【正文】 建 議 1. 本項目 改造 周期為 34個月，在合理 統(tǒng)籌 安排 好 項目內(nèi)容和進(jìn)度 的同時 ， 要 注重 項目 資金的籌措。 “引進(jìn)高新 數(shù)碼 技術(shù) 和 設(shè)備 升級改造印刷生產(chǎn)線 ”項目可行性研究報告 XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司 第 42 頁 共 40 頁 第十章 結(jié)論與建議 結(jié) 論 引進(jìn)數(shù)字 印刷 高新技術(shù)和設(shè)備 ， 升級改造傳統(tǒng)印刷， 有利于滿足客戶 快速、按需、高效 、 個性化 數(shù)字印刷 的需求，有利于企業(yè)規(guī)避風(fēng)險，有利于降低成本，實現(xiàn)效益最大 化， 并對周邊區(qū)域具有良好的示范 作用 和強(qiáng)有力的輻射作用，社會效益和經(jīng)濟(jì)效益十分明顯。 3. 人力資源風(fēng)險 。 1. 利率風(fēng)險控制 。由于該項目 使用的 是新技術(shù)人員，且 技術(shù) 人員 較為短缺，經(jīng)培訓(xùn)后如 出現(xiàn)人員 流動，產(chǎn)品的人工成本會 相應(yīng) 增加 。在現(xiàn)階段人民幣匯率較為穩(wěn)定，如 果美元升值，使購買成本加大，會增加投資費用 ?！耙M(jìn)高新 數(shù)碼 技術(shù) 和 設(shè)備 升級改造印刷生產(chǎn)線 ”項目可行性研究報告 XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司 第 39 頁 共 40 頁 第 九 章 項目風(fēng)險分析和控制 項目風(fēng)險分析 一、項目主要風(fēng) 險因素識別 通過上述各章的分析研究，本項目主要風(fēng)險因素在于市場、技術(shù)、投資等方面，其主要風(fēng)險因素如表 91所示。 （ 3） 通過實施“快速、按需、高效、個性化的數(shù)字印刷”項目，能延伸企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈，將擴(kuò)大本企業(yè)的品牌影響力和企業(yè)競爭優(yōu)勢，提升本企 業(yè)的綜合實力和服務(wù)能力，推進(jìn)本企業(yè)又好又快發(fā)展，做大做強(qiáng)，取得顯著的社會效益和經(jīng)濟(jì)效益。建設(shè)項目在財務(wù)上可以接受，能較快收回投資，有較好的經(jīng)濟(jì)效益。見盈虧平衡圖如下： 敏感性分析 敏感性分析系指通過分析不確定性因素發(fā)生增減變化時，對財務(wù)或經(jīng)濟(jì)評價指標(biāo)的影響，并計算敏感度系數(shù)和臨界點，找出敏感因素。建設(shè)項目全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果見下表： 全部投資財務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果表 表 81 指標(biāo)名稱 單位 所得稅前 所得稅后 備注 項目投資財務(wù)內(nèi)部收益率 % 項目投資回收期 年 含建設(shè)期 項目投資財務(wù)凈現(xiàn)值 萬元 ic=12% 建設(shè)項目在財務(wù)上可以接受，項目能較快收回投資。 項目正常年利潤總額為 萬元，稅后利潤為。 建設(shè)項目正常生產(chǎn)年總成本費用為 ，其中：固定成本 ，正常年可變成本 18750萬元。 ③建設(shè)項目勞動定員為 1200人，福利費按工資總額的 30%計，經(jīng)估算正常年工資總額及福利為 4082萬元。 產(chǎn)品成本估算依據(jù)《企業(yè)財務(wù)通則》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》、《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)（第三版）》及當(dāng)?shù)氐挠嘘P(guān)規(guī)定進(jìn)行。 ③根據(jù) 1985年國 務(wù)院發(fā)布的《城市維護(hù)建設(shè)稅暫行條例》規(guī)定，本項目產(chǎn)品的城市維護(hù)建設(shè)稅按應(yīng)交增值稅的 7%計繳，項目正常年為 。 （ 2）達(dá)產(chǎn)期及達(dá)產(chǎn)系數(shù) 本項目 3年建成， 投產(chǎn) 年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力的 85％，第 5年達(dá)到設(shè)計生產(chǎn)能力。