【正文】 在上半年結(jié)束后60日內(nèi)，在指定報刊上披露半年度報告摘要,在管理人網(wǎng)站上披露半年度報告全文。基金獲準(zhǔn)上市的，應(yīng)在上市日前3個工作日，將基金份額上市交易公告書登載在指定報刊和管理人網(wǎng)站上。(2) 在基金合同生效的次日，在指定報刊和管理人網(wǎng)站上登載基金合同生效公告。6: XBRL在基金信息披露中的應(yīng)用XBRL(可擴展商業(yè)報告語言）是國際上將會計準(zhǔn)則與計算機語言相結(jié)合，用于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù),尤其是財務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。(3) 違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失。(14)涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟。(10)基金定期報告,包括基金年度報告、基金半年度報告和基金季度報告。(6) 基金合同生效公告。(2) 基金合同。在披露內(nèi)容上,要求遵循真實性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時性原則和公平性原則。(2) 有利于防止利益沖突與利益輸送。(5) 基金合同或者登記代理協(xié)議規(guī)定的其他職責(zé)。12: 登記機構(gòu)職責(zé)(1) 建立并管理投資者基金份額賬戶。基金份額登記具有確定和變更基金份額持有人及其權(quán)利的法律效力,是保障基金份額持有人合法權(quán)益的重要環(huán)節(jié)。開放式分級基金份額的申購和贖回包括場內(nèi)和場外兩種方式。一般情況下，基金管理公司會在T+2日內(nèi)對該申請的有效性進(jìn)行確認(rèn)。(3) 申購和贖回的原則與程序，申購份額和贖回金額的確定,巨額贖回的處理辦法等都與一般開放式基金類似。QDII基金的申購和贖回與一般開放式基金的申購和贖回的相同點:(1) 申購和贖回、募集基金的申購和贖回渠道與一般開放式基金基本相同，投資者可通過基金管理人的直銷中心及代銷機構(gòu)的網(wǎng)站進(jìn)行QDII基金的申購與贖回。(3) 申購和贖回的清算交收與登記。(3) 基金買入申報數(shù)量為100份或其整數(shù)倍,不足100份的部分可以賣出。一般地,%的銷售服務(wù)費,用于基金的持續(xù)銷售和給基金份額持有人提供服務(wù)。(2) 部分延期贖回。6: 開放式基金巨額贖回的認(rèn)定及處理單個開放日基金凈贖回申請超過基金總份額的10%時，為巨額贖回。基金份額的轉(zhuǎn)托管基金持有人可以辦理其基金份額在不同銷售機構(gòu)的轉(zhuǎn)托管手續(xù)。5: 開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)開放式基金份額的轉(zhuǎn)換是指投資者不需要先贖回已持有的基金份額，就可以將其持有的基金份額轉(zhuǎn)換為同一基金管理人管理的另一基金份額的一種業(yè)務(wù)模式。貨幣市場基金的申購和贖回原則(1) 確定價原則。當(dāng)基金二級市場價格高于基金份額凈值時，為溢價交易，對應(yīng)的是溢價率。按照滬、深證券交易所公布的收費標(biāo)準(zhǔn),%(深圳證券交易所特別規(guī)定該傭金水平不得低于代收的證券交易監(jiān)管費和證券交易經(jīng)手費，上海證券交易所無此規(guī)定），起點5元，不足5元的按5元收取,由證券公司向投資者收取?；鹳~戶只能用于基金、國債及其他債券的認(rèn)購及交易。(3) 基金募集金額不低于2億元人民幣。后端 收費模式,一般按照持有期限設(shè)置,持有期限越長費用越低債券基金:債券基金有兩類，一類收取認(rèn)購費，一般不超過1% 。第六章1: 【圖】基金募集的概念和流程基金的募集是指基金管理公司根據(jù)有關(guān)規(guī)定向中國證監(jiān)會提交募集申請文件、發(fā)售基金份額、募集基金的行為。24: 基金職業(yè)道德修養(yǎng)的含義基金職業(yè)道德修養(yǎng),是指基金從業(yè)人員通過主動自覺的自我學(xué)習(xí)、自我改造、自我完善，將基金職業(yè)道德外在的職業(yè)行為規(guī)范內(nèi)化為內(nèi)在的職業(yè)道德情感、認(rèn)知和信念,使自己形成良好的職業(yè)道德品質(zhì)和達(dá)到一定的職業(yè)道德境界。(2) 崗位職業(yè)道德教育。21: 基金職業(yè)道德教育的含義基金職業(yè)道德教育，是指根據(jù)基金行業(yè)工作的特點，有目的、有組織、有計劃地對基金從業(yè)人員施行的職業(yè)道德影響，促使其形成基金職業(yè)道德品質(zhì)，正確履行基金職業(yè)道德義務(wù)的教育活動，是提高基金從業(yè)人員職業(yè)道德素養(yǎng)的基本手段。具體而言,基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)做到以下幾點：(1) 應(yīng)當(dāng)妥善保管并嚴(yán)格保守客戶秘密,非經(jīng)許可不得泄露客戶資料和交易信息?