【正文】 項目投資利潤率 %，資本金凈利潤率為 %，稅前財務內部收益率為 %，稅后為 %，稅前財務凈現(xiàn)值（i=12%） 萬元，稅后 萬元；稅前投資回收期 年，稅后 年。5%計算結果如下：敏感性分析表序號 項目不確定因素變化率（%）全部投資內部收益率（稅前）敏感度系數(shù)全部投資內部收益率（稅后）敏感度系數(shù) 備注　 基本情況 　 　 　 　1 建設投資增加 5% 2 建設投資減少 5% 3 產品售價提高 5% 4 產品售價降低 5% 7 經(jīng)營成本增加 5% 8 經(jīng)營成本降低 5% 經(jīng)以上分析可以看出，各因素的變化都不同程度地影響內部收益率，其中銷售價格最為敏感，其次是經(jīng)營成本，建設投資影響較小。項目計算期內累計盈余資金 元。 利潤項目運營期內正常年利潤總額為 萬元，所得稅按 %計?。ㄆ髽I(yè)所得稅減半征收） ，稅后利潤為 萬元，盈余公積金公益金按年稅后利潤的 10%提取，年盈余公積金為 萬元。⑥其他費用通過分析同行業(yè)各項費用數(shù)據(jù)，結合本項目生產規(guī)模、人員和設備等具體情況，分別預測計算期各年其他制造費用、其他管理費用和其他營業(yè)費用。④折舊、攤銷應計提的固定資產原值為 萬元。①原材料及輔助材料本項目主要原材料及輔助材料主要為飼料、接種疫苗等費用，根據(jù)類似項目情況和當前飼料、接種疫苗價格計算，正常年原材料及輔助材料的費用為 萬元。雞蛋銷售收入：項目新增年產雞蛋 300 萬枚，根據(jù)目前雞蛋市場價格，按 元/枚計算，預計全年雞蛋銷售收入 156 萬元；淘汰雞銷售收入：按每年淘汰雞 5000 只計算，按每只淘汰雞均重 5 斤，均價 元/斤計算，淘汰雞銷售收入 萬元；雞糞銷售收入：每立方米雞糞均價 60 元，平均每 300 只雞每新增 1 萬只蛋雞養(yǎng)殖擴建項目 可行性研究報告 33個月產雞糞 1 立方米，即每只雞每月產糞量約 1/300 立方米，按新增一萬只蛋雞的養(yǎng)殖規(guī)模，預計年雞糞銷售收入約 萬元。（3）本項目建設期按 1 年考慮，第 2 年投產，生產率按設計生產能力的 80%計算，第 3 年達產。確保本項目在費用、進度、質量等各方面達到預期目標。 實施進度計劃表項目實施進度安排見下表：新增 1 萬只蛋雞養(yǎng)殖擴建項目 可行性研究報告 31項目實施進度表2022 年 2 月2022 年 9 月 時間 階段 2 3 4 5 6 7 8 9前期手續(xù)工程設計、招標土建施工設備采購調試投產試運行 項目實施管理采用工程項目現(xiàn)代化管理模式，即業(yè)主負責制、招投標制、工程監(jiān)理制。新增 1 萬只蛋雞養(yǎng)殖擴建項目 可行性研究報告 30第六章 項目實施進度計劃 建設工期根據(jù)項目的工藝技術方案及工程建設規(guī)模，項目建設工程從項目可行性研究報告批準之日開始計算，通過初步設計、施工圖設計、設備訂貨、土建施工、設備安裝和調試、試運行到正式投產，計劃利用6 個月時間完成項目建設。本項目生產人員上崗前，要嚴格組織人員培訓，分別從蛋雞養(yǎng)殖技術、雞舍設備設施技術原理、和設備技術操作規(guī)程開始，采用專家授課、理論考核、新老職工現(xiàn)場操作示范培訓的辦法，經(jīng)綜合考核合格后，發(fā)上崗證、持證上崗。其中生產工人以錄用當?shù)刎毨魹橹?，從事育種和畜牧獸醫(yī)工作的技術人員應具備大學?？扑揭陨蠈W歷。目前，養(yǎng)殖場擁有固定工人 13 人，其中 4 人為貧困戶。 資金來源根據(jù)以上估算，項目總投資 萬元，資金來源主要有兩部分：申請上級扶持資金 100 萬元，占項目總投資的比例為 40%；新增 1 萬只蛋雞養(yǎng)殖擴建項目 可行性研究報告 26項目單位自籌資金 150 萬元，占項目總投資的比例為 60%。