手續(xù)”處理。代理行收到開戶行返回的回執(zhí)后，為客戶打印存款回單，記載個(gè)人儲(chǔ)蓄通存業(yè)務(wù)發(fā)生額（交易金額－存款行手續(xù)費(fèi)－開戶行手續(xù)費(fèi)之差）；同時(shí)打印手續(xù)費(fèi)回單（代理行手續(xù)費(fèi)＋開戶行手續(xù)費(fèi)之和）交與客戶。開戶行收到實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)包，進(jìn)行合法性檢查，確認(rèn)無誤后進(jìn)行賬務(wù)處理：借：存款—戶（交易金額＋開戶行手續(xù)費(fèi)之和）貸：待清算支付款項(xiàng)（交易金額）手續(xù)費(fèi)收入（開戶行手續(xù)費(fèi)）賬務(wù)處理完成后，開戶行返回實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)回執(zhí)包，但無需列出開戶行手續(xù)費(fèi)的信息。代理行收到客戶取款憑條，按規(guī)定格式組織實(shí)時(shí)借記業(yè)務(wù)包，其中業(yè)務(wù)類型為個(gè)人儲(chǔ)蓄通兌業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)包金額為客戶取款金額（交易金額）。銀行辦理跨行通存通兌業(yè)務(wù)，應(yīng)按規(guī)定向客戶收取手續(xù)費(fèi)；對(duì)個(gè)人儲(chǔ)蓄通存通兌，應(yīng)逐筆實(shí)時(shí)實(shí)現(xiàn)代理行與開戶行的手續(xù)費(fèi)分潤；代理行應(yīng)向客戶提供完整的交易金額和手續(xù)費(fèi)信息。檢查通過的納入軋差處理；檢查未通過的直接拒絕給付款(清算)行，并將處理結(jié)果發(fā)送收款(清算)行，不作排隊(duì)處理。收款（清算）行、CCPC、NPC、付款（清算）行的其他業(yè)務(wù)處理手續(xù)比照“四、普通借記業(yè)務(wù)的處理手續(xù)”處理。付款（清算）行收到已拒絕通知后要作相應(yīng)處理。（3）收款清算行CCPC的處理CCPC收到NPC發(fā)來的借記業(yè)務(wù)回執(zhí)包，核驗(yàn)全國押無誤后銷記登記簿，并加編地方押轉(zhuǎn)發(fā)收款（清算）行。CCPC對(duì)檢查、核押無誤的異地借記業(yè)務(wù)回執(zhí)包加編全國押后發(fā)往NPC。 和NPC 的處理（1）付款清算行CCPC的處理CCPC收到付款清算行發(fā)來的借記業(yè)務(wù)回執(zhí)包，進(jìn)行合法性檢查并核驗(yàn)地方押。付款（清算）行行內(nèi)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與前置機(jī)直連的，將借記業(yè)務(wù)回執(zhí)包發(fā)送前置機(jī)，包中附扣款成功和扣款失敗的業(yè)務(wù)明細(xì)。收款（清算）行、CCPC、NPC等各節(jié)點(diǎn)收到已拒絕通知后，修改相應(yīng)業(yè)務(wù)狀態(tài)并銷記登記簿。(清算)行的處理（1）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)接收業(yè)務(wù)的處理付款(清算)行行內(nèi)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與前置機(jī)直連的，前置機(jī)收到CCPC發(fā)來的業(yè)務(wù)包，逐包確認(rèn)并核驗(yàn)地方押無誤后，登記借記業(yè)務(wù)登記簿并發(fā)送至行內(nèi)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)拆包和處理。CCPC收到ABS和TBS發(fā)來的業(yè)務(wù)包，除按上述規(guī)定檢查外，還要按組包規(guī)則進(jìn)行檢查，并對(duì)業(yè)務(wù)包的筆數(shù)和金額進(jìn)行總分核對(duì)。前置機(jī)對(duì)包的格式、業(yè)務(wù)權(quán)限進(jìn)行檢查，并對(duì)包的筆數(shù)和金額總分核對(duì)后，逐包登記借記業(yè)務(wù)登記簿并加編地方押后發(fā)送CCPC。付款（清算）行、CCPC、NPC、收款（清算）行等各節(jié)點(diǎn)收到已拒絕、已軋差和已清算通知后，修改相應(yīng)業(yè)務(wù)狀態(tài)。檢查通過的實(shí)時(shí)納入軋差處理，對(duì)包標(biāo)記“已軋差”狀態(tài)后轉(zhuǎn)發(fā)付款清算行CCPC，同時(shí)向收款清算行CCPC返回已軋差信息；凈借記限額檢查未通過的做拒絕處理，并將處理結(jié)果發(fā)送付款清算行CCPC。