在該項目的預(yù)測中，能夠比較好地、大致地反映項目的收益價值狀況，但在項目 具體實施“引進(jìn)高新 數(shù)碼 技術(shù) 和 設(shè)備 升級改造印刷生產(chǎn)線 ”項目可行性研究報告 XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司 第 31 頁 共 40 頁 的過程中，還有大量的、次要的不確定因素，甚至有時還會出現(xiàn)重大的偶然因素，這些因素都會影響到該項目的收益，所以，具體實施與本預(yù)測存在一定的差異是正常的。 資金籌措 建設(shè)項目總投資約 21810 萬元，所需資金全部由xxxxxxxxxx有限公司 自籌解決。 （ 2） 流動資金估算 建設(shè)項目流動資金需要量采取詳細(xì)估算法，經(jīng)過測算，達(dá)產(chǎn)年流動資金需要量經(jīng)估算約為 萬元 ,鋪底流動資金額為流動資金額的 30%，約 。價差預(yù)備費根據(jù)國家計委計投資 (1999)1340號規(guī)定，暫不計算。 項目進(jìn)度計劃表 項目階段 進(jìn)度計劃（ 年 — 年） — — — 一 季 度 二 季 度 三 季 度 四 季 度 一 季 度 二 季 度 三 季 度 四 季 度 一 季 度 二 季 度 三 季 度 四 季 度 前期準(zhǔn)備 設(shè)備購置與安裝 工程改造 室內(nèi)裝修 竣工驗收 “引進(jìn)高新 數(shù)碼 技術(shù) 和 設(shè)備 升級改造印刷生產(chǎn)線 ”項目可行性研究報告 XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司 第 27 頁 共 40 頁 第 七 章 投資 預(yù)算 與資金籌措 編制依據(jù) 建筑工程（土建、公用工程） （ 1）國家發(fā)展改革委、建設(shè)部發(fā)改投資 [2021]1325號文《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)的通知》； （ 2）土建： 2021《 xxx 省 建筑工程單位估算表》； 2021《 xxx省 建筑工程綜合預(yù)算定額》； （ 3）安裝：《全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額 xxx 省 單位估算匯總表》； （ 4）市場價調(diào)整：地區(qū) 2021年第 1季度《工程建設(shè)及造價信息》。在項目實施末期，整理和總結(jié)整個項目成果。在已運行數(shù)字印刷的同行業(yè)中吸取經(jīng)驗教訓(xùn)，總結(jié)開展此項目的捷徑和方法， 完成了對宿遷市場乃至蘇北市場的分析。 根據(jù)本項目總體規(guī)劃任務(wù)，結(jié)合已有的項目保障條件，建立了必要的項目工作平臺。 項目 的 創(chuàng)新性 引進(jìn)世界數(shù)字印刷高新技術(shù)為主的最先進(jìn)設(shè)備，將會大大改變宿遷市乃至蘇北印刷企業(yè)面臨的困境，帶動蘇北印刷業(yè)的發(fā)展。 同時 ， 擴(kuò)大省內(nèi)包裝印刷市場 份額 ，積極開拓山東、安徽、河南等彩印市場， 市場前景十分廣闊。同時隨著國外產(chǎn)品的進(jìn)入，國內(nèi)包裝企業(yè)原有的價格、銷售網(wǎng)絡(luò)、地域等優(yōu)勢將不復(fù)存在。隨著關(guān)稅的下調(diào)和非關(guān)稅措施的減少，這些企業(yè)將面臨國際市場更加直接的競爭，面臨被淘汰的危險。 市場分析 國內(nèi)包裝印刷 市場需求分析 我國包裝印刷企業(yè)規(guī)模普遍偏小，經(jīng)濟(jì)實力較差 。有員工 1200 余人。從蘇北地區(qū)“迎 接產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移，緊盯大項目”的發(fā)展定位看，印刷和包裝業(yè)現(xiàn)實市場需求旺盛，潛在市場需求巨大且具有持續(xù)性。 項目區(qū)現(xiàn)狀 整個 廠區(qū)按現(xiàn)狀進(jìn)行布置，北端現(xiàn)有廠房為二期，三期工程建筑面積安排在中間，布局相對合理（見平面現(xiàn)狀圖）。 2)從生產(chǎn)要求出發(fā)，合理布局，安排好各相關(guān)部份，使生產(chǎn)路線便利，暢通，使人流與物流、生產(chǎn)和生活功能分區(qū)明確。排水管渠以重力流為主。該項目全部竣工后，將為 xxx縣 15000余戶居民、百余家企業(yè)提供清潔、高效、廉價的天然氣。“引進(jìn)高新 數(shù)碼 技術(shù) 和 設(shè)備 升級改造印刷生產(chǎn)線 ”項目可行性研究報告 XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司 第 17 頁 共 40 頁 給水管網(wǎng)采用環(huán)狀布置，確保生產(chǎn)、生活和消防等用水安全?？傄?guī)劃面積 98 平方公里，現(xiàn)已建成 平方公里，入駐企業(yè) 450 余戶。