20xx局機關(guān)財務(wù)管理制度-wenkub.com
2025-01-16 23:03 本頁面
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?????????(六)責任及處罰
各科室如有代收費業(yè)務(wù)，須草擬收費項目和標準提交局領(lǐng)導審定后報市物價等管理部門審批方可執(zhí)行，否則按亂收費處理。
負責收費收據(jù)管理及其他工作。
根據(jù)國家有關(guān)收費政策規(guī)定，結(jié)合局機關(guān)實際，草擬局機關(guān)收費項目和標準，提交局領(lǐng)導審定通過后，報市物價局等管理部門審批。
八、收費管理
為進一步規(guī)范局機關(guān)收費行為，切實加強對各科室收費的監(jiān)督管理，根據(jù)《家行政機關(guān)和事業(yè)單位收費項目和標準管理規(guī)定》制定本制度。
因設(shè)備技術(shù)水平落后，不能與相關(guān)配套設(shè)施配套，而造成事實上不能再使用的。出現(xiàn)下列情況，經(jīng)核查認定屬實的可以申請報廢。
因工作變動，固定資產(chǎn)要進行移交的，需填寫移交清單并送辦公室備案，由辦理責任人辦理變更登記，未辦理正式移交者由原登記保管人負責。當實際發(fā)生固定資產(chǎn)的增加或減少時，按國有資產(chǎn)管理辦法的程序進行核減核增。
七、固定資產(chǎn)
固定資產(chǎn)是指一般設(shè)備單價在500元以上，專用設(shè)備單位價值在800元以上，使用期限在一年以上，并且在使用過程中基本保持原有物質(zhì)形態(tài)的資產(chǎn)。預(yù)算經(jīng)批準后必須認真執(zhí)行，嚴禁超支、透支。原則上以開戶單位三至五天的日常零星開支所需的現(xiàn)金為限額。
五、現(xiàn)金及銀行存款的財務(wù)管理
(一)根據(jù)中華人民共和國《現(xiàn)金管理暫行條例》(1988年9月8日國務(wù)院令(1988)1 2號)的規(guī)定，現(xiàn)金的使用范圍是：出差人員必須隨身攜帶的差旅費；結(jié)算起點以下的零星支出(結(jié)算起點定為l000元。不得辦理無預(yù)算領(lǐng)拔關(guān)系的單位之間和外單位人員的借款。
(二)本單位經(jīng)費支出設(shè)備購置，原則上要先立項和預(yù)算后通過政府采購招標的辦法實施。
一、財務(wù)管理的基本原則
(一)堅持增收節(jié)支，量入為出；保證重點，嚴禁奢侈浪費；加強過程監(jiān)控，明確責任，提高資金效益。要愛崗敬業(yè)，熱愛本職工作，樹立服務(wù)意識，積極做好保障工作。各科室使用的固定資產(chǎn)由各科室負責日常的管理工作，確保固定資產(chǎn)的安全、完整。
三、固定資產(chǎn)管理
、驗收、登記、保管、維修和報廢處理。私自購買的，一律不予報銷。原則上要到定點賓館或酒店，由指定的辦公室工作人員簽單掛賬、定期結(jié)算。所報款項于每月8日、23日前打入個人賬戶。
二、經(jīng)費支出管理
、決算制度，有計劃地使用經(jīng)費，?？顚Ｓ?。
一、財務(wù)公開
，每年三月前向社會公開上年度經(jīng)費決算。
局屬各單位在財政部和省財政廳、市財政局獲先進單位或一、二、三等獎的分別獎勵該單位10000元、6000元、4000元；干部職工在財政部和省財政廳、市財政局獲先進個人稱號的分別獎勵3000元、**元、1000元。實行機關(guān)財務(wù)月報制度，由辦公室財務(wù)人員每月初將上月經(jīng)費支出情況報分管領(lǐng)導。每年為每個扶貧工作隊安排工作經(jīng)費2萬元，按局財務(wù)制度規(guī)定報賬。