凈借記限額檢查通過的實(shí)時(shí)納入軋差處理，并將回執(zhí)包標(biāo)記“已軋差”狀態(tài)后轉(zhuǎn)發(fā)付款清算行，同時(shí)向收款清算行返回已軋差信息；凈借記限額檢查未通過的做拒絕處理，并將處理結(jié)果發(fā)送付款清算行。（1）收款清算行CCPC的處理CCPC收到收款清算行發(fā)來的實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)回執(zhí)包，進(jìn)行合法性檢查并核驗(yàn)地方押。付款（清算）行應(yīng)對(duì)已拒絕的業(yè)務(wù)作相應(yīng)處理。（3）收款清算行CCPC的處理CCPC收到NPC發(fā)來的業(yè)務(wù)包，核驗(yàn)全國押無誤后，登記實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)登記簿并將業(yè)務(wù)包加編地方押后轉(zhuǎn)發(fā)收款（清算）行。 和NPC 的處理（1）付款清算行CCPC的處理CCPC收到付款清算行發(fā)來的業(yè)務(wù)包后，對(duì)業(yè)務(wù)包進(jìn)行合法性檢查并核驗(yàn)地方押，無誤后登記實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)登記簿。三、 實(shí)時(shí)貸記業(yè)務(wù)(一）發(fā)起實(shí)時(shí)業(yè)務(wù)的處理（清算）行的處理（1）銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)起業(yè)務(wù)的處理付款（清算）行行內(nèi)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與前置機(jī)直連的，付款（清算）行根據(jù)客戶提交的實(shí)時(shí)貸記憑證（或信息），審核無誤后進(jìn)行賬務(wù)處理。付款（清算）行收到已清算通知，進(jìn)行賬務(wù)處理，其會(huì)計(jì)分錄為：借：待清算支付款項(xiàng)貸：存放中央銀行款項(xiàng)收款（清算）行收到已清算通知，進(jìn)行賬務(wù)處理，其會(huì)計(jì)分錄為：借：存放中央銀行款項(xiàng)貸：待清算支付款項(xiàng)二、 定期貸記業(yè)務(wù)辦理定期貸記業(yè)務(wù)前，付款（清算）行需要與企業(yè)簽訂雙方合同（協(xié)議）。其會(huì)計(jì)分錄為：借：待清算支付款項(xiàng)貸：存款—戶銀行行內(nèi)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與前置機(jī)間連的，前置機(jī)收到CCPC發(fā)來的業(yè)務(wù)包后，逐包確認(rèn)并核驗(yàn)地方押無誤后拆包，銀行將業(yè)務(wù)明細(xì)轉(zhuǎn)存磁介質(zhì)或使用人民銀行規(guī)定格式的來賬清單或統(tǒng)一印制的來賬憑證打印支付信息，送行內(nèi)系統(tǒng)進(jìn)行相應(yīng)賬務(wù)處理。NPC對(duì)檢查、核押無誤的業(yè)務(wù)包進(jìn)行凈借記限額檢查。CCPC對(duì)檢查、核押無誤的同城業(yè)務(wù)進(jìn)行凈借記限額檢查。付款（清算）行行內(nèi)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)與前置機(jī)間連的，由業(yè)務(wù)操作員手工錄入、復(fù)核，或從磁介質(zhì)導(dǎo)入，前置機(jī)對(duì)提交的業(yè)務(wù)按收款清算行組包并加編地方押后發(fā)送至CCPC。二、賬戶設(shè)置（一）“小額支付往來”、“支付清算資金往來”、“匯總平衡”科目按人民銀行分支行的會(huì)計(jì)營業(yè)部門、國庫部門等機(jī)構(gòu)分設(shè)賬戶；（二）存款類科目按直接參與者（不包括人民銀行機(jī)構(gòu)）、特許參與者分設(shè)賬戶。年終，本科目余額全額轉(zhuǎn)入“支付清算資金往來”科目，余額為零。小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理手續(xù)（試 行）目 錄壹 清算科目及清算賬戶.......................................................... 77一、 會(huì)計(jì)科目...............................................................................................................