洋河酒廠 2021 年銷售收入超過 100億元，四個酒廠總計銷售超過 200億元，印刷包裝材料需求 總 量 超過 40億元，預(yù)計年增長率將達(dá)到 15%，這為公司在酒類包裝市場帶來巨大的商機(jī)，經(jīng)濟(jì)前景十分廣闊。黃金水道京杭大運河穿縣而過，新長（江蘇新沂－浙江長興）鐵路，蘇宿淮（安徽宿州－江蘇宿遷－淮安）鐵路，連接隴海、京滬、京廣、寧啟、滬寧鐵路。泗陽屬黃泛沖積平原，地勢平坦。 表 31 主要內(nèi)容一覽表 設(shè)備名稱 型 號 數(shù)量 單價 萬元 總額 海德堡速霸六色平張紙膠印機(jī) CD1026+L PRESET PLUS 2 1950 3900 全自動卡紙對裱機(jī) CS1207 3 150 450 全自動平壓平模切壓痕機(jī) BRAUSSE 1050S 4 220 880 全自動平壓平燙金模切壓痕機(jī) BRAUSSE 1050FCA 4 265 1060 全自動糊盒機(jī) BRAUSSE TA900C3 5 180 900 全自動平壓平模切壓痕機(jī) PE1620SALEXTRA 3 275 825 全自動訂箱 /糊盒兩用機(jī) SIMCA3020 4 200 800 全自動高速腹膜機(jī) KYE102DR 3 165 495 合計 9310 “引進(jìn)高新 數(shù)碼 技術(shù) 和 設(shè)備 升級改造印刷生產(chǎn)線 ”項目可行性研究報告 XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司 第 15 頁 共 40 頁 四章 項目 可行性分析 項目 的 可行性 一、區(qū)位優(yōu)勢 xxx縣 位于 xxx省 中 北部，東與淮安市接壤，南瀕洪澤湖，西接宿遷，北靠沭陽縣 。 二期辦公樓改造建設(shè)（ — ） “引進(jìn)高新 數(shù)碼 技術(shù) 和 設(shè)備 升級改造印刷生產(chǎn)線 ”項目可行性研究報告 XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司 第 14 頁 共 40 頁 建設(shè)總面積： 4500平方米，建一幢四層綜合樓；對現(xiàn)有辦公樓進(jìn)行改造。 “引進(jìn)高新 數(shù)碼 技術(shù) 和 設(shè)備 升級改造印刷生產(chǎn)線 ”項目可行性研究報告 XXXXXXXXXXXXXXXX有限公司 第 13 頁 共 40 頁 第 三 章 項目 規(guī)模及內(nèi)容 項目 目標(biāo) 本項目通過引進(jìn)數(shù)字印刷高新技術(shù)和設(shè)備 ， 推進(jìn)我省數(shù)字印刷和印刷數(shù)字化工程開發(fā)，填補(bǔ)宿遷市印刷行業(yè)高端數(shù)字印刷技術(shù)和設(shè)備的空白，促進(jìn)企業(yè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展，進(jìn)一步推動宿遷市現(xiàn)代 印刷產(chǎn)業(yè)基地建設(shè) 。通過引進(jìn)數(shù)字印刷高新技術(shù)和設(shè)備，能擴(kuò)大企業(yè)的品牌影響力，提升企業(yè)的競爭能力，實施品牌強(qiáng)企。是國家和省鼓勵和重點支持的印刷、復(fù)制產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點任務(wù)之一。目前，隨著企業(yè)業(yè)務(wù)的進(jìn)一步拓展，其產(chǎn)品市場占有率也得到了不斷提高，但現(xiàn)有的裝備和技術(shù)條件制約了企業(yè)做大做強(qiáng)的步伐。 xxxxxxxxxx 有限公司從事包裝裝潢印刷品及其他印刷品印刷；紙盒、紙箱、木盒加工、銷售；自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)的企業(yè)。簡而言之，即不僅在技術(shù)上，而且在工作方式和效率上，傳統(tǒng)印刷和數(shù)字印刷都不是一個概念。 數(shù)字出版、 商業(yè)印刷、防偽印刷、短版印刷等業(yè)務(wù)日益增多，數(shù) 字 印刷的市場不斷擴(kuò)大，中國的數(shù) 字 印刷市場正在成為數(shù) 字 印刷機(jī)制造商、經(jīng)銷商和代理商的 “ 必爭之地 ” 。實施數(shù)字印刷和印刷數(shù)字化工程，推動發(fā)展快 速、按需、高效、個性化數(shù)字印刷。到 2020年，全球大約 50%的印刷品要在數(shù)字印刷機(jī)上進(jìn)行生產(chǎn)。 項目編制 依據(jù) 和范圍 一、編制依據(jù) 1． xxx省 文化產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)資金