（5）基本預備費基本預備費按工程費用和其他費用之和的 5%計算，其估算值為 萬元。（2）設備購置費設備價格估算采用設備詢價估算項目設備投資，本項目設備購置費總額估算為 萬元。 總投資構成項目總投資 萬元，其中：建設投資 萬元，鋪底流動資金 萬元。）400二 舍內設備（一） 籠架系統(tǒng)1 籠架 m 36 組 5600 202200H 型結構，飼養(yǎng)密度大、土地利用率高、節(jié)約勞動力；含合金絲籠、熱鍍鋅支架、鍍鋅板料槽、護蛋板、料車軌道、底網(wǎng)大線，含頂網(wǎng)，加高 10 公分，籠架兩層腳踏梁（二） 自動喂料系統(tǒng)喂料車及頭尾支架 2 套 18000 36000自動化行車式喂料車，一鍵化控制，安全高效；含平料裝置，70公斤料斗216。 雞舍建筑為單層結構，檐口高度不低于 米，采用三角形屋架承重，房舍兩側可敞開，空氣容易對流，為了保證換氣，可在南坡屋頂設置天窗，使雞舍空氣換新。 項目建設標準GB 13078 飼料衛(wèi)生標準GB 14554 惡臭污染物排放標準 GB 16548 畜禽病害肉尸及其產品無害化處理規(guī)程GB 16549 畜禽產地檢疫規(guī)范GB 16567 種畜禽調運檢疫技術規(guī)范GB/T 無公害畜禽肉產地環(huán)境要求GB 18596 畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染物排放標準NY 10 種禽檔案記錄HJ/T 812022 畜禽養(yǎng)殖業(yè)污染防治技術規(guī)范 NY/T 3881999 畜禽場環(huán)境質量標準NY 5027 無公害食品 畜禽飲用水水質NY/T 6822022 畜禽場場區(qū)設計技術規(guī)范標準 項目建設內容土建工程目前，養(yǎng)殖場擁有孵化車間、育苗車間、養(yǎng)殖車間、疫苗接種室、新增 1 萬只蛋雞養(yǎng)殖擴建項目 可行性研究報告 18庫房、冷藏庫以及鍋爐房等生產輔助設施。 ③籠舍必須經(jīng)常保持清潔，天天打掃衛(wèi)生， ④工作人員需換鞋更衣，治療病雞后必須洗手消毒 ⑤不喂腐亂、變質、發(fā)霉飼料。 ③預防注射 免疫接種十分重要，根據(jù)本地區(qū)疫情、發(fā)病史，根據(jù)疫病種類，性能制訂好雞免疫程序，安排防疫計劃。 ②杜絕傳染源 嚴格消毒制度，注意驅蟲、滅鼠，杜絕傳染源。 （6）采光與照明 雞舍采光一般采用自然光照為主，人工光照為輔，窗戶的菜光面積與雞舍地面積之比，一般以 1:10。定期清糞，定期帶雞消毒，杜絕疫病發(fā)生。④合理的光照?；\養(yǎng)雞活動量小，產蛋期間體重一般有增加傾向，因此應實行適度的限量飼喂?？偟脑瓌t是：光照時間宜短不宜長，光照強度宜弱不宜強。③適時性成熟。②密度：前期每平方 50 只，隨日齡增長逐步降低密度，至后期每平方 10 只。 生產技術方案及工藝流程品種選擇擬選用“羅曼褐”品種，原產美國為中型蛋用品種，主要特征被毛褐色，體型中等，早期生長快，產蛋率高，產蛋數(shù)量高。沿主隔堤縱向布局，合理規(guī)劃，依次建設。項目擬建規(guī)模和組成某養(yǎng)殖專業(yè)合作社依托現(xiàn)有的蛋雞育雛、養(yǎng)殖設施的基礎，結合目前雞蛋市場情況，計劃實施本項目擴大蛋雞養(yǎng)殖規(guī)模。（3）嚴格按照無公害生產技術規(guī)范，建立標準化生產體系，提高產品質量信譽，著力打造精品名牌，擴大產品市場份額，增強市場競爭能力。雞蛋價格交好時，容易引起投資過熱，刺激生產；三是銷售。 市場風險分析項目產品市場風險因素分析蛋雞養(yǎng)殖屬于短、平、快項目，盈利能力較強，因而也易受市場的影響。 產品營銷策略產品銷售根據(jù)情況分三個階段實施不同的營銷策略。