【正文】 特殊情況客戶未付定金的，應由分管副總批準后可安排生產。 對于銷售、采購重大合同，相關防護性條款一定要細致、準確、嚴謹，如有必要可請法律中介部門參與公正，以利于維護公司合法權益。合同內容一經簽訂，合同雙方不得隨意更改；，必須簽訂正式合同。人事行政部負責公司合同管理制度、流程的制定與完善工作。（3）因工作疏忽大意，不認真驗收貨物，不及時辦理出、入庫手續(xù)，上報數(shù)據(jù)錯誤，賬（表、卡）物不符的，初次違犯，對當事倉管員批評指正，并扣罰100元工資，若一個月內不按公司規(guī)定辦理相關業(yè)務或因失誤上報數(shù)據(jù)不準確兩次以上，扣罰當月工資并責令辭退。盤點工作由財務部組織實施，由財務、統(tǒng)計、保管人員參加，并對盤點結果簽字負責。（4）存貨的對賬：每月初由倉庫管理員、統(tǒng)計員分別與財務部核對材料、包裝物、在產品、產成品、廢料存貨賬簿。（2）車間統(tǒng)計管理：車間統(tǒng)計人員要認真做好投入產出的統(tǒng)計工作，建立健全原材輔料的領用、投入、結存原始記錄，水、電、汽等材料耗用的原始記錄以及產品產量、邊角料的原始記錄，及時統(tǒng)計編制《實際投入(耗用)產出日報表》，每天上午9:00前報送財務部門。購貨發(fā)票由經辦人、部門經理簽字，財務審核，總經理、董事長審批后財務方能作為入賬憑證。存貨管理：（1）材料的管理：原材料、大宗輔料、包裝物、工具、設備備件的采購均要通過正規(guī)渠道，嚴格控制采購成本和質量。，對責任人罰款10—50元。，應辦理入庫手續(xù)（手工），登記備查帳薄。，原則上客戶能協(xié)議賠償使用的，不做退貨處理。，貨物進廠后，物資部不得直接卸入車間，由車間自行使用。，由公司品質管理部、營銷管理部依據(jù)“材料物資質量鑒定書”進行確定，與供應商溝通確定后，簽訂“材料物資價格折讓書”經供應負責人、分管副總、總經理、董事長簽批執(zhí)行。，入庫前，檢查人員發(fā)現(xiàn)不合格物資的，由倉庫保管開具退貨單，檢查人員簽字確認，供應部做退貨處理；，由品質管理部檢查人員負責跟蹤試用結果，不合格物資檢查人員書面轉供應做退貨處理；，使用部門要及時品質管理部、物資部人員到場，檢查人員檢查確認后，填寫“材料物資質量鑒定單”，對質量異議進行登記，轉品質管理部進行處理，按照公司要求時限監(jiān)督處理情況。“退貨意見書”，到倉庫保管辦理退貨手續(xù)，并結算運費。程序、銷售產品質量異議，客戶提出質量異議后，銷售部業(yè)務負責人在了解初步情況后，以書面形式轉品質管理部，品質管理部根據(jù)質量異議情況，應在2天內，派出或委托產品部派出技術人員到達客戶方進行產品質量驗證，做出鑒定結果，技術質量鑒定人員填寫“產品質量異議鑒定單”，并做出初步判斷。公司生產銷售的各種產品及采購的原材物料、配件出現(xiàn)的質量異議處理。不能配貨，通過其它渠道進行配貨的，每噸降5－10元。（運費自付）或客戶發(fā)傳真件注明提貨車號的，由銷售部門轉配貨中心進行確認，并發(fā)派車單。，按照價格高低的原則，執(zhí)行價格低的優(yōu)先安排，同等價格的執(zhí)行排號順序。，車主姓名由本人填寫，其他內容由公司配貨中心填寫，填寫要求內容準確齊全。適用于公司各銷售部、供應部物資物流管理。，財務人員進行核算并監(jiān)督。、銷售部在招標過程中，違犯本制度造成公司損失的，對部門責任人進行100—500元的罰款并賠償損失。、中標后，根據(jù)數(shù)量每噸交保證金500元（總價值超過5000元，保證金在最后一次提貨時作為貨款進行結算）。