【正文】 ? 對最終的計(jì)劃，要經(jīng)過集團(tuán)/公司董事會審批，審批后才能生效。? 通過公式得到。預(yù)算編制委員會針對匯總計(jì)劃進(jìn)行調(diào)整后，再形成各單位的計(jì)劃。? 自上而下的分解編制，就是由預(yù)算編制委員會先制定出總的計(jì)劃，然后逐層分解到各單位，各部門。金額、數(shù)量、…… 年、季、月36 / 99? 從計(jì)劃預(yù)算的是時間來看，用友 NC 房地產(chǎn)行業(yè)解決方案提供長期規(guī)劃、年度計(jì)劃、和短期計(jì)劃。35 / 99? 在進(jìn)行集團(tuán)計(jì)劃預(yù)算編制的過程中，往往首先由集團(tuán)來確定計(jì)劃預(yù)算的體系，然后下發(fā)給各下屬單位。該委員會的人員一般包括企業(yè)和下屬各單位的負(fù)責(zé)人等。? 通過數(shù)字化、圖形化的表現(xiàn)方式，便捷直觀地進(jìn)行各種分析。財(cái)務(wù)分析是財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，是利用已有的財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)對企業(yè)過去的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果及未來前景的一種分析和評價。? 落實(shí)責(zé)任成本，實(shí)行有效的獎優(yōu)罰劣辦法。 建立全面成本控制體系，有效控制企業(yè)成本。資金管理是處理集團(tuán)和分子公司、項(xiàng)目經(jīng)理部資金流入流出、內(nèi)外部結(jié)算、資金預(yù)測及籌投資運(yùn)作相關(guān)業(yè)務(wù)，管理監(jiān)控下屬各單位資金運(yùn)作的集成體。 ? 通過實(shí)時的匯總各項(xiàng)業(yè)務(wù)的實(shí)際發(fā)生數(shù)，得以進(jìn)行及時的預(yù)算與實(shí)際發(fā)生數(shù)據(jù)的比較和分析，采取相應(yīng)的調(diào)整和控制措施。? 通過全面計(jì)劃預(yù)算的協(xié)調(diào)平衡，對企業(yè)經(jīng)營運(yùn)做各環(huán)節(jié)進(jìn)行系統(tǒng)規(guī)劃，以確保實(shí)際經(jīng)營活動協(xié)調(diào)有序進(jìn)行。全面預(yù)算管理是財(cái)務(wù)管理的核心，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)的根本保證。在系統(tǒng)中建立數(shù)據(jù)賬套供所有公司存放數(shù)據(jù)，在賬套中分別為每級的各個公司建立日常業(yè)務(wù)核算賬，各個公司日常核算數(shù)據(jù)集中存放，日常核算遵守上級公司制定的核算制度。集團(tuán)財(cái)務(wù)管理存在的問題：但是，目前集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理體系仍然存在諸多問題，面臨許多挑戰(zhàn)，建設(shè)一個全面、高效、以全面預(yù)算管理為核心的財(cái)務(wù)管理信息系統(tǒng)已迫在眉睫： 集團(tuán)企業(yè)的的計(jì)劃預(yù)算體系還不健全：? 手工編制預(yù)算周期長，范圍廣、困難大；? 集團(tuán)預(yù)算的下達(dá)、審批、上報周期長；? 預(yù)算的控制作用無法真正實(shí)現(xiàn)，形同虛設(shè)；? 預(yù)算的協(xié)調(diào)指導(dǎo)作用沒有充分發(fā)揮；? 無法及時地進(jìn)行預(yù)算分析，以便采取相應(yīng)的調(diào)整措施；? 