20xx年最新人民幣銀行結算賬戶管理辦法-wenkub.com
2025-01-17 00:30 本頁面
【正文】 1994 年 10月 9 日中國人民銀行發(fā)布的《銀行賬戶管理辦法》同時廢止。 第六十八條違反本辦法規(guī)定，偽造、變造、私自印制開戶登記證的存款人，屬非經營性的處以 1000 元罰款；屬經營性的處以 1萬元以上 3萬元以下的罰款；構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。 （四）為儲蓄賬戶辦理轉賬結算。 銀行有上述所列行為之一的，給予警告，并處以 5萬元以上30 萬元以下的罰款；對該銀行直接負責的高級管理人員、其他直接負責的主管人員、直接責任人員按規(guī)定給予紀律處分；情節(jié)嚴重的，中國人民銀行有權停止對其開立基本存款賬戶的核準，責令該銀行停業(yè)整頓或者吊銷經營金融業(yè)務許可證；構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。 （六）法定代表人或主要負責人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在規(guī)定期限內通知銀行。 （二）違反本辦法規(guī)定支取現金。 （二）偽造、變造證明文件欺騙銀行開立銀行結算賬戶。單位遺失預留公章或財務專用章的，應向開戶銀行出具書面申請、開戶登記證、營業(yè)執(zhí)照等相關證明文件；更換預留公章或財務專用章時，應向開戶銀行出具書面申請、原預留簽章的式樣等相關證明文件。 第六十二條銀行應對已開立的單位銀行結算賬戶實行年檢制度，檢查開立的銀行結算賬戶的合規(guī)性，核實開戶資料的真實性；對不符合本辦法規(guī)定開立的單位銀行結算賬戶，應予以撤銷。 任何單位及個人不得偽造、變造及私自印制開戶登記證。 第五十六條 銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務的單位銀行結算賬戶 ,應通知單位自發(fā)出通知之日起 30 日內辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉款項列 入久懸未取專戶管理。 第五十三條存款人尚未清償其開戶銀行債務的，不得申請撤銷該賬戶。 18 第五十條存款人因本辦法第四十九條第一、二項原因撤銷基本存款賬戶的，存款人基本存款賬戶的開戶銀行應自撤銷銀行結算賬戶之日起 2 個工作日內將撤銷該基本存款賬戶的情況書面通知該存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行；存款人其他銀行結算賬戶的開戶銀行，應自收到通知之日起 2個工作日內通知存款人撤銷有關銀行結算賬戶；存款人應自收到通知之日起 3個工 作日內辦理其他銀行結算賬戶的撤銷。 （三）因遷址需要變更開戶銀行的。 第四十七條單位的法定代表人或主要負責人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應于 5個工作日內書面通知開戶銀行并提供有關證明。銀行結算賬戶的存款人收到對賬單或對賬信息后，應及時核對賬務并在規(guī)定期限內向銀行發(fā)出對賬回單或確認信息。 第四十二條單位銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶款項的，銀行應按第四十條、第四十一條規(guī)定認真審查付款依據或收款依 據的原件，并留存復印件，按會計檔案保管。 從單位銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項應納稅的，稅收代扣單位付款時應向其開戶銀行提供完稅證明。 （七）保險公司的證明。 （三）新聞出版、演出主辦等單位與收款人簽訂的勞務合同或支付給個人款項的證明。 （十）農、副、礦產品銷售收入。 （六）證券交易結算資金和期貨交易保證金。 （二）稿費、演出費等勞務收入。 第三十八條 存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起 3個工作日后，方可辦理付款業(yè)務。存款人在賬戶的使用中需要延長期限的，應在有效期限內向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報中國人民銀行當地分支行核準后辦理展期。 銀行應按照本條的各項規(guī)定和國家對糧、棉、油收購資金使用管理規(guī)定加強監(jiān)督，對不符合規(guī)定的資金收付和現金支取，不得辦理。 中國人民銀行當地分支行應根據國家現金管理的規(guī)定審查批準。 單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉賬存入。存款人日常經營活動的資金收付及其工資、獎金和現金的支取，應通過該賬戶辦理。 第三十一條開戶登記證是記載單位銀行結算賬戶信息的有效證明，存款人應按本辦法的規(guī)定使用，并妥善保管。 開戶申請書填寫的事項齊全，符合開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶條件的，銀行應將存款人的開戶申請書、相關的證明文件和銀行審核意見 等開戶資料報送中國人民銀行當地分支行，經其核準后辦理開戶手續(xù)；符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結算賬戶條件的，銀行應辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起 5個工作日內向中國人民銀行當地分支行備案。 由法定代表人或單位負責人直接辦理的，除出具相應的證明文件外 ，還應出具法定代表人或單位負責人的身份證件；授權他人辦理的，除出具相應的證明文件外，還應出具其法定代表人或單位負責人的授權書及其身份證件，以及被授權人的身份證件。有字號 的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱應與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致；無字號的個體工商戶開立銀行結算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經營者姓名組成。 11 （三）因經營需要在異地辦理收入匯繳和業(yè)務支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應出具隸屬單位的證明。 （六）法律、法規(guī)和國家有關文件規(guī)定的其他有效證件。 （二）中國人民解放軍軍人，應出具軍人身份證件。 （三）異地從事臨時經營活動的單位，應出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經營地工商行政管理部門的批文。 第二十條合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結算資金賬戶納入專用存款賬
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