【正文】 綜上所述，各項分析都表明本項目的財務(wù)效益是可以接受的。ERP=固定成本247。12509100%=%。根據(jù)附表3資金籌措與使用計劃表、附表6利潤及利潤分配表、附表7項目投資現(xiàn)金流量表，其分析結(jié)果如下：%，項目財務(wù)凈現(xiàn)值為11884萬元（ic=12%）。輔助報表有附表51外購原輔材料費(fèi)用估算表，附表52燃料動力費(fèi)用估算表。 可變成本達(dá)產(chǎn)年可變成本為10402萬元。、攤消費(fèi)根據(jù)本項目設(shè)計的使用年限攤銷。成本費(fèi)用是指項目生產(chǎn)運(yùn)營支出的各種費(fèi)用。表141 其它計算參數(shù)匯總表序號名稱計算參數(shù)備注1固定資產(chǎn)折舊機(jī)器設(shè)備10年，建（構(gòu)）筑物25年平均年限法，凈殘值率5%2無形資產(chǎn)攤銷10年土地使用權(quán)按50達(dá)產(chǎn)年攤銷3其它資產(chǎn)攤銷5年平均攤銷4工資及福利費(fèi)工資附加取14%人均1500元/月5修理費(fèi)2%固定資產(chǎn)原值為基數(shù)6其它費(fèi)用其它管理費(fèi)5000元/人 財務(wù)基準(zhǔn)收益率的設(shè)定按行業(yè)規(guī)定，結(jié)合項目加權(quán)平均資金成本確定稅前折現(xiàn)率為12%，稅后折現(xiàn)率10%，同時也作為對項目內(nèi)部收益率指標(biāo)的判據(jù)（基準(zhǔn)收益率）。項目主要投入物是以現(xiàn)行市場價格為依據(jù)，產(chǎn)出物以同類企業(yè)生產(chǎn)或市場上類似產(chǎn)品的批發(fā)價格為依據(jù)，根據(jù)近幾年市場價格變動趨勢進(jìn)行預(yù)測并進(jìn)行了適當(dāng)調(diào)整，所有價格都是建設(shè)期末的非含稅價格。《投資項目可行性研究指南（試用版）》的通知（計辦投資【2002】15號）。表1331 一期工程（土建）投資估算表序號建筑物名稱建筑面積(m2)預(yù)算（元/m2）金額（萬元）備注一土建工程1生產(chǎn)車間（2幢）10800140015122綜合庫房540012006483變電所1448004鍋爐房1448005水泵房248006辦公樓420012005047食堂126012008門衛(wèi)481000小計220202845二公用工程1室外工程4252地?zé)釞C(jī)組工程250小計675合計220203520表1332 一期主要生產(chǎn)設(shè)備一覽表序號設(shè)備名稱單位數(shù)量單價（萬元）總價（萬元）1安全套成形生產(chǎn)線條41807202檢測生產(chǎn)線條420803安全套自動包裝機(jī)臺204804Ⅱ鍋爐臺140405630kVA變壓器套16565680 kVA變壓器套110108水井及給水設(shè)施套13030合計321025表1333 一期工程投資一覽表序號設(shè)備名稱單位數(shù)量總價（萬元）1土建及公用工程m22202035202公用及生產(chǎn)設(shè)備臺3210253其他工程投資土地使用權(quán)費(fèi)畝1501500建設(shè)單位管理費(fèi)40建設(shè)項目前期工作咨詢費(fèi)25工程勘察費(fèi)40工程設(shè)計費(fèi)120工程監(jiān)理費(fèi)80環(huán)境影響咨詢服務(wù)費(fèi)10招標(biāo)代理費(fèi)8城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)20生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)18聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)10小計18714不可預(yù)見費(fèi)354合計6770綜上所述，一期工程新上4條生產(chǎn)線，建設(shè)投資為6770萬元，二期工程投資為年再投入資金5118萬元。建設(shè)投資和鋪底流動資金之和為項目總投資，合計為12210萬元，詳見附表3資金籌措與使用計劃表。