隨著口岸基礎設施建設和通關環(huán)境的不斷改善，現(xiàn)已成為蒙古國西北五省重要的生產生活物資新增 1 萬只蛋雞養(yǎng)殖擴建項目 可行性研究報告 10供應基地。蘊藏量大，種類多，具有很大的挖掘潛力。 市場競爭優(yōu)勢分析政策環(huán)境優(yōu)勢近年來，阿勒泰地區(qū)、青河縣兩級政府把解決“三農”問題作為工作重中之重，不斷優(yōu)化投資環(huán)境，尋找發(fā)展機遇，將畜牧業(yè)生產作為農業(yè)支柱產業(yè)之一發(fā)展，本項目工作給予各方面的支持，充分利用本地優(yōu)勢資源，建設高標準養(yǎng)殖場，帶動當?shù)叵嚓P產業(yè)的發(fā)展，要求盡快建成投產，推進家禽業(yè)可持續(xù)發(fā)展。禽肉和禽蛋生產量大的國家和地區(qū)（如美國、中國、歐盟、巴西和墨西哥）的產量將會隨著國內和全球需求增加而持續(xù)增長。一是雞蛋是消費人群廣，目前我國人均雞蛋年消費量為 20 公斤，低于世界平均水平。專業(yè)合作社可實現(xiàn)年均市場交易額260 萬元，帶動農牧民 120 戶。 （依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動）。綜上所述，該項目的建設符合國家產業(yè)政策，同時具有顯著的經(jīng)濟效益和社會效益，因此該項目的建設是可行的。（3）項目運營過程中產生的噪聲、廢水、固廢都能得到妥善處理、達標排放，有些廢物還可得到不同程度的回收利用，對周邊生產環(huán)境影響較小。資金來源：申請上級扶持資金 100 萬元，項目承辦單位自籌資金150 萬元。 編制原則根據(jù)本項目的特點，可行性研究報告編制所遵循的原則是：（1）貫徹節(jié)能方針，在生產工藝的各個環(huán)節(jié)中，均采用了合理的節(jié)能降耗措施，選用高效節(jié)能設備，采用先進的儀表及監(jiān)控設備，提高管理水平；（2）主體工程與環(huán)保、勞動安全和工業(yè)衛(wèi)生的建設均按“三同時”的要求進行。某養(yǎng)殖專業(yè)合作社結合當前蛋雞養(yǎng)殖市場前景和現(xiàn)有養(yǎng)殖場現(xiàn)狀，計劃進一步擴大蛋雞養(yǎng)殖規(guī)模，擬定以新增 1 萬只蛋雞養(yǎng)殖項目建設為契機，實現(xiàn)新的發(fā)展，使本地區(qū)家禽養(yǎng)殖產業(yè)有一個更強勁的龍頭去帶動發(fā)展。新增 1 萬只蛋雞養(yǎng)殖擴建項目 可行性研究報告 2青河縣地處中蒙邊境，境內塔克什肯口岸 1989 年經(jīng)國務院批準向蒙古國開放，是新疆第一大對蒙開放口岸。目前，我國蛋雞生產仍處于持續(xù)發(fā)展階段，蛋雞生產具有很強的生命力，在整個畜牧業(yè)發(fā)展過程中占有相當重要的地位。2022 年全國禽蛋產量達 2999 萬噸，占世界禽蛋總產量的 %，居世界第一位。隨著口岸基礎設施建設和通關環(huán)境的不斷改善， 現(xiàn)已成為蒙古國西北五省重要的生產生活物資供應基地。 可行性研究的依據(jù)及原則 可行性研究的依據(jù)（1）國家、行業(yè)和地區(qū)頒發(fā)的法律、法規(guī)和設計規(guī)范、標準（2）項目承辦單位提供的關于本項目的原始材料及數(shù)據(jù)（3）國家發(fā)改委《投資項目可行性研究指南》（4）國家發(fā)改委《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》 （第三版）（5） 《產業(yè)結構調整指導目錄》 （2022 年本） （修正版）（6） 《國務院關于促進畜牧業(yè)健康持續(xù)發(fā)展的意見》 （國發(fā)[2022]4號）（7） 《農業(yè)項目建設工程投資估算編制規(guī)定》新增 1 萬只蛋雞養(yǎng)殖擴建項目