通聯(lián)集團(tuán)費用開支管理制度v10-wenkub.com
2025-04-15 01:30 本頁面
【正文】 附表《出差審批單》出 差 審 批 單部門名稱： 填表日期： 年 月 日姓 名隨同人員交通工具出差時間自 年 月 日起至 年 月 日止，共 日出差路線出差要辦事項簡述出差期間聯(lián)系方式出差時間工作代理事項安排部門意見人力資源部意見主管領(lǐng)導(dǎo)意見說明：此表用于出差事項的申報，借支與費用報銷時都必須將此表做為附件。本規(guī)定報集團(tuán)董事辦審批，自批準(zhǔn)發(fā)布之日發(fā)文二0一三年十一月一日起執(zhí)行。緊急情況產(chǎn)生的費用報銷事項經(jīng)所在單位財務(wù)部負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。：Ａ．費用報銷單或差旅費報銷單的粘貼方法：不得用訂書機(jī)、大頭針裝訂，一律用膠水粘貼在粘貼單上；Ｂ．粘貼方法是將第一張票據(jù)左邊的背面涂上膠水，然后將該票據(jù)的右邊與粘貼單的右邊線對齊進(jìn)行粘貼；同樣方法將第二張票據(jù)涂上膠水，并將第二張票據(jù)的右邊與第一張票據(jù)的右邊間隔一定距離（間隔距離視票據(jù)多少而定）進(jìn)行粘貼，使每張票據(jù)的右邊錯落粘貼成階梯狀。直屬上級審批《借款交接清單》并交所在單位財務(wù)部審核后方允許辦理調(diào)動或離職審批手續(xù),簽字接任人負(fù)責(zé)按期清理，否則財務(wù)部將直接從其個人薪資中扣除；Ｃ．財務(wù)部收到?jīng)_賬報銷單后, 須核對審批手續(xù)及入賬單據(jù)是否齊全，準(zhǔn)確. 對有問題的報銷單據(jù)予以退還,對無問題的報銷單據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理。報銷單必須注明是預(yù)付借款個人借支沖賬字樣。但原則上盡量先由業(yè)務(wù)辦理人員墊付，取得發(fā)票后報銷，以減少公司資金占用及工作流程，提高資金利用率及工作效率。出差人員必須于出差回司后一周內(nèi)辦理報銷手續(xù)，逾期不辦的，財務(wù)部出納人員有權(quán)拒付第二次差旅費借支（前賬不清，后賬不借）。出差行程在出發(fā)前如有變更，應(yīng)重新提交申請。當(dāng)次出差費用必須一次報銷完畢，不能分次報銷。，應(yīng)重新提交申請。D. 伙食補(bǔ)助（包干）標(biāo)準(zhǔn)a) 出差外地人員不分職級，伙食補(bǔ)助（含餐費、飲料費等）具體標(biāo)準(zhǔn)如下：地區(qū)地區(qū)類別伙食補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)（元/天）北京、上海、廣州、深圳A60早：10中：25晚：25詳見附件（一）出差地區(qū)分類表B50早：8中：21晚：21除A、B、D類之外的其它地區(qū)C360早：6中：1215晚：1215國外、香港、澳門、臺灣D視出差地區(qū)具體情況，由集團(tuán)財務(wù)中心及集團(tuán)總經(jīng)理審批b) 補(bǔ)助天數(shù)按機(jī)票/車票/船票上的起止日期及實際時間計算，精確到三餐（即起程以出發(fā)時間為準(zhǔn)，時間9點后不補(bǔ)助早餐、15點后不補(bǔ)助早中餐、210點后不補(bǔ)助早中晚餐）。間）高管人員部門經(jīng)理其他員工北京、上海、廣州、深圳A280240200詳見附件（一）出差地區(qū)分類表B240200160除A、B類之外的其他地區(qū)C200160120國外、香港、澳門、臺灣D視出差地區(qū)具體情況，由集團(tuán)財務(wù)中心及集團(tuán)總經(jīng)理審批a) 出差當(dāng)?shù)赜薪?jīng)濟(jì)型連鎖酒店的，高管人員、部門經(jīng)理應(yīng)首選安排入住經(jīng)濟(jì)型連鎖酒店；b) 同性別兩人出差的原則上應(yīng)當(dāng)同住，按出差人員中職務(wù)最高的標(biāo)準(zhǔn)報銷；c) 隨同高管人員出差者，同性別的原則上與之同宿，無特批情況而額外發(fā)生的住宿費不予報銷；d) 住宿費用憑有效發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)據(jù)實報銷，超標(biāo)準(zhǔn)報銷的，須經(jīng)集團(tuán)財務(wù)中心及總經(jīng)理集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則超出部分自行承擔(dān)；e) 出差人員出差至家庭所在地或親屬所在地，并留宿家里或親屬家的，住宿費不予報銷。