小貸公司業(yè)務部工作計劃與小金庫自查實施方案2篇匯編-資料下載頁
2024-11-22 22:24本頁面
【正文】 政府辦公廳《關(guān)于開展清理“小金庫”專項檢查的實施方案》的通知精神，結(jié)合我局實際，制定工作方案如下： 一、指導思想 以科學發(fā)展觀為指導，通過學習文件精神和自查自糾活動，提高單位學法守紀意識，強化紀律約束，進一步推動單位查堵補漏治理腐敗活動深入進行，維護正常財經(jīng)秩序。 二、自查依據(jù) 《中華人民共和國會計法》、《違反行政事業(yè)性收費和罰沒收入“收支兩條線”管理規(guī)定行政處分暫行規(guī)定》（國務院令281號）《財政違法行為處罰處分條例》、《關(guān)于加強預算外資金管理的決定》《關(guān)于加強政府非稅收入“收支兩條線”管理的通知》等法律法規(guī)。 三、自查范圍、內(nèi)容、要求 （一）自查時限為XX年1月至XX年底。 （二）自查內(nèi)容：凡違反國家財經(jīng)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，未將資金收入、支出等經(jīng)濟活動納入法定賬目按照會計制度進行記載和核算，致使資金的運行完全脫離單位財務的統(tǒng)一核算和職能部門監(jiān)管的行為，均屬清理檢查“小金庫”的內(nèi)容。其內(nèi)容主要包括： 截留各項收入、私存私放。將單位應獲得各項收入全部或部分截留在法定賬目外，在擅自設(shè)立的賬目上反映，將資金私存私放。 虛列支出將財政資金等公款違規(guī)轉(zhuǎn)出，私存私放。以重復列支等手段虛列支出，將財政資金等公款轉(zhuǎn)出法定賬目之外，私存私放。 將違規(guī)收取的各項收入不入賬，私存私放。通過亂收費、亂罰款等行為，將違規(guī)收取的各項收入不納入單位財務統(tǒng)一核算，轉(zhuǎn)入擅自設(shè)立的賬目進行會計記錄，私存私放。 將騙取的財政資金轉(zhuǎn)入擅自設(shè)置的賬目，私存私放。利用假發(fā)票或非法購買發(fā)票等欺騙手段，套取現(xiàn)金，將現(xiàn)金轉(zhuǎn)入私設(shè)賬目中，私存私放。 利用有關(guān)單位套取資金轉(zhuǎn)放擅自設(shè)置的賬目，私存私放。上級部門與下屬二級單位或下屬經(jīng)濟實體相互勾結(jié)，弄虛作假，套取資金，將資金轉(zhuǎn)入私設(shè)的賬目中，私存私放。 通過篡改會計賬目違規(guī)轉(zhuǎn)出資金，私存私放。通過偽造會計憑證，撤換并重新編制會計賬簿、篡改財務報告等手段，隱瞞收入或擴大支出，將資金轉(zhuǎn)出法定賬目，私存私放。 將代收的財政收入私自截留，私存私放。 其他違反財經(jīng)紀律的行為。 （三）自查要求：各科室和各下屬單位要全面深入開展自查自糾，及時清理本科室和本單位的“小金庫”，如實上報“小金庫”的各項收支情況，不得隱瞞不報或避重就輕，自查要求達到100%，自查要求扎實細致不走過場，不留死角，要認真填報《單位自查自糾“小金庫”報告表》，并將報告表于2月27日交回局“小金庫”清理檢查辦公室(設(shè)在局財務科)。 四、組織機構(gòu) 為確保此次檢查順利進行，成立“小金庫”自查自糾工作領(lǐng)導組： 組 長：閆甲午 副組長：李民龍 杜緒鵬 李志民 贠晨昱 荊富功 楊生軍 成 員：孫孟春 朱春明 張科院 楊君麗 吉國輝 金 浩 楊曉輝 趙 偉 王京軍 李林宏 胡玉明 牛永鵬 領(lǐng)導組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在財務科 五、工作要求 （一）提高認識，端正態(tài)度。清理檢查“小金庫”是深入貫徹落實黨的xx大精神，加強廉政建設(shè)，從源頭上遏制和防治腐敗，規(guī)范財務收支活動的重要措施，是教育和保護干部的需要。 （二）精心組織，扎實開展。各科室和各單位要積極完成和配合檢查工作任務，保證此次清理檢查取得實效。要克服搞形式、走過場思想。凡是存在“小金庫”的單位，要相信組織打消顧慮，破除僥幸心理和抵觸情緒，把握時機爭取主動，如實填報自查表按時上交。自查表要按照誰簽字誰負責的原則，經(jīng)科室和單位主要負責人、分管負責人和財務人員共同簽字上報，對填報不真實、弄虛作假、自查不到位的，將嚴肅追究科室和單位領(lǐng)導和有關(guān)人員責任。 （三）全面整改，健全制度。自查結(jié)束后，各科室和單位要認真總結(jié)，針對自查出的問題，分析原因，提出整改措施和規(guī)范管理意見，建立健全有關(guān)制度和增強自我約束意識，防止“小金庫”死灰復燃。要通過清理檢查“小金庫”，進一步嚴肅財經(jīng)紀律，加強法制教育，強化財政、財務管理，將各項財務收支納入正常渠道，嚴格財政性資金的使用和管理，保證各項收入應收盡收，確保各項資金合理使用。 （四）注重宣傳，發(fā)動群眾。為推動該項工作深入有效進行，充分發(fā)揮群眾的監(jiān)督作用，此次自查自糾設(shè)立舉報電話并接受群眾來信來訪。
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