集團(tuán)無法對下級單位預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行實(shí)時監(jiān)控； 資金管理分散，監(jiān)控不利集團(tuán)企業(yè)資金管理水平落后，突出表現(xiàn)在財(cái)務(wù)預(yù)算管理“虛”，資金結(jié)算管理“散”，監(jiān)督考核環(huán)節(jié)“弱”和管理方式、手段落后，效率低下等方面。? 通過項(xiàng)目風(fēng)險分析，項(xiàng)目經(jīng)理可以盡可能早地識別出風(fēng)險，使項(xiàng)目風(fēng)險的影響達(dá)到最小。? 通過應(yīng)用審批流平臺，只要在審批流平臺設(shè)置相應(yīng)的審批流程，項(xiàng)目立項(xiàng)、項(xiàng)目預(yù)算、合同等自動按審批流程在網(wǎng)上供相應(yīng)的審批權(quán)限人進(jìn)行審批，支持網(wǎng)絡(luò)辦公及遠(yuǎn)程應(yīng)用。 項(xiàng)目文檔管理支持如下一些功能：1) 文件分類管理，系統(tǒng)提供自定義增加文件類別，各種文件必須按照其共性進(jìn)行歸類管理。 項(xiàng)目報告（統(tǒng)計(jì)分析）? 提供項(xiàng)目進(jìn)度分析報告；? 提供項(xiàng)目成本報告：項(xiàng)目總賬，按會計(jì)日歷查詢項(xiàng)目的收入、成本匯總情況，并可聯(lián)查項(xiàng)目明細(xì)賬? 項(xiàng)目明細(xì)賬：查詢項(xiàng)目的收入、成本明細(xì)情況，并可聯(lián)查項(xiàng)目單據(jù)? 項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表：查詢項(xiàng)目成本、收入、利潤綜合情況? 使用國際標(biāo)準(zhǔn) EVMS 理論，分析項(xiàng)目/任務(wù)成本、進(jìn)度及與計(jì)劃的差異? 通過引入項(xiàng)目/任務(wù)的完工比率，將掙值（EV，earned value）和實(shí)際成本相比較分析?？梢赃M(jìn)行采購價格的分析，為采購成本的控制提供依據(jù)。 提供電子商務(wù)接口（EDI、WEB、E_MAIL） 。 甲供材料 甲供材料管理包括項(xiàng)目材料采購計(jì)劃、采購價格管理、采購訂單管理、材料分類與維護(hù)等功能。合作伙伴評估又分為評估基礎(chǔ)設(shè)置、次標(biāo)準(zhǔn)分?jǐn)?shù)設(shè)置、評估分?jǐn)?shù)計(jì)算、評估報告等四部分。風(fēng)險管理就是盡可能地識別出風(fēng)險，使他們的影響達(dá)到最小，并準(zhǔn)備一些應(yīng)變計(jì)劃，來應(yīng)付實(shí)際出現(xiàn)的風(fēng)險事件。 項(xiàng)目狀態(tài)管理1） 項(xiàng)目不同狀態(tài)，決定了項(xiàng)目是否能接受成本過賬以及其他的一些管理要求，例如項(xiàng)目結(jié)項(xiàng)后，不允許再發(fā)生成本，系統(tǒng)將自動控制成本的過賬。? 通過自定義動因使成本分配數(shù)據(jù)更加準(zhǔn)確，使項(xiàng)目成本核算功能更加強(qiáng)大，并簡化了成本核算的工作量。? 對本系統(tǒng)輸入的內(nèi)部單據(jù)和外系統(tǒng)傳入的單據(jù)進(jìn)行審核。 項(xiàng)目成本核算業(yè)務(wù)流程： 成 本 核 算 部 門外 部 傳 入單 據(jù)審 核成 本 分 配 成 本 結(jié) 轉(zhuǎn)輸 入 單 據(jù)財(cái) 務(wù) 部 門 業(yè) 務(wù) 部 門輸 入 單 據(jù)管 理 會計(jì) 平 臺生 成 記 賬憑 證財(cái) 務(wù) 會計(jì) 平 臺財(cái) 務(wù) 會計(jì) 平 臺 預(yù) 算 控 制預(yù) 算 控 制項(xiàng)目成本管理主要業(yè)務(wù)流程：? 