【正文】 第六十二條　此前公布的有關(guān)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易的規(guī)定，與本辦法相抵觸的，以本辦法為準(zhǔn)。第五十八條 對未能有效執(zhí)行衍生產(chǎn)品交易風(fēng)險管理和內(nèi)部控制制度的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，可以暫?；蚪K止其衍生產(chǎn)品交易資格，并進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰?！〉谖迨鍡l 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)針對與客戶交易的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)種類確定科學(xué)合理的利潤目標(biāo)，制定科學(xué)合理的考核評價與長效激勵約束機(jī)制，引導(dǎo)相關(guān)部門和人員誠實守信、合規(guī)操作，不得過度追求盈利，不得將與客戶交易衍生產(chǎn)品的相關(guān)收益與員工薪酬及其所在部門的利潤目標(biāo)及考核激勵機(jī)制簡單掛鉤。第五十三條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時向客戶提供已交易的衍生產(chǎn)品的市場信息，定期將與客戶交易的衍生產(chǎn)品的市值重估結(jié)果以評估報告、風(fēng)險提示函等形式，通過信件、電子郵件、傳真等可記錄的方式向客戶書面提供，并確保相關(guān)材料及時送達(dá)客戶。第四十九條 在衍生產(chǎn)品銷售過程中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)客觀公允地陳述所售衍生產(chǎn)品的收益與風(fēng)險，不得誤導(dǎo)客戶對市場的看法，不得夸大產(chǎn)品的優(yōu)點或縮小產(chǎn)品的風(fēng)險，不得以任何方式向客戶承諾收益。第四十七條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定完善衍生產(chǎn)品銷售人員的內(nèi)部培訓(xùn)、資格認(rèn)定及授權(quán)管理制度，加強(qiáng)對銷售人員的持續(xù)專業(yè)培訓(xùn)和職業(yè)操守教育，及時跟進(jìn)針對新產(chǎn)品新業(yè)務(wù)的培訓(xùn)和資格認(rèn)定，并建立嚴(yán)格的管理制度。第四十三條　中國銀監(jiān)會可以檢查銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有關(guān)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的資料和報表、風(fēng)險管理制度、內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)是否與其從事的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)種類相適應(yīng)。第四十一條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國銀監(jiān)會的規(guī)定報送與衍生產(chǎn)品交易有關(guān)的會計、統(tǒng)計報表及其他報告。第三十八條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全控制操作風(fēng)險的機(jī)制和制度，明確衍生產(chǎn)品交易操作和監(jiān)控中的各項責(zé)任，包括但不限于：交易文件的生成和錄入、交易確認(rèn)、軋差交割、交易復(fù)核、市值重估、異常報告、會計處理等。第三十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標(biāo)準(zhǔn)法下市場風(fēng)險資本不得超過銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)核心資本的3%。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)以適當(dāng)?shù)姆绞较蚪灰讓κ置魇鞠嚓P(guān)的信用風(fēng)險緩釋措施可能對其產(chǎn)生的影響。第三十條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定完善針對衍生產(chǎn)品交易合同等法律文本的評估及管理制度，至少每年根據(jù)交易對手的情況，對涉及到的衍生產(chǎn)品交易合同文本的效力、效果進(jìn)行評估，加深理解和掌握，有效防范法律風(fēng)險。第二十八條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)審部門要定期對衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保其所從事的上述不同類別衍生產(chǎn)品交易的相關(guān)信息相互隔離。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)的風(fēng)險管理制度中明確重大交易風(fēng)險的類別特征，并規(guī)定取消交易權(quán)限的程序。在因市場變化或決策失誤出現(xiàn)賬面浮虧時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行止損制度。在此基礎(chǔ)上，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年一次對其自身衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)情況進(jìn)行評估，并將上一年度評估報告一式兩份于每年一月底之前報送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。第十九條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照第四條所列衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的分類，建立與所從事的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的、完善的、可靠的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險以及法律合規(guī)風(fēng)險管理體系和制度、內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，并配備履行上述風(fēng)險管理、內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)處理職責(zé)所需要的具備相關(guān)業(yè)務(wù)知識和技能的工作人員。第十八條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo)、資本實力、管理能力和衍生產(chǎn)品的風(fēng)險特征，確定是否適合從事衍生產(chǎn)品交易及適合從事的衍生產(chǎn)品交易品種和規(guī)模。第三章　風(fēng)險管理第十六條　中國銀監(jiān)會自收到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照本辦法提交的完整申請資料之日起三個月內(nèi)予以批復(fù)。我國未規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)符合有關(guān)國際標(biāo)準(zhǔn)。其他由屬地監(jiān)管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)先向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)提交申請材料，經(jīng)審查同意后，報中國銀監(jiān)會審批；其他由中國銀監(jiān)會直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)直接向中國銀監(jiān)會提交申請材料，報中國銀監(jiān)會審批。外商獨資銀行、中外合資銀行應(yīng)當(dāng)由總行統(tǒng)一向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)提交申請材料；外國銀行擬在中國境內(nèi)兩家以上分行開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)由其在華管理行統(tǒng)一向當(dāng)?shù)乇O(jiān)管機(jī)構(gòu)提交申請材料，經(jīng)審查同意后，報中國銀監(jiān)會審批。