；饛臉I(yè)人員在執(zhí)業(yè)活動中接觸到的秘密主要包括三類:一是商業(yè)秘密。公平對待客戶要求基金從業(yè)人員在進(jìn)行投資分析、提供投資建議、采取投資行動或從事其他專業(yè)活動時,應(yīng)當(dāng)公平地對待所有客戶。二是公平對待客戶。14: 專業(yè)審慎的基本要求⑴持證上崗。誠實守信規(guī)范要求某金從收入員不得講行不正當(dāng)競爭，不得以排擠競爭對手為目的,壓低基金的收費水平,低于基金銷售成本銷售基金。操縱市場的構(gòu)成要素有二:一是有誤導(dǎo)市場參與者的意圖：二是實施了歪曲證券價格或者人為虛增交易量等不當(dāng)影響證券價格的行為。二是“重要”的信息，即該信息對于證券價格的影響明確。這兩種欺詐方式主要發(fā)生在宣傳銷售基金產(chǎn)品和信息披露領(lǐng)域，針對基金銷售人員和基金管理人的從業(yè)人員。9: 誠實守信的含義誠實守信是基金職業(yè)道德的核心規(guī)范。(3) 促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。(3) 職業(yè)道德具有規(guī)范性。4: 職業(yè)道德的概念職業(yè)道德,也稱職業(yè)道德規(guī)范,是一般社會道德在職業(yè)活動和職業(yè)關(guān)系中的特殊表現(xiàn)，是與人們的職業(yè)行為緊密聯(lián)系的符合職業(yè)特點要求的道德規(guī)范的總和。(1) 目的一致。3: 道德與法律的區(qū)別與聯(lián)系(1) 表現(xiàn)形式不同。2: 道德的特征(1) 道德具有差異性。發(fā)生重大事項的，應(yīng)當(dāng)在10個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告。⑧從事內(nèi)幕交易、操縱交易價格及其他不正當(dāng)交易活動。④侵占、挪用基金財產(chǎn)。39: 非公開募集基金的托管《證券投資基金法》允許非公開募集基金的當(dāng)事人對于設(shè)置基金托管人做例外約定，即非公開募集基金應(yīng)當(dāng)由基金托管人托管，但是基金合同另有約定除外。當(dāng)事人約定的其他事項。⑦基金信息提供的內(nèi)容、方式。③基金的出資方式、數(shù)額和認(rèn)繳期限。對于違反法律法規(guī),擅自公開或者變相公開募集基金的,應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)的法律后果。②依法設(shè)立并在基金業(yè)協(xié)會備案的投資計劃。34: 對非公開募集基金募集對象的限制依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定,非公開基金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集,合格投資者累計不得超過200人。但是，轉(zhuǎn)換基金的運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、提前終止基金合同、與其他基金合并，應(yīng)當(dāng)經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的2/3以上通過。每一基金份額具有一票表決權(quán),基金份額持有人可以委托代理人出席基金份額持有人大會并行使表決權(quán)。③監(jiān)督基金管理人的投資運作、基金托管人的托管活動。④決定調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)。⑦合同約定的其他權(quán)利。③依法轉(zhuǎn)讓或者申請贖回其持有的基金份額。④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu)。中國證監(jiān)會規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。⑦臨時報告。③基金份額上市交易公告書。27: 對公開募集基金信息披露的要求基金管理人、基金托管人和其他基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)依法披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準(zhǔn)確性和完整性。④買賣其他基金份額,但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外。②中國證監(jiān)會規(guī)定的其他證券及其衍生品種。25: 公開募集基金的投資方式和范圍基金管理人運用基金財產(chǎn)進(jìn)行證券投資，除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，應(yīng)當(dāng)采用資產(chǎn)組合的方式。