其它業(yè)務(wù)系統(tǒng)的輸入的單據(jù)通過管理會計(jì)平臺傳入項(xiàng)目成本模塊形成項(xiàng)目成本（收入）單據(jù)，在傳入過程中需接受項(xiàng)目預(yù)算的控制。單獨(dú)使用時，需要在本系統(tǒng)錄入項(xiàng)目成本（收入）單據(jù)。通過成本結(jié)轉(zhuǎn)，可以實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目、子項(xiàng)目/任務(wù)、22 / 99項(xiàng)目要素、責(zé)任中心之間數(shù)據(jù)的靈活結(jié)轉(zhuǎn)。? 項(xiàng)目成本和收入的歸集，面向項(xiàng)目成本（收入）單據(jù)的管理，如單據(jù)的錄入、查詢、審核等。 項(xiàng)目成本管理項(xiàng)目成本管理是項(xiàng)目管理的核心之一。? 預(yù)算預(yù)警：系統(tǒng)支持對項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行預(yù)警提示。? 總額控制和分項(xiàng)控制。系統(tǒng)支持多版本項(xiàng)目預(yù)算。與審批流平臺集成立項(xiàng)工作結(jié)束后，項(xiàng)目可能需要走公司內(nèi)部的審批流程，系統(tǒng)支持項(xiàng)目走審批流程，只要在審批流平臺設(shè)置項(xiàng)目的審批流程，項(xiàng)目立項(xiàng)后自動按審批流程在網(wǎng)上供相應(yīng)的審批權(quán)限人進(jìn)行審批?？梢远x項(xiàng)目的里程碑，可以通過里程碑來形成收付款計(jì)劃的參考依據(jù)。2） 另外，系統(tǒng)支持通過子項(xiàng)目或任務(wù)的分配，滿足集團(tuán)應(yīng)用：集團(tuán)項(xiàng)目可以由集團(tuán)統(tǒng)一設(shè)置，分解成相應(yīng)的任務(wù)，然后在集團(tuán)內(nèi)分子公司進(jìn)行分配，由各公司分別核算，集團(tuán)統(tǒng)一查詢和控制，滿足項(xiàng)目的集團(tuán)應(yīng)用。3） 不同類型的項(xiàng)目編碼規(guī)則可以分別設(shè)立。 項(xiàng)目立項(xiàng)及進(jìn)度計(jì)劃 項(xiàng)目立項(xiàng)1） 在項(xiàng)目可進(jìn)行管理之前，首先要定義項(xiàng)目，我們稱之為項(xiàng)目立項(xiàng)工作。用戶可以通過模版創(chuàng)建合同，通過調(diào)用模板來提高合同的編輯效率?？梢跃S護(hù)合同主表、合同條款、合同費(fèi)用、合同大事記等。在集成應(yīng)用時，可以從人力資源系統(tǒng)獲得人力資源，可以從固定資產(chǎn)系統(tǒng)獲得機(jī)器設(shè)備資源，可以從存貨系統(tǒng)獲得原材料。3) 資源增加、減少、記錄資源變更情況、資源費(fèi)率，資源工作日歷的維護(hù)。9） 售樓和客戶關(guān)系管理主要完成：銷售方案的管理；廣告代理商的招投標(biāo)管理；銷售傭金的管理、銷售費(fèi)用的管理、內(nèi)部認(rèn)購（樓花管理） 、意向客戶管理（來人來電管理） 、房屋銷售流程（小定管理、認(rèn)購管理、購房合同、收樓管理、入住管理、貸款管理） 、收退款管理、業(yè)主管理。根據(jù)前期準(zhǔn)備工作計(jì)劃，可形成前期準(zhǔn)備的費(fèi)用預(yù)算。4） 項(xiàng)目立項(xiàng)后，需要對項(xiàng)目進(jìn)行預(yù)算。2） 在前期準(zhǔn)備、勘察設(shè)計(jì)、工程管理、售樓管理（銷售代理、廣告代理等） 、甲供材料等需要進(jìn)行招投標(biāo)管理；在進(jìn)行招投標(biāo)之前，需要有合作伙伴的管理。