表132 工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表序號費(fèi)用名稱形成資產(chǎn)類別總價（萬元）固定無形其他1土地使用權(quán)費(fèi)∨15002建設(shè)單位管理費(fèi)∨1003建設(shè)項目前期工作咨詢費(fèi)∨254工程勘察費(fèi)∨405工程設(shè)計費(fèi)∨3006工程監(jiān)理費(fèi)∨2007環(huán)境影響咨詢服務(wù)費(fèi)∨108招標(biāo)代理費(fèi)∨209城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)∨5010生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)∨4511聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)∨25合計2315基本預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用和其他費(fèi)用之和的8%計算，其估算值為885萬元。城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)按計價格【2001】585號文件進(jìn)行估算。工程設(shè)計費(fèi)按計價格【2002】10號文件進(jìn)行調(diào)整。根據(jù)本項目的具體情況，確定各項其他費(fèi)用，取費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)如下：土地使用權(quán)費(fèi)按照當(dāng)?shù)丶皣乙?guī)定估算。 表131建筑投資預(yù)算序號建筑物名稱建筑面積(m2)預(yù)算（元/m2）金額（萬元）備注一土建工程1生產(chǎn)車間（5幢）27000140037802綜合庫房540012006483變電所1448004鍋爐房1448005水泵房248006辦公樓420012005047食堂126012008門衛(wèi)481000小計382205113二公用工程1室外工程7672地?zé)釞C(jī)組工程250小計1017合計382206130注：室外工程及其他投資估算按照生產(chǎn)建筑投資的15%估算。本估算的范圍包括改造項目生產(chǎn)裝置及與之配套的廠內(nèi)輔助設(shè)施及公用工程費(fèi)用等。投資估算與資金籌措本項目的投資估算系按照《投資項目可行性研究指南（試用版）》、《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）和現(xiàn)行項目經(jīng)濟(jì)評價的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行編制，是在前面章節(jié)的市場預(yù)測、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案及項目實施進(jìn)度等方面的基礎(chǔ)上，經(jīng)多方案比較后，確定的最佳方案基礎(chǔ)上進(jìn)行的。表121 項目實施進(jìn)度序號項目名稱2009201020111234123412341工程前期2工程項目設(shè)計3工程招標(biāo)4設(shè)備訂貨5土建6設(shè)備安裝及配套7竣工驗收與運(yùn)行《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》；《建設(shè)工程設(shè)計招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》（中華人民共和國建設(shè)部令【第82號】）；《評標(biāo)委員會和評標(biāo)方法暫行規(guī)定》（國家計委等七部委令【第12號】）；《某省招標(biāo)投標(biāo)管理辦法》等。第12章 項目實施進(jìn)度與招標(biāo)根據(jù)項目計劃安排，項目建設(shè)期擬安排為24個月（2009年11月～2011年10月）。該公司現(xiàn)在均有完整的管理措施，項目建成后，生產(chǎn)管理、財務(wù)管理、銷售管理方面均可按現(xiàn)行措施執(zhí)行，確保企業(yè)的有序、高效運(yùn)行。項目共需新增勞動定員450人，其中：管理人員50人，生產(chǎn)工人400人。為確保項目順利進(jìn)行，加強(qiáng)項目建設(shè)的組織領(lǐng)導(dǎo)，保障項目的質(zhì)量和效益。本廠屬于乳膠加工生產(chǎn)企業(yè)，火災(zāi)危險性較小。根據(jù)不同工程和定額安排男女職工的工作，不產(chǎn)生超時、加班加點(diǎn)、過強(qiáng)和過重的體力勞動?！蛾P(guān)于生產(chǎn)性建設(shè)工程項目職工衛(wèi)生監(jiān)督暫行規(guī)定》（勞衛(wèi)[1998]48號文）。