信用社制度執(zhí)行年自查報(bào)告5篇-資料下載頁(yè)
2024-12-06 04:31本頁(yè)面
【正文】 全面自查， 信用社制定了具體工作方案，對(duì)照銀監(jiān)局《2020—2020年對(duì)省農(nóng)村信用社各項(xiàng)現(xiàn)場(chǎng)檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題》、省聯(lián)社《2020年7月—2020年3月各類檢查發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題》及***市聯(lián)社《2020—2020年各項(xiàng)檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題》，從7月1日至7月10日由各崗職工進(jìn)行自查，7月12日至7月19日信用社組成2個(gè)工作組分別由正、副主任帶隊(duì)，對(duì)全轄所有網(wǎng)點(diǎn)、崗位的自查和整改情況進(jìn)行檢查。通過(guò)自查和檢查發(fā)現(xiàn)我社主要存在以下下幾方面問(wèn)題： (一)內(nèi)部控制存在缺陷 對(duì)上級(jí)的內(nèi)控制度在具體執(zhí)行中有些未結(jié)合實(shí)際制定操作細(xì)則，內(nèi)控制度的制定缺乏針對(duì)性、科學(xué)性，對(duì)職工的教育培訓(xùn)和輔導(dǎo)、監(jiān)督、檢查不夠，合規(guī)文化建設(shè)工作開展還有待提高。 基本內(nèi)控制度執(zhí)行不力，部分網(wǎng)點(diǎn)換崗復(fù)核監(jiān)督制度執(zhí)行差，門柜業(yè)務(wù)未進(jìn)行交叉復(fù)核，而是事后補(bǔ)章代替復(fù)核。交接登記不規(guī)范，如會(huì)計(jì)短期交接登記薄與計(jì)算機(jī)交接登記薄不一致。 對(duì)公業(yè)務(wù)對(duì)賬制度落實(shí)不夠。對(duì)賬不及時(shí)，對(duì)賬單收回率差，未建立對(duì)賬臺(tái)賬，未按月對(duì)單位貸款本息進(jìn)行對(duì)賬，對(duì)賬單上所蓋印鑒不全?！ ?二)、會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理不規(guī)范 結(jié)算賬戶管理不合規(guī)。一是檔案資料管理不規(guī)范，存在收集的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證有未經(jīng)年檢的現(xiàn)象。二是賬戶開立、撤銷不合規(guī)，杰隆公司開一般結(jié)賬算賬戶和向陽(yáng)電站、桂蘭水泥撤銷賬戶未報(bào)人行備案。 會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱。一是憑證要素不齊的現(xiàn)象仍然存在。二是記賬不規(guī)范，如在計(jì)算機(jī)門柜系統(tǒng)中有部分網(wǎng)點(diǎn)未對(duì)表外科目“已核銷貸款呆賬”分筆記賬。三是上街儲(chǔ)蓄所轉(zhuǎn)訖章與營(yíng)業(yè)執(zhí)照和金融機(jī)構(gòu)許可證不符。 大額資金支付與管理不規(guī)范，存在漏登大額現(xiàn)金支取登記表的現(xiàn)象。 (三)、信貸管理亟待加強(qiáng) 貸款三查制度執(zhí)行不力。對(duì)部份貸款存在未按要求按季進(jìn)行貸后檢查的現(xiàn)象?！ ≠J款操作與管理不規(guī)范。一是貸款申請(qǐng)書要素不齊，如漏填借款人身份證號(hào)碼、計(jì)劃還款等內(nèi)容。二是貸款合同內(nèi)容填寫不完整，如借款人、貸款人、抵押人名稱與印章不一致，隨意簡(jiǎn)寫，未填寫借款人、抵押人的開戶和賬號(hào)等情況。三是信貸檔案資料收集不全，整理不規(guī)范。如對(duì)已執(zhí)行完結(jié)貸款檔案未及時(shí)裝訂，應(yīng)當(dāng)收集的有效證照未及時(shí)收集，抵押貸款無(wú)最高額抵押借款合同和相關(guān)的評(píng)估、產(chǎn)權(quán)證和他項(xiàng)權(quán)證復(fù)印資料等。 三、落實(shí)措施，切實(shí)整改?！ ♂槍?duì)存在的問(wèn)題，信用社高度重視，及時(shí)召開社務(wù)會(huì)和全社職工大會(huì)，對(duì)存在的問(wèn)題進(jìn)行通報(bào)， 并分析產(chǎn)生的原因，落實(shí)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行整改。 由信用社綜合管理部對(duì)各項(xiàng)內(nèi)控制度進(jìn)行清理，結(jié)合我社實(shí)際，有針對(duì)性地制定具體操作細(xì)則，規(guī)范操作，經(jīng)常性地開展好合規(guī)教育，營(yíng)造良好的合規(guī)文化氛圍。 落實(shí)各級(jí)的檢查責(zé)任，加大對(duì)各崗位“合規(guī)經(jīng)營(yíng)、合規(guī)操作”檢查監(jiān)督力度，逗硬處罰，增強(qiáng)制度的執(zhí)行力?！ ?duì)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)管理存在的結(jié)算賬戶管理不合規(guī)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱的現(xiàn)象由各門市會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)進(jìn)行整改，對(duì)大額資金支付與管理不規(guī)范由各門市出納負(fù)責(zé)進(jìn)行整改?！ ?duì)信貸管理中存在問(wèn)題由各片區(qū)信貸員負(fù)責(zé)進(jìn)行整改?！ ∩鐑?nèi)對(duì)整改情況將進(jìn)行檢查，保證整改效果。
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