【正文】 本項目盈利能力強、投資價值高，具較強的抗風險能力，經(jīng)濟上可行。產(chǎn)品市場前景廣闊：從我國竹產(chǎn)業(yè)的生產(chǎn)現(xiàn)狀和市場分析，重組竹材及其相關(guān)產(chǎn)品質(zhì)量好、結(jié)構(gòu)合理，市場競爭力強，前景廣闊，市場可行。%時，企業(yè)即達到盈虧平衡，超過此生產(chǎn)能力有盈利，反之則產(chǎn)生虧損。由表11可見，在同樣的變動率下，產(chǎn)品銷售價格的變動對IRR的影響最大，經(jīng)營成本變動的影響次之，投資額變動的影響最小。根據(jù)財務(wù)現(xiàn)金流量表，本項目財務(wù)凈現(xiàn)值（NPV）為17888萬元，內(nèi)部收益率（IRR）為47%，%?！　　　”?　總成本費用估算表　　 　單位：萬元項　目生產(chǎn)年份12345678910年產(chǎn)量(萬m2)01503003003003003003003003000234246844684468446844684468446844684017635135135135135135135135109609609609609609609609609600154154154154154154154154154038538538538538538538538538501801801801801800000021042042042042042042042042005631125112511251125112511251125112524024000000000合　計240521082598259825982598079807980798079三、財務(wù)評價報表損益和利潤分配表本項目產(chǎn)品應(yīng)交的增值稅稅率為17%，按抵扣法計算；城市維護建設(shè)稅和教育稅附加分別為5%和3%，總計稅金附加為8%；所得稅享受三免二減半的優(yōu)惠政策，即投產(chǎn)后前三年免所得稅，后二年所得稅減半征收（%），以后為利潤總額的25%；盈余公積金按稅后利潤的10％計。⑧其它費用(包括管理費及銷售費用和研發(fā)費用)：%計取。④維修費：按折舊費的40%計取。②燃料及能源：年用水量約9000噸，；年用電量350萬kwh。第十二部分 財務(wù)分析和經(jīng)濟評價一、銷售收入估算根據(jù)產(chǎn)品成本和市場預測，按重組竹板材產(chǎn)品進入市場時單位售價定為50元/m2計算。⑦ 前期費用600萬元。③ 設(shè)備購置費：設(shè)備購置費2270萬元。表5 人員編制一覽表序號崗位名稱每班定員生產(chǎn)班次合計（人）1管理人員18廠長111副廠長212辦公室212技術(shù)科212銷售科212采購科111財務(wù)科212車間主任414司機2122生產(chǎn)工人230漂白、炭化6212烘干8324制膠224浸膠6212組坯壓板20360鋸板5210砂光10220切邊428四面刨428開榫槽5210檢驗、包裝818叉車224水電機修326鍋爐236倉庫428雜工12224門衛(wèi)122食堂414合計248第十部分 項目實施進度計劃本項目為新建項目，從立項審批、征地及資金籌措、施工圖設(shè)計、土建施工、設(shè)備購置及到貨、設(shè)備安裝調(diào)試、人員培訓及試生產(chǎn)整個建設(shè)期為兩年。項目從上述五個方面全面系統(tǒng)進行節(jié)能降耗設(shè)計，項目節(jié)能效果顯著。項目選用最先進的成套生產(chǎn)設(shè)備，其中主要技術(shù)指標之一就是節(jié)能指標。加強能源的計量設(shè)施配置和管理。如項目中所用的主要生產(chǎn)成套設(shè)備，選用低能耗、高效率的設(shè)備。第八部分 節(jié)能降耗一、設(shè)計依據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》（2007年）《國務(wù)院關(guān)于加強節(jié)能工作的決定》（2006年）《節(jié)能中長期專項規(guī)劃》（發(fā)改環(huán)資[2004]2505號）《關(guān)于加強固定資產(chǎn)投資項目節(jié)能評估和審查工作的通知》（發(fā)改投資[2006]2787號）二、節(jié)能降耗原則認真貫徹國家和行業(yè)節(jié)能規(guī)范，做到合理利用和節(jié)約使用能源。