【正文】 、跨境貿(mào)易和投資人民幣業(yè)務(wù)獲得的人民幣資金。三、境外央行進(jìn)入銀行間債券市場應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行遞交書面申請，并提交下列材料：（一）本機(jī)構(gòu)基本情況說明；（二）人民幣資金來源及規(guī)模說明；（三）擬投資額度及計劃書；（四）債券投資相關(guān)負(fù)責(zé)人員基本情況表；（五）中國人民銀行要求的其他材料。四、港澳人民幣清算行和境外參加銀行進(jìn)入銀行間債券市場應(yīng)當(dāng)向中國人民銀行遞交書面申請，并提交下列材料：（一）上述（一）至（五）項列明的有關(guān)材料；（二）與境內(nèi)代理銀行簽署的人民幣代理結(jié)算協(xié)議（如有）；（三）所在國家或地區(qū)的登記注冊文件或本國（地區(qū)）監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)成立的證明；（四）法定代表人或指定簽字人的有效身份證件（復(fù)印件）；（五）最近三年是否受到監(jiān)管機(jī)構(gòu)重大處罰的說明；（六）最近三年經(jīng)審計的財務(wù)報表。五、經(jīng)中國人民銀行同意后，境外機(jī)構(gòu)可在核準(zhǔn)的額度內(nèi)在銀行間債券市場從事債券投資業(yè)務(wù)，具體方式為：（一）境外央行和港澳人民幣清算行可委托具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行間債券市場結(jié)算代理人進(jìn)行債券交易和結(jié)算；也可直接向中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司申請開立債券賬戶，向全國銀行間同業(yè)拆借中心申請辦理債券交易聯(lián)網(wǎng)手續(xù)。（二）境外參加銀行應(yīng)當(dāng)委托具備國際結(jié)算業(yè)務(wù)能力的銀行間債券市場結(jié)算代理人進(jìn)行債券交易和結(jié)算。六、境外機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》(中國人民銀行令［2003］第5號)等相關(guān)賬戶管理規(guī)定，在境內(nèi)銀行開立人民幣特殊賬戶，納入人民幣專用存款賬戶管理，專門用于債券交易的資金結(jié)算。每家境外機(jī)構(gòu)只能開立一個人民幣特殊賬戶，其開立人民幣特殊賬戶應(yīng)當(dāng)出具中國人民銀行的批復(fù)文件，無需出具基本存款賬戶開戶許可證，并由開戶銀行報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。開戶銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定履行相關(guān)外債統(tǒng)計監(jiān)測的義務(wù)，及時、準(zhǔn)確地向中國人民銀行和國家外匯管理局報送境外機(jī)構(gòu)資金匯出入等情況的報表。七、境外機(jī)構(gòu)不得與其母公司或同一母公司下的其他子公司（分支機(jī)構(gòu)）等關(guān)聯(lián)企業(yè)進(jìn)行債券交易。八、境外機(jī)構(gòu)在銀行間債券市場從事債券投資業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守中國法律法規(guī)和銀行間債券市場有關(guān)規(guī)定，并接受中國銀行間市場交易商協(xié)會的自律管理。九、受托為境外機(jī)構(gòu)代理債券交易和結(jié)算的結(jié)算代理人應(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)規(guī)定向中國人民銀行上海總部備案。十、全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)做好對境外機(jī)構(gòu)在銀行間債券市場交易結(jié)算行為的一線監(jiān)測工作，將有關(guān)情況按季上報中國人民銀行，并抄送中國銀行間市場交易商協(xié)會，發(fā)現(xiàn)異常情況應(yīng)當(dāng)及時報告。十一、中國銀行間市場交易商協(xié)會應(yīng)當(dāng)做好對境外機(jī)構(gòu)在銀行間債券市場的交易結(jié)算等行為的自律管理工作。十二、全國銀行間同業(yè)拆借中心、中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)本通知分別制訂相關(guān)操作細(xì)則，報中國人民銀行備案同意后實施。十三、境外機(jī)構(gòu)依照本通知辦理進(jìn)入銀行間債券市場有關(guān)事宜應(yīng)當(dāng)使用中文，中文文本與外文文本不一致的，以中文文本為準(zhǔn)。十四、本通知自發(fā)布之日起施行。請中國人民銀行上?？偛?、各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)具有債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)資格的金融機(jī)構(gòu)。中國人民銀行關(guān)于印發(fā)《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的通知貨幣政策二司 20120331 中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，副省級城市中心支行；國家開發(fā)銀行，各政策性銀行，各國有銀行、股份制銀行，中國郵政儲蓄銀行：現(xiàn)將《境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》）印發(fā)給你們，并就有關(guān)事項通知如下：一、境外中央銀行（貨幣當(dāng)局）因貨幣互換操作等需要在境內(nèi)銀行開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的，根據(jù)人民銀行的其他相關(guān)規(guī)定辦理。境外銀行因提供清算或結(jié)算服務(wù)需要，在境內(nèi)銀行開立的人民幣同業(yè)往來賬戶，按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法實施細(xì)則》（銀發(fā)［2009］212號文印發(fā)）的有關(guān)規(guī)定辦理。合格境外機(jī)構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令［2003］第5號發(fā)布）第二十條和《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》（銀發(fā)［2005］16號文印發(fā)）第五條的規(guī)定辦理。境外中央銀行或貨幣當(dāng)局、香港、澳門地區(qū)人民幣業(yè)務(wù)清算行和跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境外參加銀行等機(jī)構(gòu)，因投資銀行間債券市場的人民幣資金需要開立賬戶的，應(yīng)根據(jù)中國人民銀行關(guān)于境外機(jī)構(gòu)投資銀行間債券市場試點有關(guān)規(guī)定辦理。