超額借支涉及的特殊事項涉及特殊事項的超額借支需報集團(tuán)財務(wù)中心及總經(jīng)理集團(tuán)總經(jīng)理簽批。：本制度適用于湖南三英特旅游智能技術(shù)有限公司通聯(lián)集團(tuán)總部及所有所屬各單位所有員工的出差業(yè)務(wù)。特殊情況不能事前申請的，經(jīng)集團(tuán)總經(jīng)理同意后可在事后報批；．外購禮品或以公司產(chǎn)品作為贈送、贊助客戶時，必須事前按費用審批權(quán)限報所在單位總經(jīng)理審批；超預(yù)算的需報集團(tuán)財務(wù)中心及董事辦審批。供應(yīng)商如果是能提供正規(guī)機(jī)打發(fā)票的大型商場或超市（如王府井、蘇寧、沃爾瑪、麥德龍等），則采購申請單中的聯(lián)系方式可不填寫。 ：其原始憑證除發(fā)票外，還必須提供采購申請單（見附表1）。為了保證集團(tuán)總部及所屬各單位全國費用核算的統(tǒng)一性，便于對費用進(jìn)行歸集和考核，費用項目的劃分和費用二級明細(xì)科目名稱必須按總部要求設(shè)置，禁止私自改動。相關(guān)票據(jù)的背面需注明時間、地點、事項；招待費應(yīng)按招待事項分別填寫報銷單，相關(guān)票據(jù)背面需注明時間、招待項目、參與人員、證明人等。、簽字，手續(xù)必須完備。、程序為：費用使用部門填制《計劃外支付資金審批表》《預(yù)算外資金支付審批表》（須經(jīng)分部所在單位財務(wù)部簽署意見）→分部所在單位總經(jīng)理審核簽字→大區(qū)總經(jīng)理審核簽字上報費用歸口管理中心相關(guān)部門審批簽字對口中心轉(zhuǎn)財務(wù)中心集團(tuán)財務(wù)中心審核→報總部決策委員會集團(tuán)總經(jīng)理審核批→總部董事辦審批→各單位財務(wù)部按審批結(jié)果執(zhí)行并備案→財務(wù)中心集團(tuán)財務(wù)中心審核備案（分部各單位對于超預(yù)算計劃費用需附上詳細(xì)的分析）；、預(yù)算計劃外費用審批后，將審批單附在原始憑證后按正常手續(xù)審批報銷。各單位分部每月應(yīng)做出費用進(jìn)度分析決算表及詳細(xì)分析報送總部財務(wù)中心集團(tuán)財務(wù)中心和各單位分部總經(jīng)理/負(fù)責(zé)人/總監(jiān)、大區(qū)總經(jīng)理。凡計劃內(nèi)的用款，必須由相關(guān)各級領(lǐng)導(dǎo)按照授權(quán)權(quán)限審批后，方能支付；凡計劃外的用款，必須報送總部董事辦按照授權(quán)權(quán)限審批后方能支付。各分公司所屬單位所有的費用開支必須、且只能從此專用賬戶支出，且此賬戶專門用于費用支出，嚴(yán)禁支付其它任何與單位無關(guān)的支出；、專人管理、分級監(jiān)控：總部設(shè)立費用主管總部設(shè)立財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)副經(jīng)理，集團(tuán)所屬各單位分部設(shè)立費用會計，實行專人管理、分級監(jiān)控。 (即:董事辦,后稱決策委員會)審批計劃外費用；新開分公司預(yù)算由決策委員會審批，新進(jìn)項目預(yù)算由對口利潤中心總負(fù)責(zé)與財務(wù)中心共同審批，財務(wù)中心若與其他中心有分歧，報決策委員會審批。 大區(qū)總經(jīng)理負(fù)責(zé)按授權(quán)對區(qū)內(nèi)部的費用預(yù)算、費用開支進(jìn)行審批及監(jiān)督。 分公司財務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)按授權(quán)分公司費用預(yù)算、費用開支的審核、指導(dǎo)、監(jiān)督工作。四、職責(zé)：、費
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