（2）車間配電及照明車間配電及照明公用變壓器，車間配電電壓為380/220v，工作照明和事故照明電壓為220v。各車間備有的消防設(shè)備定期進行檢查更新。廠房四周均設(shè)環(huán)形消防通道，廠區(qū)主干道寬度7m，主車間及原料堆場兩側(cè)道路12m寬，且路面凈空不小于4m，滿足消防對廠內(nèi)道路交通的要求。消防安全項目在生產(chǎn)中使用部分易燃的化工產(chǎn)品，廠區(qū)嚴禁煙火，生產(chǎn)車間按高標準制定生產(chǎn)操作規(guī)程。二、廠區(qū)綠化項目在建設(shè)的同時，充分設(shè)計好綠化方案，結(jié)合生產(chǎn)區(qū)及原料堆放區(qū)，因地制宜選擇和布置綠地，并考慮樹形和草地的布置與周圍建筑協(xié)調(diào)，廠前區(qū)和辦公區(qū)周圍為重點綠化區(qū)。在車間內(nèi)，為消除其危害，擬對產(chǎn)生噪聲超標的設(shè)備安置減震器，減震喉等消音設(shè)備，所采用的動力設(shè)備，采取集中布置、分區(qū)隔離法，來防止噪聲污染環(huán)境，使車間平均噪音小于60dB(A)。（3）粉塵項目鋸竹、開片、砂光、剖分、刨銑等工序加工過程中會產(chǎn)生鋸末和少量粉塵，在工藝設(shè)計中采取集中除塵系統(tǒng)，并加強粉塵防爆安全，將加工產(chǎn)生的鋸末、刨花及粉塵集中到廢料站，然后送往鍋爐房作為燃料。（1）、廢氣項目產(chǎn)生的廢氣主要有鍋爐產(chǎn)生的二氧化碳。采光設(shè)計時要做到技術(shù)先進、經(jīng)濟合理、安全可靠、充分利用天然光，主要利用玻璃窗、玻璃鋼采光罩、天窗、燈光等采光設(shè)施。廠區(qū)排水采用合流制，沿路收集各單體排出的清下水，化糞池處理達標后的生活污水及廠區(qū)雨水，最終排入廠市政下水道。廠區(qū)給水。排水采用合流制結(jié)成環(huán)狀統(tǒng)一排出。廠外原料運輸主要以汽車運輸為主，成品運輸主要以外協(xié)汽車運輸為主。產(chǎn)區(qū)環(huán)形道路聯(lián)系所有生產(chǎn)車間、生活與辦公設(shè)施，便于物料運輸，方便生產(chǎn)和生活?？偲矫娌贾迷O(shè)計方案主要按生產(chǎn)區(qū)、公用工程區(qū)和辦公生活區(qū)分別進行。廠區(qū)嚴格劃分清潔生產(chǎn)區(qū)和非清潔生產(chǎn)區(qū)，有效避免交叉污染。主要生產(chǎn)設(shè)備選擇遵循以下原則：在保證產(chǎn)品質(zhì)量和設(shè)備先進性的前提下，盡量選用國產(chǎn)先進水平設(shè)備。表2　重組竹材產(chǎn)品性能對比表竹材含水率（%）靜曲強度（MPa）浸漬剝離甲醛釋放量（mg/l）淡竹合格雷竹合格毛竹竹梢頭合格優(yōu)質(zhì)毛竹合格 圖1 以小徑竹為原料試制的重組竹地板和復合竹地板樣品四、工程方案本項目建設(shè)的重點為利用小徑竹和竹加工剩余物制造重組竹板材加工生產(chǎn)車間、設(shè)備購置、組裝車間和檢測生產(chǎn)線建設(shè)、模具設(shè)計和配套開發(fā)等項目。1四面刨光：將坯料在在四面刨上進行定寬刨光處理。最后將模具取出，常溫下放置養(yǎng)生24~48h后，進行拆模。9浸膠：采用常溫常壓浸膠處理，酚醛樹脂固體含量18~24%，浸膠時間10~30min，取出竹絲瀝去多余膠粘劑，在60~70℃左右烘房內(nèi)干燥至含水率在10％左右。或者在漂白液中加入一定的防蟲防霉劑，以達到防蟲防霉目的。開片：根據(jù)竹材直徑情況剖成3~6片。二、項目建設(shè)地點安徽省**市**縣**工業(yè)開發(fā)區(qū)三、技術(shù)方案重組竹材生產(chǎn)技術(shù)來源于浙江省林業(yè)科學研究院，相關(guān)技術(shù)已獲國家發(fā)明專利(專利名稱重組竹材膠合板制造方法)，技術(shù)成熟。酚醛樹脂膠擬采用自己的現(xiàn)有專利技術(shù)生產(chǎn)，所需苯酚和甲醛等化工原料附近市場可購。規(guī)劃建設(shè)的揚績高速、徐福高速也將在境內(nèi)縱橫立交，為項目的實施提供更加便捷的交通條件。