【正文】 第二十五條 各部門負責人根據(jù)需要確定出差人數(shù)、地點和時間，嚴格控制出差人員，差旅費報銷標準按公司的統(tǒng)一標準執(zhí)行（暫定）。第二十一條 固定資產(chǎn)及財產(chǎn)物資由使用部門負責，人為原因發(fā)生毀壞，由當事人進行賠償，相關(guān)管理部門負責維修維護，其支出按費用開支的審批程序和權(quán)限辦理。第十七條 公司財產(chǎn)物資實行統(tǒng)一購置辦法，稽核財務部憑總經(jīng)理或授權(quán)人審批憑證及有關(guān)票據(jù)予以付款或報銷。第十三條 稽核財務部應及時清理各項應收應付往來，并及時匯報公司主管經(jīng)理，杜絕呆賬壞賬，保證公司資金安全運行。第十條 公司任何部門和個人不得為其他單位和個人提供任何形式的經(jīng)濟擔?；虺兄Z，以確保公司資金安全。第六條 公司稽核財務部設(shè)會計工作崗位，會計的主要職責是：按照會計法及企業(yè)會計準則等相關(guān)會計制度的規(guī)定，審核原始憑證的真實、合法、有效性，填制記賬憑證，登記會計賬簿，編制會計報表，做到手續(xù)完備、數(shù)字準確、賬目清楚；負責對輸入計算機的會計數(shù)據(jù)（記賬憑證、原始憑證等）進行審核，操作會計軟件登記機內(nèi)賬簿,對打印輸出的賬簿、報表進行確認；負責對信貸業(yè)務員輸入計算機的原始憑證的審核及數(shù)據(jù)收集；負責對計算機內(nèi)的會計數(shù)據(jù)進行分析，根據(jù)分析情況及時提出合理化建議；妥善保管會計憑證，會計賬簿，會計報表和其它會計資料。第二條 公司財務會計負責公司資產(chǎn)的核算、監(jiān)督與控制。 組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。（二）財務總監(jiān)崗位職責在董事會和總經(jīng)理領(lǐng)導下，總管公司會計、報表、預算工作。監(jiān)督稽核公司業(yè)務部門的業(yè)務活動，分析存在的問題，查明原因，及時解決。圍繞公司的經(jīng)營發(fā)展規(guī)劃和工作計劃，負責編寫公司的財務計劃和費用預算，積極開展融資，有效地籌劃與運用公司資金。八 貸款審批責任：貸款審批責任按誰審批誰負責的原則結(jié)合崗位責任制和部門職責進行考核，出現(xiàn)審批失察，失誤造成貸款損失的按公司制定的貸款責任追究制度執(zhí)行。四 計票方法：貸審會實行以一人一票制表決，原則上有六位審批人參與即可召集開會，同意票數(shù)達到實到人數(shù)五分之四以上（含五分之四）通過。貸審會由董事會成員（獨立董事除外）總經(jīng)理、主管業(yè)務的副總經(jīng)理、財務總監(jiān)等人組成，董事長為貸審會主任委員。，不能走過場。（六）貸款審批制度貸款審批時貸款業(yè)務的重要環(huán)節(jié)，也是保證貸款質(zhì)量預防風險的關(guān)鍵。6 審批發(fā)放貸審會審議未通過的貸款的。3 審批發(fā)放沒有明確調(diào)查責任人，審查責任人或未進行相關(guān)調(diào)查。4 未按規(guī)定保管貸款合同和擔保合同及其他資料，致使貸款合同或擔保合同丟失的。6 隱瞞稽查中發(fā)現(xiàn)重大問題的。2 與借款人串通向?qū)徟颂峁┨摷賹彶閳蟾娴摹? 發(fā)放虛假有價單證的質(zhì)押貸款。3 沒有選擇有效的貸款方式盡可能降低貸款風險，沒實行三查制度。8 貸款形成風險，未及時主動按合同約定和有關(guān)規(guī)定處置抵質(zhì)押物或提起訴訟。4 未按權(quán)限、程序運作，未形成貸前調(diào)查報告。如因個人品德原因，除采取以上措施外，公司將根據(jù)法律追究責任。貸款審批人應遵守審批管理制度，嚴格按權(quán)限進行貸款審批。風險管理部門應該按照風險管理辦法承擔貸款業(yè)務的合理性，合理性審查和整體風險的識別。十二 實行貸款風險責任追究制度 凡因操作違規(guī)，工作及決策失誤造成貸款損失的，依據(jù)有關(guān)規(guī)定追究相關(guān)領(lǐng)導和責任人的責任，責令賠償損失。按時按約收回本息的為正常貸款，逾期一個月內(nèi)歸還本息的為逾期貸款。