24: 對基金銷售費用的監(jiān)管依據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》的規(guī)定,基金管理人應(yīng)當(dāng)在基金合同、招募說明書或者公告中載明收取銷售費用的項目、條件和方式，在招募說明書或者公告中載明費率標(biāo)準(zhǔn)及費用計算方法。④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構(gòu),或者其他基金管理人募集或者管理的基金。④對基金產(chǎn)品和基金投資人進(jìn)行匹配的方法。②在基金募集期限屆滿后30日內(nèi)返還投資人已交納的款項,并加計銀行同期存款利息?；鹉技谙拮曰鸱蓊~發(fā)售之日起計算?；鸬哪技谙藁鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)自收到準(zhǔn)予注冊文件之日起6個月內(nèi)進(jìn)行基金募集。②基金份額的發(fā)售，由基金管理人或者其委托的基金銷售機構(gòu)辦理。⑥中國證監(jiān)會規(guī)定提交的其他文件。②基金合同草案。依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，從事公開募集基金的銷售、銷售支付、份額登記、估值、投資顧問、評價、信息技術(shù)系統(tǒng)服務(wù)等基金服務(wù)業(yè)務(wù)的機構(gòu),應(yīng)當(dāng)按照中國證監(jiān)會的規(guī)定進(jìn)行注冊或者備案。有下列情形之一的,基金托管人職責(zé)終止:①被依法取消基金托管資格712)?基金份額持有人大會解任。另外，法律法規(guī)規(guī)定的公開募集基金的基金管理人及其從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)禁止行為，同樣適用于基金托管人。⑧復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額申購、贖回價格。④保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。⑧法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)的中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會規(guī)定的其他條件。④有安全保管基金財產(chǎn)的條件。⑤責(zé)令有關(guān)股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)或者限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利。15: 對基金管理人違法違規(guī)行為的監(jiān)管措施公開募集基金的基金管理人違法違規(guī),或者其內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、稽核監(jiān)控和風(fēng)險控制管理不符合規(guī)定的，中國證監(jiān)會應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。上述股東、實際控制人按照要求改正違法行為、轉(zhuǎn)讓所持有或者控制的基金管理人的股權(quán)前，中國證監(jiān)會可以限制有關(guān)股東行使股東權(quán)利。(2) 未依法經(jīng)股東會或者董事會決議擅自干預(yù)基金管理人的基金經(jīng)營活動。⑩保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。⑥編制中期和年度基金報告。②辦理基金備案手續(xù)。高級管理人員、基金管理公司基金經(jīng)理應(yīng)當(dāng)維護(hù)所管理基金的合法利益,在基金份額持有人的利益與基金管理公司、基金托管銀行的利益發(fā)生沖突時,應(yīng)當(dāng)堅持基金份額持有人利益優(yōu)先的原則。③具有3年以上證券投資管理經(jīng)歷。13: 基金管理人從業(yè)人員資格及兼任和競業(yè)禁止基金管理A的董事、監(jiān)事和高級管理人、熟悉證券投資方面的法律、行政法規(guī),有3年以上與其所任職務(wù)相關(guān)的工作經(jīng)歷。(6) 董事、監(jiān)事、高級管理人員具備相應(yīng)的任職條件。(3) 主要股東應(yīng)當(dāng)具有經(jīng)營金融業(yè)務(wù)或者管理金融機構(gòu)的良好業(yè)績、良好的財務(wù)狀況和社會信譽，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)到國務(wù)院規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，最近3年沒有違法記錄。依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，基金管理人由依法設(shè)立的公星或羞金選企業(yè)擔(dān)任。⑥對會員之間、會員與客戶之間發(fā)生的基金業(yè)務(wù)糾紛進(jìn)行調(diào)解。②維護(hù)會員的合法權(quán)益,反映會員的建議和要求?；鸸芾砣?