職工食堂餐費管理
局機關(guān)食堂未建好之前，全局干部職工憑卡在縣委食堂就餐。
資料打印費管理
局屬各單位辦文及各類材料報表由單位負責審稿，并用電子郵件的方式發(fā)送到局辦公室電腦上，由辦公室打印。人員調(diào)動時，辦公用品須列入移交，不得帶走或自行處理。未列入預(yù)算的一律不與購置?？h內(nèi)下鄉(xiāng)需要租車的，需在下鄉(xiāng)出差審批單中注明所到地方，按程序?qū)徟笥赊k公室統(tǒng)一安排。
嚴格控制租車。未按規(guī)定開支差旅費用的，超支部分由個人自負。
因公出差所產(chǎn)生的市內(nèi)交通費補助標準為：到長沙、株洲、湘潭和省外出差的每人每天80元，省內(nèi)其他市州出差每人每天60元，本市市內(nèi)、縣外出差每人每天40元。
出差人員應(yīng)按規(guī)定執(zhí)行住宿標準。城市間交通費按乘坐交通工具的等級憑據(jù)報銷，訂票費、經(jīng)批準發(fā)生的簽轉(zhuǎn)或退票費、交通意外保險費憑據(jù)報銷。因特殊情況接待對象未發(fā)公函且需要安排接待的，由局屬各對口單位在填寫《國內(nèi)公務(wù)接待審批單》時注明清楚。不得提供香煙，工作日嚴禁用酒。
接待對象應(yīng)當按照規(guī)定標準自行用餐。
本局公務(wù)接待實行定點制。
三、公務(wù)接待管理
本制度所稱公務(wù)，是指出席會議、考察調(diào)研、執(zhí)行任務(wù)、學習交流、檢查指導、區(qū)域合作等活動。
財政局機關(guān)獲得各類批條、預(yù)算追加、分成收入等，由相關(guān)單位會同辦公室劃撥到機關(guān)專戶。對記載不準確、不完整的原始憑證一律退回。堅決杜絕香煙、高檔酒水、農(nóng)副土特產(chǎn)品、紅包禮金、有價證券等費用支出。工作結(jié)束后，由分管領(lǐng)導負責召集有關(guān)經(jīng)辦人員歸集票據(jù)，辦理結(jié)算，履行審核審批手續(xù)。特殊情況需要借用公款的,應(yīng)由經(jīng)手人寫出借據(jù),注明借款用途,報單位負責人和分管領(lǐng)導簽具意見,再由分管財務(wù)的領(lǐng)導審批, 50000元以上的借款由局長審批。財務(wù)人員每月25日前收集整理好支出票據(jù),2628日提交會審，具體會審時間以辦公室通知為準。
（篇三）
為加強局機關(guān)財務(wù)管理，根據(jù)《**縣黨政機關(guān)公務(wù)接待管理辦法》、《**縣黨政機關(guān)差旅費管理暫行辦法》和《關(guān)于加強“三公”經(jīng)費管理的若干規(guī)定》等文件精神，結(jié)合我局實際,制定本制度。調(diào)出人員使用的公物，應(yīng)及時向辦公室移交，辦理移交手續(xù)。招待需要酒的，報主要領(lǐng)導或分管領(lǐng)導批準，由財務(wù)人員到定點商店購買，并注明接待時間、原因。
第三章財務(wù)開支審批制度
第八條 、審批程序：經(jīng)辦人在原始憑證上簽名并注明用途 ??證明人簽字 ??財務(wù)人員簽字 ???分管紀檢領(lǐng)導審核 ??分管財務(wù)領(lǐng)導審批 ???大額資金主要領(lǐng)導會簽 ?????報賬員報賬
第九條、審批權(quán)限：** 元以下的開支，由單位分管財務(wù)領(lǐng)導審批；**元至**元以上的開支，主要領(lǐng)導審批，5000元以上大額的開支，由
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