、各銷售部負責人帶領投標人和投標單位，對招標物資進行現(xiàn)場確認。、招標前各銷售部把招標的廢品、廢料，明細名稱、現(xiàn)有的或截止期限的數(shù)量、存放地點、時間要求等有關情況向投標人和投標單位公布。薪酬管理 績效工資執(zhí)行月度績效合約考核； 效益工資（年度獎金）根據(jù)三星公司當年效益年底統(tǒng)一發(fā)放，年度效益工資基準執(zhí)行《員工寬帶薪酬方案》。業(yè)務人員在日常工作中對領導交辦的工作要按時保質保量的認真完成，嚴禁在工作中推諉、扯皮。B、確因產品質量問題造成的退貨，業(yè)務人員根據(jù)情況及時填寫《退貨申請表》，根據(jù)公司規(guī)定簽署意見后退貨。B、業(yè)務人員的移動電話必須24小時開機，一次不開機者，扣除50元話費，一個月內2次不開機者，扣除當月話費50%，一個月3次不開機者，取消當月話費，對于連續(xù)1日不開機者，公司一經查出，將給予業(yè)務人員取消當月話費處分。遲到、曠工獎懲辦法依據(jù)控股公司有關規(guī)定執(zhí)行。三、工作交接完畢，填寫工作交接單，交接雙方及交接監(jiān)督人員簽字后留存銷售部及計劃財務部備案。三、培訓主要分為：控股公司組織培訓，按控股公司人力資源部具體要求；公司組織培訓，公司規(guī)定每年舉辦培訓班。五、業(yè)務人員違反四、五兩條規(guī)定，一經查實，除賠清所有貨款以外，公司將保留追究其個人法律責任的權力。二、嚴禁公司人員在客戶單位借款?？驮V流程完成后，“山東三星新材料有限公司質量異常報告單”由銷售部送達相關部門備案。往來會計對回收的對帳函進行核對，與帳務不符的列出明細發(fā)供銷部及計劃財務部，銷售部負責分析原因、落實責任并反饋計劃財務部。對賬管理公司財務每月7號前向客戶發(fā)對帳函，由對方財務簽字蓋章確認回傳，對帳函須在當月10日回傳公司財務。三、商務助理根據(jù)生產計劃認真填寫發(fā)貨計劃，以保證財務正確交收確認，自提車要有加蓋公章的委托書，確認所提貨物數(shù)量和質量后簽字提貨。每張發(fā)票上必須有經辦人簽字，并注明開支原因，開支時間，按照《資金支付管理辦法（試行）》報銷。二、 所有銷售合同已經營中心提供的版本簽訂三、 商務助理對合同予以保存，嚴格執(zhí)行《合同管理制度》費用管理一、差旅費 嚴格出差報告管理，報告作為差旅費報銷單的必要附件之一，無出差報告者，不予報銷差旅費用。公司不提倡給予客戶公關費或禮品，如實際需要，由銷售部長提出申請，說明情況，經營副總審批——總經理、董事長批準后予以執(zhí)行。車費報銷按照控股公司《差旅費報銷規(guī)定（試行）》有關規(guī)定，費用報銷手續(xù)必須符合營銷制度之《費用管理》及財務中心有關制度。（附）質量異常處理量占全年購貨總量比例及異常反饋時間在星級標準中的升降級劃分表比例范圍（x%)分級名稱星級標準中升降級分類質量異常反饋時間(到貨時間反饋時間)分級名稱星級標準中升降級分類＜x≤甲升一級x≤1個月A降一級＜x≤乙平級1個月＜x≤3個月B降二級＜x≤丙降一級3個月＜x≤6個月C降三級＜x丁降二級x＞6個月D降四級 第四部分：營銷考核管理辦法第一節(jié)：費用考核一、差旅費、通訊費費用報銷手續(xù)按控股公司有關規(guī)定辦理。（詳見：附件）：基本資料、開票資料、往來動態(tài)登記等，及時建立和更新客戶檔案，由商務助理進行分類管理。，經由分管經營的副總審批后執(zhí)行，并抄送人力資源部備案。如在保留時間內，另有客戶采購，應由業(yè)務員相互及時協(xié)調；如出現(xiàn)爭執(zhí)，以先到款者為準。