【正文】 留言管理金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端和企業(yè)端向外匯局咨詢業(yè)務(wù)和反饋意見。、相關(guān)文件和材料原件或復(fù)印件，以及現(xiàn)場核查筆錄材料原件5年備查。，除法律另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供被核查金融機(jī)構(gòu)的具體數(shù)據(jù)及材料。金融機(jī)構(gòu)當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在核查記錄上注明。分級(jí)授權(quán)內(nèi)部審批材料留存5年備查。（二）金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場核查項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)現(xiàn)場核查金融機(jī)構(gòu)確定1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號(hào)）；2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2011年第2號(hào)）。，按照最新的發(fā)布日期確定其有效期。分類結(jié)果直接調(diào)整同上：外匯局在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類企業(yè)存在符合列為B類條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為B類；在日常管理中發(fā)現(xiàn)A類或B類企業(yè)存在符合列為C類條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為C類。分類結(jié)果自發(fā)布次日起生效，B類和C類企業(yè)的分類監(jiān)管有效期為一年。，外匯局在發(fā)布最終分類結(jié)果前，無需再次向企業(yè)發(fā)放《告知書》。外匯局留存企業(yè)提交的書面情況說明及相關(guān)證明材料5年備查?！陡嬷獣窇?yīng)選擇掛號(hào)、特快專遞等可確認(rèn)送達(dá)的方式。電話無法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實(shí)際情況，采取其他聯(lián)系方式通知企業(yè)，或通過監(jiān)測系統(tǒng)打印《告知書》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后，將紙質(zhì)《告知書》郵寄企業(yè)。分類結(jié)論告知與企業(yè)簽收反饋同上《分類結(jié)論告知書》（以下簡稱《告知書》）。，參考地區(qū)、行業(yè)、經(jīng)濟(jì)類型以及企業(yè)以往的非現(xiàn)場核查和現(xiàn)場核查等情況，核實(shí)企業(yè)核查期內(nèi)貿(mào)易外匯收支的真實(shí)性及其與進(jìn)出口的一致性并確定預(yù)分類結(jié)果?，F(xiàn)場核查分類結(jié)果確定確定預(yù)分類結(jié)果同上，確定企業(yè)預(yù)分類結(jié)果。企業(yè)當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在核查記錄上注明。、相關(guān)證明材料原件或復(fù)印件，以及現(xiàn)場核查中復(fù)制的文件、材料5年備查。，除法律法規(guī)另有規(guī)定外，不得以任何形式向任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供被核查企業(yè)的具體數(shù)據(jù)及材料。《通知書》應(yīng)選擇掛號(hào)、特快專遞等可確認(rèn)送達(dá)的方式。，應(yīng)向企業(yè)制發(fā)《通知書》。數(shù)據(jù)包內(nèi)容包括企業(yè)在《通知書》所列核查期內(nèi)發(fā)生的貨物進(jìn)出口與貿(mào)易收支逐筆數(shù)據(jù)?！锻ㄖ獣?。電子數(shù)據(jù)核查的本次核注金額不得大于相應(yīng)的出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度。其他業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查同上、開證或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，無需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)電子數(shù)據(jù)核查同上、福費(fèi)廷、出口保理等出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，放款時(shí)融資款無需進(jìn)企業(yè)待核查賬戶，但應(yīng)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查，并按對應(yīng)的境外回款總額錄入“本次核注金額”和“本次核注幣種”；從境外回款時(shí)無需轉(zhuǎn)入待核查賬戶和實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。需原幣劃轉(zhuǎn)給委托方的，應(yīng)當(dāng)先劃入代理方經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶后再劃轉(zhuǎn)給委托方，相應(yīng)外匯資金無需進(jìn)入委托方待核查賬戶。，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在辦理相應(yīng)貿(mào)易退匯的付匯或待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)時(shí)，實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查；B類企業(yè)的預(yù)付貨款退匯收入、錯(cuò)匯款退匯收入、預(yù)收貨款退匯支出、錯(cuò)匯款退匯支出，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)憑外匯局出具的《登記表》辦理相關(guān)手續(xù)。，委托方如需將外匯資金原幣劃轉(zhuǎn)給代理方，劃轉(zhuǎn)時(shí)無需實(shí)施電子數(shù)據(jù)核查。企業(yè)留存《登記表》5年備查?！兜怯洷怼诽顚懸螅?1)登記類別為“其他”；(2)依據(jù)登記業(yè)務(wù)的具體情況，確定業(yè)務(wù)類別；(3)指定一種結(jié)算方式；(4)指定一家金融機(jī)構(gòu)；(5)對于B類企業(yè)，根據(jù)實(shí)際情況判斷是否需要進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查，并在“外匯局登記情況”欄注明相應(yīng)字樣?！兜怯洷怼吩诘怯浗痤~范圍內(nèi)、到指定金融機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。3.《登記表》的有效期原則上不超過1個(gè)月。，應(yīng)當(dāng)按照《登記表》上注明的賬號(hào)將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯，不需進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查。企業(yè)留存《登記表》5年備查。，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。，登記管理遵循屬地管理原則：(1)退匯日期與原收（付）款日期間隔在180天（不含）以上且存在合理原因的；(2)特殊情況導(dǎo)致進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人不為原收款人、境內(nèi)收款人不為原付款人，或出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人不為原收款人、境外收款人不為原付款人。企業(yè)留存《登記表》5年備查。，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。%（不含）的業(yè)務(wù)實(shí)行事前逐筆登記管理，登記管理遵循屬地管理原則。；企業(yè)留存《登記表》5年備查。，代理方為B類企業(yè)且出口可收匯額度不足的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收入登記。，登記管理遵循屬地管理原則。