x建設(shè)公司貨幣資金管理制度-wenkub.com
2025-05-21 11:46 本頁面
【正文】 第七章 附則 第五十一條 本制度由公司財務(wù)部擬定，報總經(jīng)理辦公會批準后執(zhí)行，解釋、修改權(quán)歸總經(jīng)理辦公會。 第四十七條 公司總部財務(wù)部門要切實轉(zhuǎn)變觀念，樹立為分公司服務(wù)的思想，滿足分公司的業(yè)務(wù)資金需求。 第四十四條 分公司目前的銀行貸款，通過內(nèi)部往來全部上劃到 建設(shè)股份有限公司 貨幣資金管理制度 — 92 — 公司總部，作為分公司在公司總部的內(nèi)部貸款，分公司不得再籌集新的銀行貸款。 第四十一條 分公司的資金余額標準原則上等于分公司年初資產(chǎn) 6% + 年度預算收入 7%，上下浮動 10%作為控制區(qū)間，具體標準及上下區(qū)間在年初由公司總部財務(wù)部核定，報總經(jīng)理辦公會批準后執(zhí)行。 第三十八條 各分公司對目前的銀行帳戶進行清理，清理以后，只允許在兩家銀行各開設(shè)一個帳戶，并將帳戶有關(guān)資料報公司總部備案。 第三十五條 支票領(lǐng)用后，應(yīng)在 5天之內(nèi)報銷，以便財務(wù)人員及時核對銀行存款。 第三十三條 建立健全支票領(lǐng)用登記制度。 第三十一條 出納人員應(yīng)該逐筆序時登記銀行存款日記賬，每日終了結(jié)出余額。 （三）財務(wù)印鑒的使用實行３章分管并用制；即：財務(wù)章由會計保管，另外 2枚由各自本人保管，不準１人統(tǒng)一保管使用。 第二十九條 各分公司必須 加強銀行帳戶的管理。 第二十六條 項目內(nèi)勤必須在工程項目現(xiàn)場工作結(jié)束后五個工作日內(nèi)，交回備用金開支憑證及剩余資金，財務(wù)處據(jù)之注銷備用金。 第二十二條 備用金只允許用于工程輔助 材料購置、小額賠償、工程招待等支出，具體用途由各分公司財務(wù)部根據(jù)本公司實際情況制定相關(guān)實施細則，并報公司總部財務(wù)部批準后實施，不得挪作它用。 第十九條 本制度禁止下列行為： （一）超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金； （二）超出核定的庫存現(xiàn)金限額留存現(xiàn)金； （三）用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金； （四）編造用途套取現(xiàn)金； （五）與其它單位間相互借用貨幣資金； （六）利用帳戶替其它單位和個人套取現(xiàn)金； （七）將公司的現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行； （八）設(shè)立“小金庫”或保留帳外公款； （九） 分公司超過公司總部規(guī)定的貨幣資金限額保留貨幣資金。 第十六條 財務(wù)部門應(yīng)按照開戶銀行核定的庫存現(xiàn)金限額提取和保留現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金限額需要變動時，必須報經(jīng)開戶銀行批準，從開戶銀行提取現(xiàn)金，應(yīng)當寫明用途。 （一）部門負責人是指各部門
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