應盡可能要求貸款人投保財產(chǎn)保險，對自然人借款要求投保人壽險等。七 嚴格實行貸款“三查”制度 既作好貸前調(diào)查，貸時審查，貸后檢查。貸款風險予警是指在貸款操作和監(jiān)管過程中，根據(jù)事前設(shè)置的風險控制條件變化所發(fā)生的警示性信號，提示公司要即使采取風險防范和控制措施。 經(jīng)營風險預測：主要對借款人內(nèi)部有關(guān)因素，如法人代表素質(zhì)、經(jīng)營管理水平、內(nèi)部控制能力、財務指標和經(jīng)營指標、信用記錄、行業(yè)發(fā)展前景、特定行業(yè)或地區(qū)的經(jīng)營環(huán)境、市場供求變化、價格震蕩等情況。主要包括公司內(nèi)控制度不合理。堅持貸款風險權(quán)責相結(jié)合。（四） 風險控制管理制度公司風險管理的基本任務是通過建立嚴格的內(nèi)控制度和良好的公司治理機制，最大限度的防范風險和確保公司貸款業(yè)務的健康發(fā)展。五、做好貸后跟蹤監(jiān)督檢查，及時發(fā)現(xiàn)未預見的風險及新出現(xiàn)的風險并提出防范應對措施逐級上報。十 完成公司領(lǐng)導交辦的其它工作。五 能夠?qū)|(zhì)押，抵押，擔保，信用等不同形式的貸款進行風險識別，指出存在風險的關(guān)鍵點并找出相應的控制方法。（二）風險管理部經(jīng)理崗位職責 為了確保信貸風險控制和措施能夠落實到實處,:一 承擔信貸風險管理部的全面工作。九 組織準備貸款會簽和會審工作。六 負責查實抵押，質(zhì)押物的真實性與評估值，查實抵（質(zhì)）押手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實擔保人的資質(zhì)，資格及擔保能力。二 負責制定和完善信貸風險管理制度。 貸款到期后，貸款業(yè)務部負責核實貸款本息確已歸還，并留存一份放款收回憑證復印件，辦理注銷抵押/質(zhì)押登記，將所抵押/質(zhì)押和保管的原件資料退還借款人，報公司核準。 第九條 具有下列情形之一的，公司應提前收回貸款： 　　 貸款的用途未按借款人申清時注明的用途使用； 　 借款人提供虛假資料或具欺詐行為； 　　 貸款業(yè)務部認為借款人（公司）出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場、財務狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風險。對展期的貸款須按照新貸款程序辦理。 第五條 對所有貸款項目，在貸款到期日之前30日，由貸款業(yè)務部填制《貸款到期通知函》，通知借款人。檢查完畢后，檢查人員須填寫《貸款檢查表》并附檢查報告和要求借款人及有關(guān)部門提供的資料，報部門經(jīng)理并簽批意見后與有關(guān)資料一并歸檔。貸后管理的檢查工作開展前要制定檢查計劃，報主管負責人審批。 第十一條 貸前調(diào)查結(jié)束，調(diào)查負責人須根據(jù)調(diào)查結(jié)果提交一份實事求是、文理清晰、邏輯性強、分析透徹、判斷準確、言簡意賅的《貸前調(diào)查報告》（調(diào)查人各自簽名，明確報告的出具時間，同時應注意客戶申請資料的落款或打印時間應在該報告的落款時間之前），并將報告和相關(guān)資料交由業(yè)務部經(jīng)理進行初步審查，如果貸前調(diào)查報告已經(jīng)成熟且相關(guān)資料齊全、真實合法，經(jīng)業(yè)務部經(jīng)理簽署意見，交風險管理部進行下一步審查。通過財務分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務狀況和償債能力，預測借款人的未來發(fā)展趨勢；　　分析保證人的保證資格和保證能力。 