：收取銀行承兌匯票（限國有四大銀行及股份制銀行）按公司財務部公布的當期貼息率執(zhí)行貼息，款到發(fā)貨。根據(jù)目前銷售客戶的購貨量及公司性質分為：協(xié)議戶 、直供戶 、零散戶。：因業(yè)務需要，需支付公關費用及開展活動時，由部門提出申請。 第二節(jié) 渠道與促銷2．1各種促銷推廣內容的審批與實施。．產品價格制定及調整由公司價格管理委員會負責，價格管理委員會成員及相關規(guī)定和流程按采購委員會的辦法和規(guī)定執(zhí)行，按相關流程簽批后，由商務助理存檔并執(zhí)行。各采購職能部門需將當月的發(fā)生的采購進行匯總報至財務部。 請款程序： 物資驗收確認完畢，由采購經辦人員將“發(fā)票”、“驗收單”、“供應商的送貨回單”、“采購申請財務聯(lián)”、“采購訂單或合同”、“請款單”核對確認無誤后，經歸口的采購職能部門經理簽字確認，報財務審核。（3） 對用于生產加工的專用材料，生產部門申請采購時，需附有材料(設備、配件等)名稱、編號、材料規(guī)格、要求、數(shù)量等詳細說明。采購申請必須由采購申請人、部門經理簽字確認，金額較大的必須報總經理、董事長審批。物資部負責生產物資、固定資產（機器設備及其他生產設備）的采購以及物資采購運輸和產品銷售運輸。 提供資料：商務助理向車間保管員提供該批貨物的訂單編號，接貨完畢后2小時內車間保管員將到貨原材錄入ERP系統(tǒng)中，對于無訂單采購的不予入庫。5 主輔原材提貨和退貨管理辦法： 主輔原材提貨：采購人員及時與供應商聯(lián)系，確定發(fā)貨時間，通知物流中心安排提貨車輛，提供書面車輛信息，掌握車輛到達時間，通知商務助理接貨并提供合同編號。 每單合同執(zhí)行完畢后，物資部必須進行對賬處理，盡快催促供應商開具貨物發(fā)票。 異常情況處理 主輔原材質量、數(shù)量等不符合驗收標準時，由品質管理部填寫《原材異常報告書》并當日通知原料部，物資部應及時書面通知供應商處理，并達成質量異議處理協(xié)議。 交貨期控制1) 合同簽定后，物資部必須追蹤，督促交貨進度。 合同簽訂完畢后，物資部部長必須及時將采購數(shù)據(jù)錄入ERP系統(tǒng)中。 物資部根據(jù)采購委員會的決定，向供應商訂貨，簽訂采購合同，實施采購作業(yè)。 核準 采購委員會根據(jù)原料部提供的資料及其它方面的資訊，做出采購決策。 輔原材采購計劃：原料部根據(jù)生產部門提報的需求計劃進行比價采購。 市場行情及時了解分析，價格走勢定期分析，供應商信譽等級定期評審，來電來函文件資料及時分類保存。 供應商的開發(fā) 物資部應積極調查主輔原材資訊，收集主輔原材市場行情，積極開發(fā)新的供應商。 供應商的管理和分類 每一筆采購業(yè)務，其貨物的價格和數(shù)量提報相關人員，要進行采購成本分析，提交部長層。 為確保貨源，根據(jù)原材特點尋找兩家以上的供應商作為儲備或交互采購，以穩(wěn)定貨源、降低價格。 主輔原材質量必須在同地區(qū)，同行業(yè)中保持較高的水準。 會議決議事項由物資部部長記錄，當日整理后呈采購委員會主任核準。d） 下月主輔原材采購計劃（包括數(shù)量、價格、供應商）及資金需求計劃。在緊急性、特殊性采購的情況下可采取以下方式議決：a) 緊急會議決議；b) 通過辦公自動化系統(tǒng)（OA）議決；c) 先使用短信征求意見并決策，然后補上文字確認；d) 決策人向參與決策人員提交OA或短信決策方案，規(guī)定回復時間，逾期視作默認并后補上文字確認。 采購委員會組織的運行a） 待銷售計劃出具后二日內召開采購委員會會議。 