【正文】 項目實施后，將建立1000畝高效優(yōu)質(zhì)茶園，年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)鮮葉55000公斤 ，同時輻射帶動周邊20000畝茶園增產(chǎn)增收，將全面推動項目區(qū)茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展，促進(jìn)項目區(qū)有機(jī)農(nóng)業(yè)發(fā)展規(guī)劃的實施。預(yù)計達(dá)產(chǎn)后，項目區(qū)茶農(nóng)增收比例將比非項目區(qū)高1倍以上，通過推廣茶葉科技使茶園單產(chǎn)提高到60公斤以上比全縣平均單產(chǎn)35公斤/%。 財務(wù)評價結(jié)論　本項目投資所得稅前、后的財務(wù)內(nèi)部收益率均高于14%，在基準(zhǔn)收益率為6%情況下，項目投資所得稅前、后的財務(wù)凈現(xiàn)值均大于零，說明項目的財務(wù)盈利能力滿足要求。所得稅前項目投資利潤率29%所得稅后項目投資利潤率29%%% 銀行貸款清償能力分析本項目無銀行貸款，故不做此項分析。 總成本及經(jīng)營成本估算 項目總成本估算　　　　　　　　　　　　　（見附表5）　　經(jīng)估算：，經(jīng)營成本為121萬元。項目計算期采用10年，其中建設(shè)期2年，從2012年11月開始建設(shè)。財政資金的使用范圍（表4－1）資金來源財政資金（萬元）企業(yè)自籌（萬元）合計中央財政資金3030省財政資金市財政資金縣財政資金企業(yè)自籌4343合　　計424385項目建設(shè)投資估算表（表4－2）序號建設(shè)內(nèi)容中央財政資金（萬元）省財政資金（萬元）市財政資金（萬元）縣財政資金（萬元）企業(yè)自籌（萬元）合計（萬元）一　土建工程 1檢測中心10 10202道路6 173灌排設(shè)施二設(shè)備74檢測設(shè)備106 5供電設(shè)備16灌排設(shè)備三科技培訓(xùn)四 其他1前期工作費2安裝費　五總　計304385 本項目實施過程中，由合作社法人人全權(quán)負(fù)責(zé)項目實施，并設(shè)立專項資金，做到?？顚Ｓ?，并設(shè)項目輔助帳，接受相關(guān)單位部門監(jiān)督，確保項目按計劃正常實施，財政資金由縣財政部門監(jiān)管，并在項目實施完工驗收合格后撥付項目單位，實行縣級報帳制。第五章、投資估算與資金來源某縣1000畝大方茶種植基地建設(shè)項目總投資85萬元。其生產(chǎn)過程中應(yīng)用的各項技術(shù)措施，不僅對自然環(huán)境沒有任何負(fù)面影響，而且有效保護(hù)與完善農(nóng)業(yè)生態(tài)環(huán)境，維護(hù)生態(tài)系統(tǒng)平衡，使茶園環(huán)境質(zhì)量保持穩(wěn)定性和持續(xù)性，并能產(chǎn)生顯著的經(jīng)濟(jì)效益。行政事業(yè)部主要分管日常的公文及各類文件的起草業(yè)務(wù)；技術(shù)開發(fā)部主要負(fù)責(zé)新產(chǎn)品的研究開發(fā)，搜集與本企相關(guān)的各類技術(shù)性文件，并參與產(chǎn)品的檢測業(yè)務(wù)；采購部負(fù)責(zé)企業(yè)內(nèi)部所需產(chǎn)品的采購；財務(wù)部負(fù)責(zé)與本企業(yè)相關(guān)的財務(wù)性收支業(yè)務(wù)；銷售部分管本企業(yè)產(chǎn)品在國內(nèi)及國外的銷售任務(wù)；生產(chǎn)部按照本企業(yè)市場反饋信息及時生產(chǎn)符合市場銷售的產(chǎn)品、勞動定員根據(jù)項目設(shè)計方案及工程的實際需要，該項目需配備以下相關(guān)人員 序號部門管理人員技術(shù)人員合計1行政事業(yè)部1232技術(shù)開發(fā)部1343采購部1234銷售部1565生產(chǎn)部1236財務(wù)部123合計61622 勞動定員（表7－1）、 管理措施本項目實施過程中，由合作社法人人全權(quán)負(fù)責(zé)項目實施，并設(shè)立專項資金，做到專款專用，并設(shè)項目輔助帳，接受相關(guān)單位部門監(jiān)督，確保項目按計劃正常實施，財政資金由縣財政部門監(jiān)管，并在項目實施完工驗收合格后撥付項目單位，實行縣級報帳制。