5) 通過成本動因，我們既可以按責(zé)任成本來構(gòu)建項(xiàng)目核算體系，也可以按全成本（完全吸收成本）來構(gòu)建核算體系，滿足企業(yè)管理的需要。4) NC 的技術(shù)架構(gòu)，可以使集團(tuán)企業(yè)的內(nèi)部項(xiàng)目管理合理分工和專業(yè)化，提升專業(yè)水準(zhǔn)和效率，而且還能“協(xié)同商務(wù)，集中管理” ，實(shí)現(xiàn)規(guī)模效益。5) 沒有集成的項(xiàng)目管理平臺，房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)的分析考核、過程管理、技術(shù)文檔、合同、供應(yīng)商管理等形成的信息是零散的，不能做到項(xiàng)目之間的經(jīng)驗(yàn)拷貝，項(xiàng)目的知識管理也難以做到。2) 異構(gòu)系統(tǒng)的存在造成項(xiàng)目進(jìn)度計(jì)劃、項(xiàng)目預(yù)算等對項(xiàng)目成本管理失去了控制，導(dǎo)致項(xiàng)目難以按預(yù)算完成。通過二次開發(fā)平臺，可以保證：集成性實(shí)現(xiàn)環(huán)境與各種不同業(yè)務(wù)應(yīng)用體系的協(xié)作。目前主流 EAI 方案均基于 XML 技術(shù)。作為一個靈活的、自動的例外信息管理和報告工具，可以始終幫助企業(yè)了解運(yùn)行中的關(guān)鍵活動和事件，有助于工作流程的自動化，更快更好的進(jìn)行經(jīng)營決策。在‘待辦事物’工作區(qū)，提交審批的人員能夠查詢到自己提交的申請目前處于什么狀態(tài)。審批分為有條件審批和無條件審批，有條件審批是指在系統(tǒng)中設(shè)定好滿足怎樣的條件由哪個人進(jìn)行審批，無條件審批是設(shè)定好逐級審批的10 / 99流程，也就是設(shè)置從下級到上級的一個審批過程?？梢愿鶕?jù)業(yè)務(wù)需要，靈活制訂適合企業(yè)需要的業(yè)務(wù)流程。應(yīng)用平臺 參數(shù)設(shè)置平臺通過參數(shù)設(shè)置平臺可設(shè)置系統(tǒng)所有的參數(shù)，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)參數(shù)的逐級分配，集團(tuán)企業(yè)可以控制一些重要參數(shù)，不允許下級公司修改，只能夠使用，以達(dá)到集團(tuán)應(yīng)用的目的。用友 ERPNC 房地產(chǎn)行業(yè)解決方案，采用平臺化和組件化的設(shè)計(jì)思想，通過對房地產(chǎn)行業(yè)應(yīng)用與需求的抽象，充分考慮行業(yè)的特點(diǎn)，在系統(tǒng)中實(shí)現(xiàn)了業(yè)務(wù)流程、審批等的自由靈活配置，極大的適應(yīng)了房地產(chǎn)企業(yè)跨地域快速發(fā)展、企業(yè)管理能力快速復(fù)制、組織多變的要求。未來中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)發(fā)展的一個顯著趨勢是，一個房地產(chǎn)項(xiàng)目的開發(fā)將不再是一個獨(dú)立的事件，再也不能僅核算這一單生意的成本和收益，而要將之放入企業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展戰(zhàn)略中去考慮，考察這一項(xiàng)目對今后的項(xiàng)目開發(fā)以及企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展的影響。品牌化。7 / 99制度化。 企業(yè)內(nèi)部基礎(chǔ)管理較為薄弱，不夠規(guī)范房地產(chǎn)行業(yè)發(fā)展時間較短，行業(yè)積累較少，行業(yè)內(nèi)的企業(yè)由于行業(yè)發(fā)展較快，行業(yè)利潤較高，企業(yè)對內(nèi)部管理并不是十分重視，基礎(chǔ)管理較為薄弱，不夠規(guī)范； 通過對上述問題的綜合分析，為了有利于房地產(chǎn)企業(yè)的資本經(jīng)營和規(guī)?