第八條 實地調(diào)查要點 申請人為個人：與借款申請人進行面談了解情況對借款申請人進行上門訪談，走訪借款申請人單位和住處，與申請人、申請人同事、街坊進行相關(guān)交流在面談、走訪的基礎(chǔ)上可采取電話調(diào)查的方式進一步了解確認借款申請人相關(guān)情況調(diào)查重點在于了解、核實借款申請人的個人基本情況、信用狀況、收入及資產(chǎn)狀況、保證方式、還款能力、貸款用途等貸款信息申請人為企業(yè)訪問企業(yè)，會見有關(guān)當事人，了解企業(yè)情況；弄清借款用途和還款來源；考察企業(yè)管理團隊的整體素質(zhì)，了解主要領(lǐng)導人的信用狀況和能力；　　 對需進一步核實的材料，要求企業(yè)提供原件核對；考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實際生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當事人介紹的情況； 對財務報表的調(diào)查審核，應根據(jù)企業(yè)的實際情況，主要調(diào)查核實以下內(nèi)容：，是否按會計準則記賬； ；、帳帳、帳證、帳實四相符，核實資產(chǎn)、負債、權(quán)益是否有虛假；??； 　； 企業(yè)的現(xiàn)金流量是否正常。對保證人提供的文件資料的審核與以上三項基本相同，重點是審核保證人提供的擔保措施是否符合《擔保法》和有關(guān)法律法規(guī)（如房地產(chǎn)、土地）及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)押物的權(quán)屬（權(quán)力憑證）是否明晰。資料核實是貸前調(diào)查的開始階段，通過對貸款申請人提供的資料、信息進行搜集、整理和審核，確定這些信息的有效、完整和真實性。主辦調(diào)查人和協(xié)辦調(diào)查人為項目經(jīng)營負責人，負主要調(diào)查責任。（三）貸款業(yè)務部員工崗位職責 開發(fā)公司客戶和業(yè)務品種； 受理客戶申請并審查客戶提交的各種資料； 完成對客戶授信、貸款前的調(diào)查評價工作，寫出書面調(diào)查報告； 落實授信、貸款的各種擔保措施并辦理相關(guān)手續(xù)； 做好貸款臺帳登記工作； 及時核算與收取貸款利息； 做好貸后檢查與風險防范工作； 按時按量收回貸款； 協(xié)助有關(guān)部門處置風險貸款和損失貸款。由部門經(jīng)理對分管副總負責，分管副總對總經(jīng)理負責。3. 考核階段和考核部門（1）綜合管理部考核為月度考核。60分以下本項得分為0。管理部經(jīng)理本項得分降低2%。綜合管理部經(jīng)理對文員進行業(yè)務評價。連續(xù)3個月60分以下，予以辭退。連續(xù)3個月60分以下，予以辭退。經(jīng)公司辦公會認定有泄密行為并造成嚴重后果的，本項的得分為0并追究相應的責任?？己藱?quán)重為20%。考核權(quán)重為10%?？己藱?quán)重為20%。2. 會計的考核指標、權(quán)重和考核辦法（1）會計稽核及時準確，考核權(quán)重為20%。由稽核財務部和綜合管理部負責考核。（7）勞動紀律占考核權(quán)重的10%，得分80分以上，本項得分為10%。（5）貸款發(fā)放和收回的銀行手續(xù)及時準確，考核權(quán)重為20%，每出現(xiàn)一次差錯本項的得分降低1%。（4）利息收入計算及時準確，和業(yè)務部門溝通及時。（3）相關(guān)記錄憑證編制及時規(guī)范完整。（2）根據(jù)綜合管理部提供的資料及時準確的編制工資表及個人所得稅表，工資發(fā)放及時準確。（3）總經(jīng)理負責最終評價。（5）四項相加總分為月度得分，80分以上，按本人標準工資發(fā)放，低于80分，高于60分，按本人標準工資80%發(fā)放，低于60分，按本人標準工資60%發(fā)放。得分80分以上，本項得分為10%。部門沒有按照風險管理的要求及時執(zhí)行風險控制的手段，每次風險管理部經(jīng)理本項得分降低2%。（2）風險控制占考核權(quán)重的30%。（2）綜合管理部和主管領(lǐng)導負責初評。（5）四項相加總分為月度得分，乘以應發(fā)工資為被考核人的實際工資。（4）業(yè)務員的勞動紀律和貸后管理由主管領(lǐng)導和綜合管理部共同考核，得分80分以上，本項得分為10%。每超過1%。（3）逾期一個月以上貸款占貸款余額不超過5%，占考核權(quán)重的10%。（3）董事會負責最終評價。