本項目建設(shè)不會對生產(chǎn)環(huán)境產(chǎn)生污染和浪費，有機(jī)茶生產(chǎn)推行有機(jī)農(nóng)業(yè)技術(shù)措施，保護(hù)生態(tài)系統(tǒng)的整體觀念，有效地保護(hù)和利用生物資源和生態(tài)環(huán)境，使茶園環(huán)境保持穩(wěn)定性和持續(xù)性，并產(chǎn)生顯著的生態(tài)效益。項目所在地某縣桂林鎮(zhèn)是一所新興城鎮(zhèn)，位于某縣縣城北郊5公里處。 土壤相對含水量低于70%時，茶園宜采用微噴、滴灌等節(jié)水灌溉形式。雨后和茶園澆水后，要及時中耕除草，調(diào)溫保墑，中耕深度5cm～10cm。將修剪枝葉和未結(jié)籽的雜草作為覆蓋物，外來覆蓋材料如作物秸桿等應(yīng)未受有害或有毒物質(zhì)的污染。 建立完善的農(nóng)事活動檔案，包括生產(chǎn)過程中肥料、農(nóng)藥的使用和其他栽培管理措施。 對較陡的坡地、水土流失嚴(yán)重的茶園應(yīng)退茶還林或還草。有機(jī)茶園生態(tài)建設(shè)　 茶園四周和茶園內(nèi)不適合種茶的空地應(yīng)植樹造林和生草，茶園的上風(fēng)口應(yīng)營造防護(hù)林。 禁止使用基因工程繁育的種子和苗木?！? 開墾深度在60cm 以上，破除土壤中硬塥層、犁底層等障礙層。茶園開墾　 茶園開墾應(yīng)注意水土保持，根據(jù)不同坡度和地形，選擇適宜的時期、方法和施工技術(shù)。對于面積較大（5hm2）且集中連片的基地，每隔一定面積應(yīng)保留或設(shè)置一些林地。、主要技術(shù)參數(shù)（1） 基地規(guī)劃原則： 有利于保持水土，保護(hù)和增進(jìn)茶園及其周圍環(huán)境的生物多樣性，維護(hù)茶園生態(tài)平衡，發(fā)揮茶樹良好的優(yōu)良種性，便于茶園排灌、機(jī)械作業(yè)和田間日常作業(yè)，促進(jìn)茶葉生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展。該茶苗適合大方茶的生產(chǎn)，其優(yōu)點是制作出的大方茶，外型扁直，身披白毫，板栗香高，芽葉嫩均，湯色微黃，開湯清澈，芽藏而不露，香氣飄長。 廠房建設(shè)按照GMP要求設(shè)計建設(shè)， 茶園建設(shè)按照2005年4月1日正式實施的GB/T19630(14)有機(jī)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)要求執(zhí)行。 《建設(shè)項目環(huán)境保護(hù)管理條例》執(zhí)行（1998年3月29日中華人民共和國國務(wù)院令第253號）。依照本該社的規(guī)劃，將在桂林鎮(zhèn)飛布山范圍內(nèi)建設(shè)1000畝大方茶種植新建設(shè)項目。項目區(qū)域面積約50000畝。購買300萬株竹鋪種茶苗。 物料平衡分析頂谷大方茶原料全部來源于項目區(qū)1000畝茶園基地內(nèi)農(nóng)戶生產(chǎn)，項目區(qū)環(huán)境優(yōu)良，日照時間長，有利于光合作用，茶葉品質(zhì)優(yōu)異，項目區(qū)內(nèi)茶園面積1000畝，年產(chǎn)鮮葉550噸，保證了本項目的有利實施，項目區(qū)內(nèi)交通便利，水電充足，燃料充分，有205國道及徽杭高速公路，新安江水庫庫區(qū)內(nèi)，水質(zhì)清澈，水源充足，縣供電該社在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)設(shè)立供電所，保證了各村通電的需求。做到當(dāng)天鮮葉,當(dāng)天炒制完畢。干燥晴天,門窗應(yīng)少開,以保持鮮葉的新鮮度。雨水葉應(yīng)適當(dāng)薄攤。自然攤放貯青頂谷大方茶鮮葉細(xì)嫩,應(yīng)攤放在軟匾、簸籃或篾墊上。 主要技術(shù)參數(shù)本項目規(guī)劃茶園種植面積1000畝，項目建設(shè)后達(dá)產(chǎn)年，可生產(chǎn)加工頂谷大方茶鮮葉55000公斤，主要生產(chǎn)季節(jié)為每年的3－4月份。產(chǎn)品將嚴(yán)格執(zhí)行農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量法，依照國家QS食品生產(chǎn)許可條例，產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)將達(dá)到頂谷大方地方標(biāo)準(zhǔn)（DB34/T092－1993）要求，做到出廠檢驗合格，確保產(chǎn)品質(zhì)量。 