所有用電設(shè)施均接地。車間生產(chǎn)的火災(zāi)危險性分類屬丙類。第10章 勞動安全衛(wèi)生與消防本項目建筑物的抗震設(shè)計度為8度。，屬生物醫(yī)藥業(yè)深度加工，符合某縣總體規(guī)劃，符合某縣總體產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向。鍋爐燃用低硫、低灰份潔凈煤，煙氣經(jīng)旋流板脫硫除塵設(shè)施處理后排放。目前廠址地區(qū)空氣環(huán)境質(zhì)量良好，基本符合《環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》（GB30951996）對“二類地區(qū)”的要求。建立能源統(tǒng)計工作制度，對涉及能源購入貯存、加工轉(zhuǎn)換、輸送分配和最終使用四個環(huán)節(jié)設(shè)置分類統(tǒng)計臺帳。交易中心等建筑物墻體使用彩鋼內(nèi)襯聚苯乙烯板，屋面采用雙層彩鋼板中間夾超細(xì)玻璃棉板，屋面保溫厚度達(dá)到避免結(jié)露措施。因此，設(shè)計時應(yīng)確定合理的變壓器負(fù)荷。在選擇供電系統(tǒng)的進(jìn)線電壓等級時應(yīng)考慮負(fù)荷總?cè)萘?、電能輸送距離和供電線路的回路數(shù)等因素。動力傳輸在節(jié)能方面經(jīng)常忽略的區(qū)域之一是通過軸承、減速機(jī)、傳動帶或鏈條與鏈輪驅(qū)動來傳遞動力，應(yīng)采取措施來使動力傳輸系統(tǒng)中能量用量或損失最小化。另外，照明節(jié)能的措施還包括：l 選取合理的照度標(biāo)準(zhǔn)值；我國生產(chǎn)T8管已有十幾年的歷史，質(zhì)量已趨穩(wěn)定，產(chǎn)量也比較大，T5管將是發(fā)展方向，可以選擇使用。潔凈廠房照明照度要求比一般廠房高，室內(nèi)頂棚較矮，照明所消耗的能量大，普遍采用熒光燈作為光源是比較適合的。表81 項目主要能源和含耗能工質(zhì)的品種及年需要量表序號主要能源及耗能工質(zhì)名稱計量單位年需要量其中備注購入量自產(chǎn)量其它實物標(biāo)煤實物折標(biāo)系數(shù)折標(biāo)煤實物實物實物折標(biāo)煤折標(biāo)煤折標(biāo)煤1電萬kwht2動力煤tt142893天然氣m3t4液化石油氣tt5柴油tt6新鮮水tt3415507蒸汽tt年總需要折標(biāo)煤t表82項目最終產(chǎn)品產(chǎn)量表序號產(chǎn)品名稱單位產(chǎn)量備注1天然乳膠避孕套億只10項目工業(yè)總產(chǎn)值及工業(yè)增加值根據(jù)項目經(jīng)濟(jì)評價確定本項目工業(yè)總產(chǎn)值為16500萬元，工業(yè)增加值[工業(yè)增加值=工業(yè)總產(chǎn)值－工業(yè)中間投入＋應(yīng)交增值稅（生產(chǎn)法）]8504萬元。⑶生產(chǎn)線鍋爐燃煤消耗量為14289t。⑶煤炭為動力鍋爐用煤。部分壓力、流量參數(shù)作為程序運(yùn)行的參照參數(shù)，控制命令的完成通過電動閥來執(zhí)行。設(shè)置回灌井一眼，單井最小回灌量為400 m3/h。水源熱泵機(jī)組的選擇根據(jù)熱負(fù)荷計算選用BSBL型水源熱泵機(jī)組2臺。④環(huán)保：其使用過程中不釋放任何對環(huán)境有害的排泄物，不消耗、不破壞、不污染水資源。綜合樓、宿舍樓采用低溫地板輻射采暖系統(tǒng)。各潔凈生產(chǎn)車間均設(shè)一套空氣凈化、調(diào)溫空調(diào)系統(tǒng)，由廠區(qū)鍋爐房供給。在電源進(jìn)戶處均埋有和柱子內(nèi)主鋼筋相連的等電位連接專用接線箱（MEB），設(shè)所有PE干線接地裝置，金屬管道和風(fēng)管及條件許可的金屬構(gòu)件均應(yīng)與此可靠連接。潔凈室內(nèi)的備用照明應(yīng)按比例均勻布置，其照度不應(yīng)低于一般照明的10%，燈具可以選用與潔凈室一般照明燈具型號相同，內(nèi)帶蓄電池的燈具，平時作為正常照明工作，停電時自動轉(zhuǎn)入應(yīng)急照明，這種方式功能獨(dú)立、布線簡單、應(yīng)用靈活，受外接電源限制少。由于潔凈室的特殊性，一般照明燈具的選型應(yīng)選用外型表面光滑，凹凸面少不積灰，容易清掃且用不宜產(chǎn)生靜電材料制成的燈具。車間照明各車間照明電源電壓均為220V/380V。低壓配電系統(tǒng)采用TNCS系統(tǒng)，全部采用地埋鎧裝電纜由配電室放射式向各用電設(shè)備供電。h）生產(chǎn)線1170照