防震減災(zāi)局20xx年災(zāi)情pda工作總結(jié)與防震減災(zāi)局內(nèi)部控制活動總結(jié)匯編-資料下載頁
2024-11-26 00:16本頁面
【正文】 些突擊性的、專題性的、帶有苗頭性的、針對性的檢查。 。強(qiáng)化規(guī)章制度的學(xué)習(xí)和執(zhí)行，正確運(yùn)用規(guī)章制度和操作。構(gòu)建管理平臺，把制度執(zhí)行落實到操作層面，將風(fēng)險發(fā)生的概率降到最低。加強(qiáng)對制度和操作性的監(jiān)督和再監(jiān)督，主要是對各業(yè)務(wù)主管部門及人員進(jìn)行自查、檢查、督促是否執(zhí)行制度的落實，監(jiān)督保障部門及人員應(yīng)強(qiáng)化再監(jiān)督管理職能。建立存在問題的整改機(jī)制、重視違規(guī)問題的后續(xù)檢查，突出抓好存在問題的整改。建立單位內(nèi)部協(xié)作機(jī)制，強(qiáng)化內(nèi)部之間的協(xié)調(diào)配合與互動，確保管理的效率與質(zhì)量。 五、當(dāng)前單位內(nèi)部控制存在的主要問題 ，單位固定資產(chǎn)的購臵得到了有效控制，但使用管理仍缺乏相關(guān)的內(nèi)部控制，重購輕管現(xiàn)象比較普遍。如未按規(guī)定建立起定期財產(chǎn)盤點制度，購臵的固定資產(chǎn)未能及時登記入賬，未登記固定資產(chǎn)明細(xì)賬和實物卡片，責(zé)任不明確等。 、算賬、報賬，與業(yè)務(wù)控制脫節(jié)，對單位重要事項的決策、實施過程和結(jié)果均不了解，未能對業(yè)務(wù)部門實施必要的財務(wù)控制和監(jiān)督。票據(jù)管理不到位。 ，單位崗位安排不盡合理，存在一人多崗、不相容崗位兼職現(xiàn)象。記賬人員、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)決策人員及經(jīng)辦人員沒有很好的分離制約，出現(xiàn)管理漏洞。 六、行政事業(yè)單位內(nèi)部控制薄弱的主要原因 。但對內(nèi)部控制制度重要性的認(rèn)識還不到位，內(nèi)控意識不強(qiáng)，重發(fā)展、輕控制，對內(nèi)部控制知識缺乏基本了解，把內(nèi)部控制看成僅是財務(wù)部門的事。 《內(nèi)部會計控制規(guī)范》主要是針對企業(yè)的，對行政事業(yè)單位的適用性較差。有的單位雖然制定了一系列內(nèi)控制度，但未能嚴(yán)格執(zhí)行，對制度的執(zhí)行及效果缺乏必要的監(jiān)督，導(dǎo)致有章不循、違章不究，內(nèi)部控制制度未能發(fā)揮應(yīng)有的作用。 ，缺乏創(chuàng)新精神，業(yè)務(wù)素質(zhì)難以滿足實施內(nèi)部控制和監(jiān)督的要求。因此，建議在今后的工作中：一是要認(rèn)真學(xué)習(xí)財政部制定的《行政事業(yè)單位內(nèi)部會計控制規(guī)范》，提高對實施內(nèi)部控制觀念認(rèn)識，發(fā)揮內(nèi)部控制制度應(yīng)有的作用，并加快內(nèi)控信息化建設(shè)，將內(nèi)控措施固化與辦公自動化系統(tǒng)之中。
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