地表水環(huán)境質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)》GHZBI1999執(zhí)行。該地域適合茶葉生長，環(huán)境好。包括某縣桂林林場一部、洪村口金鍋嶺村（金川村）、岑山村、宋村“一場三村”所屬林地、高山、丘陵、平地相嵌地帶，區(qū)域范圍由東至西有大牛山、飛布山、布射水、飛岑山“三山一河”主峰飛布山海拔670米，地質(zhì)構(gòu)造為喀斯特地貌，山上樹木蔥蘢，植被完好，森林覆蓋率達(dá)95%以上。 購買有機(jī)肥料200噸。資金來源為中央財政30萬元，地方財政配套資金12萬元，其余為本社自籌資金43萬元。而本項目1000畝大方茶種植新建項目，按有機(jī)農(nóng)業(yè)的技術(shù)規(guī)程生產(chǎn)的有機(jī)食品，具有無污染、富營養(yǎng)、高品位的純天然飲品，符合當(dāng)前茶葉消費的主流需求，必將有力地促進(jìn)某縣茶業(yè)的產(chǎn)業(yè)升級及可持續(xù)發(fā)展，市場前景極為廣闊。頂谷大方茶歷史悠久，唐宋元明清，從古喝到今，頂谷大方茶在茶葉屆被譽(yù)為中國扁形茶鼻祖，該茶外形扁平，身披白毫，芽藏而不露，開湯清澈，香氣高長，口感醇厚，茶中極品。綠茶葉中含有多種人體所需的微量元素，尤其是在保健領(lǐng)域的獨特作用，近年來國際市場對綠茶的需求量在不斷增加。因此本項目實施之前，我縣具有較好的資源優(yōu)勢及良好的發(fā)展環(huán)境，不僅有成熟的技術(shù)支持，還有較好的政策扶持。某縣是皖、浙、贛三省的重要交通通道,皖贛鐵路途經(jīng)16公里，215省道，324省道，徽杭高速公路貫穿而過，全縣現(xiàn)已形成了較為完備的城鄉(xiāng)公路網(wǎng)；總長465公里，縣城至某國際空港30公里，境內(nèi)新安江航道全年通航。全縣具有一定規(guī)模的茶葉經(jīng)營企業(yè)80多家，工商注冊企業(yè)70余家，QS認(rèn)證企業(yè)42家，其中市級龍頭企業(yè)9家，省級龍頭企業(yè)2家。企業(yè)發(fā)展離不開產(chǎn)品質(zhì)量，一流企業(yè)生產(chǎn)一流產(chǎn)品，要想在這競爭激烈的市場中勝出，就得以產(chǎn)品質(zhì)量為前提，不斷生產(chǎn)出滿足消費者需求的產(chǎn)品，進(jìn)而提升企業(yè)自身形象，促進(jìn)企業(yè)不斷發(fā)展，才能更好地為農(nóng)民服務(wù)。三是農(nóng)民增收的需要，頂谷大方等名優(yōu)茶由于生產(chǎn)加工技術(shù)、產(chǎn)品質(zhì)量不穩(wěn)定，導(dǎo)致市場競爭力較弱，產(chǎn)品價格一直低位徘徊，茶農(nóng)的生產(chǎn)和經(jīng)營效益始終得不到提高。示范帶動廣大農(nóng)民進(jìn)一步提高科學(xué)種茶的意識的轉(zhuǎn)變，為發(fā)展現(xiàn)代農(nóng)業(yè)提供示范。 可行性研究報告編制依據(jù)（1） 安徽省《農(nóng)副產(chǎn)品深加工產(chǎn)業(yè)“十五”發(fā)展專項規(guī)劃》關(guān)于要“合理開發(fā)和利用農(nóng)副產(chǎn)品資源，調(diào)整農(nóng)副產(chǎn)品的品種結(jié)構(gòu)，改變傳統(tǒng)低質(zhì)產(chǎn)品為主的狀況，實現(xiàn)從以產(chǎn)量為主向優(yōu)質(zhì)、高效、特色明顯的市場暢銷產(chǎn)品為主的轉(zhuǎn)變”；（2） 某市關(guān)于建設(shè)全國山區(qū)最富、環(huán)境最佳、生態(tài)最美的發(fā)展規(guī)劃以及某縣國民經(jīng)濟(jì)與社會發(fā)展“十五”規(guī)劃，某縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目規(guī)劃； （3）2005年某市政府把茶葉作為全市農(nóng)村最大的支柱產(chǎn)業(yè)，出臺了《某茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃（20052010）》及《某市茶產(chǎn)業(yè)發(fā)展若