；?，集團(tuán)化的實(shí)現(xiàn)；未來中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)的發(fā)展至少有以下幾個趨勢，即規(guī)?；⒚駹I化，制度化、差別化、品牌化，戰(zhàn)略化等。但這種業(yè)務(wù)軟件化的趨勢也是值得擔(dān)憂的，因?yàn)楦鱾€業(yè)務(wù)單元的信息化并不代表整個部門或企業(yè)的信息化，這只會在企業(yè)內(nèi)部形成越來越多的信息化孤島，為將來業(yè)務(wù)的整合和信息系統(tǒng)的整合制造人為的障礙。因此，房地產(chǎn)企業(yè)（集團(tuán)）的管理，不僅涵蓋一般的企業(yè)管理，而且突出強(qiáng)調(diào)了對項(xiàng)目的管理。項(xiàng)目環(huán)節(jié)多，涉及的單位人員多，開發(fā)過程中的不確定因素多。雖然競爭可以導(dǎo)致優(yōu)勝劣汰，提高行業(yè)技術(shù)和服務(wù)水平，但同時也帶來了成本增高、營銷費(fèi)用加大、利潤下降的問題。近幾年國家的相關(guān)政策也給房地產(chǎn)業(yè)帶來了很大的影響。經(jīng)過十幾年的發(fā)展，中國房地產(chǎn)業(yè)正處于向規(guī)?；?、品牌化、低成本、規(guī)范運(yùn)作的轉(zhuǎn)型時期。隨著國民經(jīng)濟(jì)增長從粗放型向集約型轉(zhuǎn)變，房地產(chǎn)業(yè)的增長方式也正在由速度規(guī)模型向總量效益型轉(zhuǎn)變。土地儲備制度實(shí)施，“經(jīng)營性土地必須掛牌拍賣”政策的出臺，使以土地為核心的房地產(chǎn)市場，逐漸走上了健康運(yùn)行的軌道。房地產(chǎn)行業(yè)特點(diǎn)分析房地產(chǎn)業(yè)是公認(rèn)的上下產(chǎn)業(yè)鏈長，專業(yè)性強(qiáng)，數(shù)據(jù)量大，投資周期長，風(fēng)險程度高的資金密集型行業(yè)。? 房地產(chǎn)行業(yè)按照業(yè)務(wù)類型可以劃分為五種形態(tài)：房地產(chǎn)開發(fā)、房地產(chǎn)經(jīng)營、房地產(chǎn)中介、物業(yè)管理、房地產(chǎn)行政管理。房地產(chǎn)業(yè)管理信息化現(xiàn)狀企業(yè)內(nèi)部信息化程度普遍提高房地產(chǎn)企業(yè)較為重視自身的信息化建設(shè)，包括企業(yè)對外和對內(nèi)網(wǎng)站的建設(shè)、內(nèi)部局域網(wǎng)絡(luò)、內(nèi)部辦公自動化系統(tǒng)和建立在總部的數(shù)據(jù)中心的建設(shè)。6 / 99二、房地產(chǎn)行業(yè)面臨的問題與發(fā)展趨勢房地產(chǎn)業(yè)近幾年開始進(jìn)入新一輪的發(fā)展期，在國家實(shí)行貨幣化分房政策之后，消費(fèi)需求開始逐漸增加，特別是住宅建設(shè)受到重視，企業(yè)效益趨好。規(guī)?；Ｖ贫然瞧髽I(yè)發(fā)展規(guī)?；?，民營化的制度基礎(chǔ)和保障，加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)外制度的建設(shè)是中國房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)下一步發(fā)展的重點(diǎn)，加入世貿(mào)則加速了這一進(jìn)程。品牌化是產(chǎn)品差別化的進(jìn)一步深化。因此，未來開發(fā)商所進(jìn)行的將不僅僅是產(chǎn)品的競爭、企業(yè)的競爭，而更重要的是企業(yè)家戰(zhàn)略眼光的競爭。