采購委員會職責：a） 擬定主輔原材的采購政策并確保政策的適當執(zhí)行。奠定穩(wěn)定的采購管理工作基礎；提高采購管理水平；降低采購成本和儲存費用，合理使用資金。a） 截止對貨時間：每月25日24：00；b） 內容：供貨數(shù)量、貨款差額、貨物發(fā)票；c） 方式：物資部與財務中心對賬，物資部與供應商對賬，財務中心與供應商對賬；d） 存檔：各單位將各自負責的帶有簽名或蓋章的對賬結果書面存檔。 采購委員會會議在營銷管理部提出銷售計劃后2日內召開。 總經理、董事長或董事長授權人是采購委員會會議決議的最高執(zhí)行者。 物資部及權限的劃分 公司主輔原材的采購計劃、價格、策略等均由采購委員會決議。注：，如招待、公關、辦公、差旅費等。11薪酬、勞動保險費支付人力資源部薪資核算員提供薪酬表→人事行政副總審批（終審）→票證會計制單→出納辦理結算→銀行代發(fā)薪酬。7工程款（未出定案）基建部編制工程進度撥款表→部門負責人核實→人事行政副總審批（10萬元以內終審）→董事長（總經理）審批10萬元以上→財務副總復核確認→票證會計制單→出納辦理結算。十一、資金支付報銷程序（附表1）：附表1序號資金支出項目報銷程序1因公借款借款人提交借款單（借款事由）→部門負責人審核→財務部稽核（前款未清者原則上不辦理新借支）→分管副總審核→人事行政副總審批（10000元以內終審）→董事長（總經理）審批10000元以上→出納辦理結算。十、其他專項支出報銷制度及流程 （一）費用范圍：其他專項支出包括其他所有專門立項的費用（含咨詢顧問、廣告及宣傳活動費、公司員工活動費用、辦公室裝修及其他專項費用）。 （二）軟件及固定資產購置報銷財務制度及流程。 臨時工資支付流程同工資支付流程。 資料費：在報銷前需辦理資料登記手續(xù)，按審批程序審批后的報銷單及申請表到財務處辦理報銷手續(xù)。 資料費：在保證滿足需要的前提下，盡量節(jié)約成本，注意資源共享。庫存用品作為公共費用，待實際領用時分攤。 （二）報銷流程 購置申請: 公司人事行政部根據(jù)需求及庫存情況統(tǒng)一編制購置申請單按資產管理規(guī)定報批。 (二) 報銷流程 員工整理交通車票，票面簽經辦人名字，并由行政部派車人員簽字確認，按規(guī)定填好《交通費報銷單》。 (二)報銷流程 公司人事行政部每月初（10日前）將本月員工手機費執(zhí)行標準（含特批執(zhí)行標準）交財務部。 返回報銷：出差人員應在回公司后3個工作日內辦理報銷事宜，根據(jù)差旅費用標準填寫《差旅費報銷單》，部門經理審核簽字 財務部稽核簽字 分管副總審批 總經理審批簽字 董事長（副董事長）簽批 財務副總復核確認（根據(jù)資金情況決定是否付款） 出納報銷付款。 （4）宴請客戶需由董事長批準后方可報銷招待費，并扣減出差人當天的伙食補貼。 (二) 費用報銷的一般流程: 報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應費用報銷單→須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單→財務部稽核→部門負責人審核簽字→分管副總審核簽字→總經理審批簽字→董事長（副董事長）簽批→財務副總復核確認（根據(jù)資金情況決定是否付款）→出納報銷付款。 三、日常費用報銷制度及流程 日常費用主要包括差旅費、電話費、交通費、辦公費、低值易耗品及備品備件、業(yè)務招待費、禮品費、交際費、培訓費、資料費等。（四）借款銷賬規(guī)定：（1）借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳；（2）借領支票者原則