B類企業(yè)超可收匯額度的貿(mào)易外匯收入登記同上，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況到所在地外匯局辦理登記手續(xù)：(1)因海關(guān)審價(jià)、大宗散裝商品溢短裝或因市場行情變動(dòng)等客觀原因多收匯造成出口可收匯額度不足的；(2)因行業(yè)特性、經(jīng)營或結(jié)算特點(diǎn)發(fā)生重大變化造成預(yù)收貨款大幅增加的；(3)因經(jīng)營或結(jié)算特點(diǎn)發(fā)生重大變化造成加工貿(mào)易實(shí)際收匯比例大幅提升的；(4)外匯局認(rèn)定的其他情況。，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。：(1)提交材料是否完整、真實(shí)；(2)擬登記的支出與提交材料之間是否具有一致性，對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理登記；對于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記；(3)交易是否合規(guī)：B類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）的延期付款業(yè)務(wù)；(4)出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。，應(yīng)當(dāng)按本規(guī)程關(guān)于C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記相關(guān)規(guī)定，持有關(guān)單證到所在地外匯局辦理登記手續(xù)。，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。：(1)提交材料是否完整、真實(shí)；(2)擬登記的收入與提交材料之間是否具有一致性；(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得簽訂包含90天以上（不含）收匯條款的出口合同，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入；(4)進(jìn)口項(xiàng)下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人?！? 外匯局按照真實(shí)性審核原則，可要求企業(yè)補(bǔ)充提供其他有效憑證、商業(yè)單據(jù)或相關(guān)證明材料。，其辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可法相關(guān)規(guī)定。對于合同中付款條款規(guī)定可以對外支付的，可以辦理登記；對于合同規(guī)定以付款以外其他形式抵償進(jìn)口貨物的，不得辦理登記；(3)交易是否合規(guī)：C類企業(yè)不得辦理90天以上（不含）遠(yuǎn)期信用證（含展期）業(yè)務(wù)，不得辦理90天以上（不含）的延期付款、托收業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯支出；(4)出口項(xiàng)下退匯的境內(nèi)付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境外收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人。，向企業(yè)出具加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”的紙質(zhì)《登記表》，并通過監(jiān)測系統(tǒng)將《登記表》電子信息發(fā)送指定金融機(jī)構(gòu)。五、登記管理項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院令第532號(hào)）；2.《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理試點(diǎn)指引實(shí)施細(xì)則》（國家外匯管理局公告2011年第2號(hào)）。外匯局可要求其調(diào)回境外賬戶余額。單一型企業(yè)和集團(tuán)型主辦企業(yè)還應(yīng)當(dāng)報(bào)告月末對賬單余額及對賬單日期。，若企業(yè)報(bào)告金額較大或顯著影響其外匯收支與進(jìn)出口的匹配情況，外匯局可進(jìn)一步審查相關(guān)業(yè)務(wù)具體情況及其合理性，并通過監(jiān)測系統(tǒng)“監(jiān)測記錄”模塊記錄備查?！秷?bào)告表》原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。，外匯局可按下列原則處理：(1)若報(bào)告數(shù)據(jù)逐筆對應(yīng)，應(yīng)進(jìn)一步審查企業(yè)的非現(xiàn)場監(jiān)測情況與報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符，若不相符可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)；(2)若報(bào)告數(shù)據(jù)無法逐筆對應(yīng)，應(yīng)進(jìn)一步審查企業(yè)已報(bào)告的貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)與無法對應(yīng)的輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告數(shù)據(jù)是否相符以及不相符是否存在合理性等，若不相符且不具合理性，可將其列為重點(diǎn)監(jiān)測企業(yè)；(3)對于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且情況嚴(yán)重的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告同上，逐筆對應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實(shí)填寫《進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》（以下簡稱《報(bào)告表》），并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的《報(bào)告表》報(bào)送所在地外匯局。，外匯局可按下列原則處理：(1)對于逾期報(bào)告的，外匯局審核相關(guān)材料無誤后，將報(bào)告數(shù)據(jù)錄入監(jiān)測系統(tǒng)；(2)對于企業(yè)報(bào)告信息錯(cuò)誤且嚴(yán)重影響其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或?qū)⑵淞袨锽類企業(yè)。，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場申請撤銷數(shù)據(jù)主體變更：(1)情況說明（說明撤銷原因和原報(bào)告事項(xiàng)及具體內(nèi)容）；(2)外匯局要求的其他材料。項(xiàng)目名稱法規(guī)依據(jù)管理內(nèi)容管理原則注意事項(xiàng)貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告同上，收匯或進(jìn)口企業(yè)可向所在地外匯局報(bào)告，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)：(1)因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)出口與收付匯主體不一致；(2)捐贈(zèng)進(jìn)口項(xiàng)下進(jìn)口與付匯主體不一致；(3)經(jīng)外匯局認(rèn)定的其他進(jìn)出口與收付匯主體不一致的情況。，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生后30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后，企業(yè)可攜“管理內(nèi)容3”要求材料到外匯局現(xiàn)場進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。，在貨物進(jìn)出口或收付匯業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)沒有報(bào)告的，企業(yè)確有報(bào)告需要，可提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場報(bào)告：(1)情況說明（說明未能及時(shí)通過網(wǎng)上報(bào)告的原因及需報(bào)告的事項(xiàng)及內(nèi)容）；(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。對于按規(guī)定應(yīng)