（4）三項相加總分為年度考核得分做為獎金系數(shù)，乘以應發(fā)獎金為被考核人的實際獎金。（2）貸款損失為零，本項得分45%，出現(xiàn)貸款損失，本項得分為零，貸款損失率大于1%，考核總分為零。（2）貸款損失率為0，占考核權(quán)重的45%。第七章 附則 第二十三條 本制度由長沙市開福區(qū)益商小額貸款有限責任公司制定、解釋和修訂。 第二十條 建立貸款風險預警制度 風險管理部門要對客戶進行全面監(jiān)控，當可能出現(xiàn)或已經(jīng)出現(xiàn)危及貸款安全的狀況時，應及時向主管領(lǐng)導和總經(jīng)理報告，在貸款事實風險形成前采取相應的防范措施。第六章 貸后管理 第十八條 貸款業(yè)務發(fā)生后的檢查 業(yè)務發(fā)生后，業(yè)務部門要對客戶執(zhí)行借款合同、經(jīng)營管理狀況等方面情況進行經(jīng)常性跟蹤檢查，并將相關(guān)情況報告主管副總經(jīng)理，必要時向總經(jīng)理和貸審會報告。 第十五條 貸款定價 貸款利率按政府部門的規(guī)定執(zhí)行。由于這種貸款方式風險較大，一般要對借款方的信用記錄、經(jīng)濟效益、經(jīng)營管理水平、發(fā)展前景等情況進行詳細的考察，以降低風險。辦理保證貸款，應對保證人保證資格、資信狀況及還款能力進行審查，并簽訂保證合同。（二）質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國擔保法》規(guī)定質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。第四章 業(yè)務種類第十一條 公司貸款分為抵押貸款、質(zhì)押貸款、保證貸款、聯(lián)保貸款和信用貸款。每筆貸款審批決定中應明確該項業(yè)務的主責任人、風控主責任人、審批主責任人。貸審會實行以一人一票制表決，原則上有六位審批人參與即可召集開會，同意票數(shù)達到實到人數(shù)五分之四以上（含五分之四）通過。董事長為貸審會主任委員。業(yè)務營銷部門承擔貸款業(yè)務的開發(fā)、貸款產(chǎn)品的設(shè)計、業(yè)務的受理、調(diào)查、評估和審批后貸款業(yè)務的經(jīng)營管理；風險管理部門承擔貸款業(yè)務的合法、合規(guī)性審查和整體風險的識別、控制，貸款發(fā)放前的資料復核，參與不良貸款的追回和處置；稽核財務部門負責對發(fā)放資料稽核后放款；貸款審批委員會承擔貸款業(yè)務的審議，并承擔相應的審批責任。第四條 本制度所指業(yè)務是公司對客戶提供的小額貸款發(fā)放和財務咨詢服務。 5. 負責上級交代的其他工作。 2. 分管貸款業(yè)務部和風險管理部工作。10. 定期向董事會報告貸款業(yè)務運行情況和財務收支狀況。 6. 聘任和解聘除應由董事會聘任和解聘以外的管理人員。 2. 組織實施公司的年度經(jīng)營計劃和投資方案。s implementation opinions, the spirit of the party39。一、公司基本制度（一）總經(jīng)理崗位職責……………………………………………1（二）副總經(jīng)理崗位職責………………………………………….2（三）業(yè)務管理基本制度………………………………………….3（四）公司考核辦法………………………………………………10二、貸款業(yè)務部（一）貸款業(yè)務部部門職責…………………………………… .18（二）貸款業(yè)務部部經(jīng)理崗位職責………………………………19（三）貸款業(yè)務部部員工崗位職責………………………………20（四）貸前調(diào)查制度………………………………………………21（五）貸后管理制度………………………………………………26三、風險管理部（一）風險管理部部門職責………………………………………29（二）風險管理部經(jīng)理崗位職責…………………………………30（三）貸款風險控制員崗位職責…………………………………31（四）風險控制管理制度…………………………………………32（五）責任追究制度………………………………………………36貸款業(yè)務部責任追究制度實施細則……………………….36