根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特點(diǎn)，突出了集中財(cái)務(wù)和項(xiàng)目管理的應(yīng)用，同時它又是一個集成的、全面的解決方案。參數(shù)分為：本級參數(shù)：指本公司能夠進(jìn)行設(shè)置的參數(shù)，包括對其輸入?yún)?shù)值，選擇是否控制下級。隨著企業(yè)發(fā)展的需要，可以修改、完善企業(yè)的系統(tǒng)業(yè)務(wù)流程，實(shí)現(xiàn)企業(yè)業(yè)務(wù)流程的動態(tài)配置。審批人可以是跨公司的，即上級公司的人員可以被定義進(jìn)下級公司的審批流程中?？梢赃M(jìn)行審批代理人的設(shè)置這樣在審批人外出或者其他情況下，可以通過授權(quán)給代理人的方式來完成審批流程。在預(yù)警平臺上，可以自定義預(yù)警事件、預(yù)警信息的接收者、接收方式等針對各個系統(tǒng)的主要事件，均可以進(jìn)行預(yù)警定義預(yù)警事件采用插件注冊的方式，因此一些二次開發(fā)的預(yù)警事件能夠輕松的掛接到預(yù)警平臺，還可定期從網(wǎng)站下載更多的預(yù)警事件在定義好預(yù)警條件后，預(yù)警平臺采用后臺工作的方式，無須人工干預(yù)，按照預(yù)定的方式自動產(chǎn)生和發(fā)送各類預(yù)警信息 動態(tài)會計(jì)平臺11 / 99基于動態(tài)會計(jì)平臺，可以根據(jù)各種業(yè)務(wù)生產(chǎn)會計(jì)憑證的要求設(shè)計(jì)會計(jì)憑證模板，當(dāng)業(yè)務(wù)發(fā)生產(chǎn)時，系統(tǒng)自動生產(chǎn)實(shí)時會計(jì)憑證或會計(jì)憑證。XML 具有簡單性、開放性、可擴(kuò)展性和自我描述等特征。跨平臺性、技術(shù)平臺無關(guān)性保證業(yè)務(wù)模型與軟硬件的技術(shù)分離。也在企業(yè)內(nèi)部形成了越來越多的信息化孤島。應(yīng)用解決方案、應(yīng)用目標(biāo)通過應(yīng)用 NC 項(xiàng)目管理系統(tǒng)后，能夠?qū)崿F(xiàn)如下的應(yīng)用目標(biāo)：1) 提供一個滿足房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)管理需求的項(xiàng)目管理集成應(yīng)用平臺，能對房地產(chǎn)項(xiàng)目開發(fā)的整個生命周期進(jìn)行管理。例如：集團(tuán)可以把一個項(xiàng)目分解成各個專業(yè)任務(wù)，然后分配給下屬各專業(yè)公司，由專業(yè)公司去管理各子任務(wù)，形成專業(yè)化的分工和協(xié)作，推行矩陣管理模式。、應(yīng)用流程分析、房地產(chǎn)項(xiàng)目管理流程房地產(chǎn)行業(yè)的項(xiàng)目管理涉及到：立項(xiàng)、融資、前期準(zhǔn)備（手續(xù)、拆遷等） 、勘查設(shè)計(jì)招投標(biāo)、設(shè)計(jì)監(jiān)控及費(fèi)用、施工招投標(biāo)、施工監(jiān)控及結(jié)算、甲供材料采購及結(jié)算、樓盤銷售等。3） 在項(xiàng)目規(guī)劃管理中，需要完成項(xiàng)目的機(jī)會研究、項(xiàng)目構(gòu)思、目標(biāo)設(shè)計(jì)、方案策劃、可行性研究及投資策劃。依據(jù)項(xiàng)目的合同、項(xiàng)目的進(jìn)度計(jì)劃、項(xiàng)目所投入的資源等編制項(xiàng)目預(yù)算。6） 在勘察設(shè)計(jì)階段，主要是完成設(shè)計(jì)的招投標(biāo)管理，設(shè)計(jì)的進(jìn)度跟蹤、驗(yàn)收、和質(zhì)量管理。10） 在這些主流程中，都要進(jìn)行成本費(fèi)用的