根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理能力，監(jiān)管部門可以對其具體的業(yè)務(wù)模式、產(chǎn)品種類等實施差別化資格管理。第六條　銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國銀監(jiān)會批準(zhǔn)，接受中國銀監(jiān)會的監(jiān)督與檢查。此類交易劃入交易賬戶管理。此類交易需符合套期會計規(guī)定，并劃入銀行賬戶管理。第三條　本辦法所稱衍生產(chǎn)品是一種金融合約，其價值取決于一種或多種基礎(chǔ)資產(chǎn)或指數(shù)，合約的基本種類包括遠(yuǎn)期、期貨、掉期（互換）和期權(quán)。《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)管理暫行辦法》根據(jù)本決定作相應(yīng)修改并對條款順序作相應(yīng)調(diào)整后，重新公布。第五十六條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定完善衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的定期后評價制度，包括對合規(guī)銷售、風(fēng)險控制、考核激勵機(jī)制等內(nèi)部管理制度的定期后評價。當(dāng)市場出現(xiàn)較大波動時，應(yīng)當(dāng)適當(dāng)提高市值重估的頻率，并及時向客戶書面提供市值重估的結(jié)果。第五十條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)充分尊重客戶的獨立自主決策，不得將交易衍生產(chǎn)品作為與客開展其他業(yè)務(wù)的附加條件。通過資格認(rèn)定并獲得有效授權(quán)的銷售人員方可向客戶介紹、營銷衍生產(chǎn)品。（二）根據(jù)客戶的業(yè)務(wù)性質(zhì)、衍生產(chǎn)品交易經(jīng)驗等評估其成熟度，對客戶進(jìn)行相應(yīng)分類，并至少每年復(fù)核一次其合理性，進(jìn)行動態(tài)管理。（一）評估衍生產(chǎn)品的風(fēng)險及復(fù)雜程度，對衍生產(chǎn)品進(jìn)行相應(yīng)分類，并至少每年復(fù)核一次其合理性，進(jìn)行動態(tài)管理；“第四十四條 銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)高度重視衍生產(chǎn)品交易的風(fēng)險管理工作，制定完善客戶適合度評估制度，在綜合考慮衍生產(chǎn)品分類和客戶分類的基礎(chǔ)上，對衍生產(chǎn)品交易進(jìn)行充分的適合度評估：三十五、第三章《風(fēng)險管理》與第四章《罰則》之間增加一章《產(chǎn)品營銷與后續(xù)服務(wù)》共十三條：”三十一、第三十八條修改為：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的衍生產(chǎn)品交易人員（包括主管、風(fēng)險管理人員、分析師、交易人員等）、機(jī)構(gòu)違反本辦法的有關(guān)規(guī)定違規(guī)操作，造成本機(jī)構(gòu)或者客戶重大損失的，該銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對直接負(fù)責(zé)的高級管理人員、主管人員和直接責(zé)任人給予記過直至開除的紀(jì)律處分；構(gòu)成犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任?！倍?、第三十二條與第三十三條之間增加一條：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定完善針對衍生產(chǎn)品交易合同等相關(guān)法律文本的評估及管理制度，至少每年根據(jù)交易對手的情況，對涉及到的衍生產(chǎn)品交易合同文本的效力、效果進(jìn)行評估，加深理解和掌握，有效防范法律風(fēng)險?！倍?、第二十八條與第三十七條合并修改為“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全控制操作風(fēng)險的機(jī)制和制度，明確衍生產(chǎn)品交易操作和監(jiān)控中的各項責(zé)任，包括但不限于：交易文件的生成和錄入、交易確認(rèn)、軋差交割、交易復(fù)核、市值重估、異常報告、會計處理等?！薄般y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標(biāo)準(zhǔn)法下市場風(fēng)險資本不得超過銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)核心資本的3%?！倍?、第二十五條修改為：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定完善的交易對手信用風(fēng)險管理制度，選擇適當(dāng)?shù)姆椒ê湍Ｐ蛯灰讓κ中庞蔑L(fēng)險進(jìn)行評估，并采取適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險緩釋措施。”銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保其所從事的上述不同類別衍生產(chǎn)品交易的相關(guān)信息相互隔離。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)的風(fēng)險管理制度中明確重大交易風(fēng)險的類別特征，并規(guī)定取消交易權(quán)限的程序。在因市場變化或決策失誤出現(xiàn)賬面浮虧時，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行止損制度。在此基礎(chǔ)上，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)每年對其自身衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)情況進(jìn)行評估，并將上一年度評估報告一式兩份于每年一月底之前報送監(jiān)管機(jī)構(gòu)。十五、第十六條修改為：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照第四條所列衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)的分類，建立與所從事的衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的、完善的、可靠的市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險以及法律合規(guī)風(fēng)險管理體系、內(nèi)部控制制度和業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)，并配備履行上述風(fēng)險管理、內(nèi)部控制和業(yè)務(wù)處理職責(zé)所需要的具備相關(guān)業(yè)務(wù)知識和技能的工作人員?！笔?、第十五條修改為：“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)本機(jī)構(gòu)的經(jīng)營目標(biāo)、資本實力、管理能力和衍生產(chǎn)品的風(fēng)險特征，確定是否適合從事衍生產(chǎn)品交易及適合從事的衍生產(chǎn)品交易品種和規(guī)模。”（二）除其總行另有明確規(guī)定外，其總行（地區(qū)總部）出具的確保該分行全部衍生產(chǎn)品交易通過總行（地區(qū)總部）交易系統(tǒng)進(jìn)行實時平盤，并由其總行（地區(qū)總部）負(fù)責(zé)平盤、敞口管理和風(fēng)險控制的承諾函。（一）其總行（地區(qū)總部）對該分行從事衍生產(chǎn)品交易品種和限額等方面的正式書面授權(quán)文件；外國銀行分行申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)，若不具備第九條或第十條所列條件，除報送其總行（地區(qū)總部）的上述文件和資料外，還應(yīng)當(dāng)向所在地銀監(jiān)局報送以下文件：申請開辦衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)