、基金托管人和基金服務(wù)機構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法成立基金業(yè)協(xié)會，進(jìn)行行業(yè)自律，協(xié)調(diào)行業(yè)關(guān)系,提供行業(yè)服務(wù),促進(jìn)行業(yè)發(fā)展。對調(diào)查或者檢查中知悉的商業(yè)秘密負(fù)有保密的義務(wù)。 (2) 調(diào)查取證。⑤監(jiān)督檢查基金信息的披露情況。6: 中國證監(jiān)會對基金市場的監(jiān)管職責(zé)中國證監(jiān)會依法履行下列職責(zé):①制定有關(guān)證券投資基金活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則,并行使審批、核準(zhǔn)或者注冊權(quán)。(3) 高效監(jiān)管原則。(2) 規(guī)范證券投資基金活動。(5) 監(jiān)管活動具有強制性。2: 基金監(jiān)管的特征(1) 監(jiān)管內(nèi)容具有全面性。第四章1: 基金監(jiān)管的概念基金監(jiān)管，依據(jù)監(jiān)管主體范圍的不同，可以有廣義和狹義兩種理解。(4) 按募集方式分類,可以將分級基金分為合并募集和分開募集兩種類型。(5) 多種收益實現(xiàn)方式、投資策略豐富。22: 分級基金的特點分級基金作為一種創(chuàng)新型基金，具有與普通基金不同的特點，具體包括：(1) 一只基金，多類份額，多種投資工具。(8) 從事證券承銷業(yè)務(wù)。(5) 除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金。(6) 遠(yuǎn)期合約、互換及經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的境外交易所上市交易的權(quán)證、期權(quán)、期貨等金融衍生f品。(2) 政府債券、公司債券、可轉(zhuǎn)換債券、住房按揭支持證券、資產(chǎn)支持證券等，以及經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可的國際金融組織發(fā)行的證券。QDII基金可以人民幣、美元或其他主要外匯貨幣為計價貨幣募集。投資者可以在ETF二級市場交易價格與基金份額凈值兩者之間存在差價時進(jìn)行套利交易。16: ETF的特點(1) 被動操作指數(shù)基金。對沖保險策略主要依賴金融衍生產(chǎn)品，如股票期權(quán)、股指期貨等,實現(xiàn)投資組合價值的保本與增值。保本義務(wù)人在向基金份額持有人償付損失后，放棄向基金管理人追償?shù)臋?quán)利。12: 混合基金的類型依據(jù)資產(chǎn)配置的不同，可以將混合基金分為偏股型基金、偏債型基金、股債平衡型基金、靈活配置型基金等。貨幣市場基金不得投資于以下金融工具：股票:可轉(zhuǎn)換債券:剩余期限超過397天的債券；信用等級在AAA級以下的企業(yè)債券；國內(nèi)信用評級機構(gòu)評定的A1級或相當(dāng)于A1級的短期信用級別及該標(biāo)準(zhǔn)以下的短期融資券。剩余期限在397天以內(nèi)（含397天）的債券。9: 貨幣市場工具貨幣市場工具通常指到期日不足1年的短期金融工具。(3) 其他策略型的債券基金,如可轉(zhuǎn)債基金等。根據(jù)債券信用等級，可以將債券分為低等級債券、高等級債券等。(2) 債券基金沒有確定的到期日。6: 債券基金在投資組合中的作用債券基金主要以債券為投資對象，因此對追求穩(wěn)定收入的投資者具有較強的吸引力。這是一種最基本的股票分析方法。(3) 人們在投資股票時，一般會根據(jù)上市公司的基本面的信息對股票價格高低的合理性做出判斷，但卻不能對股票基金份額凈值進(jìn)行合理與否的評判，因為基金份額凈值是由其持有的證券價格復(fù)合而成的。與其他類型的基金相比，股票基金的風(fēng)險較高,但預(yù)期收益也較高。(6) 根據(jù)募集方式分類，可以將基金分為公募基金和私募基金。(3) 根據(jù)投資對象分類,基金分為股票基金、債券基金、貨幣市場基金和混合基金等。對監(jiān)管部分而言,明確基金類別特征將有利于針對不同基金的特點實施更有效的分類監(jiān)管。第三章1: 基金分類的章義對基金投資者而言，基金數(shù)量越來越多,投資者需要在眾多的基金中選擇適合自己風(fēng)險收益偏好的基金。17: 證券投資基金業(yè)在金融體系中的地位與作用(1) 為中小投資者拓寬了投資渠道。(3) 互聯(lián)網(wǎng)金融與基金業(yè)有效結(jié)合。(5) 強化基金監(jiān)管，規(guī)范行業(yè)發(fā)展。(2003 2008年）20062007年受益于股市繁榮,我國證券投資基金得到有史以來最快的發(fā)展，主要表現(xiàn)在以下幾方面：(1) 基金業(yè)績表現(xiàn)異常出色，創(chuàng)歷史新高?；鹪圏c的當(dāng)年，我國共設(shè)立了5家基金管理公司，管理封閉式基金5只，基金募集規(guī)模100億份。(3) 基金市場競爭加劇,行業(yè)集中趨勢突出。投資基金真正的大發(fā)