2010年，%；，%，增幅位居省市前列，增量增幅均為歷史最好水平；固定資產(chǎn)投資30億元，增長35%；社會消費品零售總額10億元，增長20%；城鎮(zhèn)在崗職工平均工資、農(nóng)民人均純收入分別增長12%和10%。全縣有梅花鹿、云豹、銀杏、紅豆杉等國家和省級重點保護動植物，以及靈芝、苧麻、茶葉等地方特產(chǎn)，2008年被中國經(jīng)濟林協(xié)會授予“中國靈芝之鄉(xiāng)”稱號。全縣有林面積75萬畝，森林覆蓋率達60%以上，森林蓄積量3495萬m3，是“全國造林綠化百佳縣”。28′，屬于亞熱帶季風性濕潤氣候，四季分明、雨量充沛、光照充足、無霜期長，℃，年平均日照時數(shù)1930小時，年平均無霜期231天，年平均降雨量1670mm。（2）氣象條件**縣位于東經(jīng)118176。自然資源狀況（1）水文條件**縣以石鳧山為分水嶺，分為兩大水系，主峰以東歸水陽江水系，以西歸青弋江水系，統(tǒng)屬長江流域。地理位置安徽**縣位于皖南山區(qū)，地處黃山北麓，東臨蘇浙滬，北枕皖江，距舉世聞名的黃山風景區(qū)僅30km。第五部分 建設(shè)條件與廠址選擇一、項目建設(shè)地點廠址位于安徽省**市**縣**工業(yè)開發(fā)區(qū)內(nèi)，擬征地100畝。首先，在一定時期內(nèi)，市場已有多年形成的穩(wěn)定格局，對于產(chǎn)品進入該市場，難度自然存在，必須付出更大的努力才能在市場中立足。當?shù)赜萌顺杀局校芾砣藛T成本3200元/月、普通工人成本2200元/月，相對與經(jīng)濟發(fā)達的浙江、福建等竹產(chǎn)區(qū)來說偏低。項目實施地點位于安徽省**市**縣，205國道、32217省道穿境而過，縣城距皖贛鐵路的胡樂火車站僅30公里，距績溪火車站40公里，距黃山國際機場95公里，運輸交通便利。產(chǎn)品質(zhì)量優(yōu)勢公司發(fā)展過程中，堅持“以市場為導向、以產(chǎn)業(yè)為龍頭、以效益為中心”，視質(zhì)量為企業(yè)的生命，嚴把產(chǎn)品質(zhì)量關(guān)，先后通過了ISO9001：2008質(zhì)量管理體系認證、ISO14025III型國際環(huán)境標志認證和FSC森林認證。公司與公司與中國林科院、國家林業(yè)局竹子研究開發(fā)中心、國際竹藤網(wǎng)絡(luò)中心、浙江省林業(yè)科學研究院、南京林業(yè)大學、浙江農(nóng)林大學等單位建立了長期穩(wěn)定的科研合作關(guān)系，建立質(zhì)量控制小組，聘請專家小組擔任技術(shù)顧問。竹地板在國外市場旺銷同時，國內(nèi)市場銷量也在遞增，據(jù)專家介紹，竹地板在國內(nèi)市場的銷量每年以20%以上的速度遞增。我國生產(chǎn)的竹地板80％以上出口，目前我國已成為竹地板最大出口國，其中一半以上出口到美國，其余出口到歐洲、亞洲等一些國家。第四部分 市場分析一、竹地板市場供需分析竹地板是我國自二十世紀九十年代初以來開發(fā)成功的產(chǎn)品。該項目擬在安徽省**縣**工業(yè)開發(fā)區(qū)建設(shè)實施。加上小徑竹8萬t，這些竹資源可生產(chǎn)重組竹材6萬m3，相當于9萬m3木材。而我國很多竹產(chǎn)區(qū)均有數(shù)量可觀的小徑竹資源，一直未得到高效利用，用其來制造重組竹材產(chǎn)品屬節(jié)材環(huán)保產(chǎn)品，對生態(tài)保護非常重要，即可節(jié)省森林資源，又可實現(xiàn)小徑竹和竹加工剩余物的綜合高效利用，竹材利用利用率達90%以上，提高產(chǎn)品附加值。但安徽省的竹產(chǎn)業(yè)開發(fā)起步較晚，總體上說，安徽竹資源的經(jīng)營管理和開發(fā)利用水平還不高，加工企業(yè)規(guī)模小、技術(shù)落后、經(jīng)濟效益偏低。近幾年來，隨著安徽省“林業(yè)建設(shè)第二次創(chuàng)業(yè)”和林業(yè)結(jié)構(gòu)淵整戰(zhàn)略的實施，大力推廣竹林豐產(chǎn)培育新技術(shù)，建立了一批豐產(chǎn)竹林示范基地，全省竹資源呈加速增長趨勢。如果按毛竹加工剩余物中20%、其他竹種按30%可用于生產(chǎn)重組竹材計算，就有竹材1080萬t，可生產(chǎn)重組竹材470萬m3，節(jié)約木材54