二、自本通知發(fā)布之日起，除上述4類人民幣銀行結(jié)算賬戶外，境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶應(yīng)按《辦法》規(guī)定執(zhí)行。境外機(jī)構(gòu)在本通知印發(fā)前依據(jù)中國人民銀行相關(guān)規(guī)定，已在境內(nèi)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的，毋須做變更或銷戶處理。三、各境內(nèi)銀行應(yīng)依據(jù)《辦法》制定境外機(jī)構(gòu)開立人民幣銀行結(jié)算賬戶的實施細(xì)則或操作指引，并向中國人民銀行報告。四、請中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄區(qū)內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，確保《辦法》有效實施。請將執(zhí)行中遇到的問題及時報告中國人民銀行總行。聯(lián)系人：楊青，聯(lián)系電話：010—66194067，附件: 境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法 境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法第一條 為規(guī)范境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，加強(qiáng)銀行結(jié)算賬戶管理,維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》（中國人民銀行令［2003］第5號發(fā)布）等規(guī)定，制定本辦法。第二條 境外機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶（以下簡稱銀行結(jié)算賬戶）適用本辦法。境外中央銀行（貨幣當(dāng)局）在境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立的人民幣銀行結(jié)算賬戶、境外銀行因提供清算或結(jié)算服務(wù)在境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開立的同業(yè)往來賬戶、合格境外機(jī)構(gòu)投資者依法在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶以及境外機(jī)構(gòu)投資境內(nèi)銀行間債券市場的人民幣資金開立的人民幣特殊賬戶除外。第三條 本辦法所稱境外機(jī)構(gòu)，是指在境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的機(jī)構(gòu)；境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱銀行）是指依法具有辦理國內(nèi)外結(jié)算等業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)中資和外資銀行。第四條 境外機(jī)構(gòu)依法辦理人民幣資金收付，可以申請在銀行開立銀行結(jié)算賬戶，用于依法開展的各項跨境人民幣業(yè)務(wù)。第五條 中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門，負(fù)責(zé)對銀行結(jié)算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進(jìn)行監(jiān)督管理。第六條 銀行應(yīng)對境外機(jī)構(gòu)的本、外幣賬戶以及境外機(jī)構(gòu)與境內(nèi)機(jī)構(gòu)的銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行有效區(qū)分、單獨管理。銀行在編制境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶賬號時，應(yīng)統(tǒng)一加前綴“NRA”。第七條 銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行反洗錢規(guī)定，并加強(qiáng)對境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶資金流動的監(jiān)測。第八條 境外機(jī)構(gòu)向銀行申請開立銀行結(jié)算賬戶時，應(yīng)填寫開戶申請書，并提供其在境外合法注冊成立的證明文件，及其在境內(nèi)開展相關(guān)活動所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件等開戶資料。證明文件等開戶資料為非中文的，還應(yīng)同時提供對應(yīng)的中文翻譯。銀行應(yīng)對境外機(jī)構(gòu)身份及其開戶資料的真實性和合法性進(jìn)行審查。第九條 境外機(jī)構(gòu)符合開立銀行結(jié)算賬戶條件的，可選擇境內(nèi)任意一家銀行開立銀行結(jié)算賬戶。該銀行應(yīng)將相應(yīng)開戶資料和開戶申請書報送中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)，并出具對境外機(jī)構(gòu)身份審查合格的證明材料，經(jīng)中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)核準(zhǔn)后為其辦理基本存款賬戶開戶手續(xù)。第十條 中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)于2個工作日內(nèi)對銀行報送的境外機(jī)構(gòu)身份審查合格的證明材料予以審核，對符合開戶條件的頒發(fā)基本存款賬戶開戶許可證。第十一條 境外機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶的賬戶名稱應(yīng)使用境外機(jī)構(gòu)的中文或英文名稱全稱，并與其在境外合法注冊成立的證明文件(或?qū)?yīng)的中文翻譯)記載的名稱全稱一致，一個國家或地區(qū)境外機(jī)構(gòu)的中文（或英文）名稱全稱應(yīng)唯一。第十二條 境外機(jī)構(gòu)申請開立銀行結(jié)算賬戶時，根據(jù)國家外匯管理部門有關(guān)規(guī)定已申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼的，應(yīng)將特殊機(jī)構(gòu)代碼錄入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)。境外機(jī)構(gòu)在開戶后申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼的，銀行應(yīng)及時向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种C(jī)構(gòu)申請為其辦理賬戶信息變更手續(xù)。第十三條 境外機(jī)構(gòu)開立銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)在銀行預(yù)留簽章。預(yù)留簽章為境外機(jī)構(gòu)公章或財務(wù)專用章及賬戶有權(quán)簽字人的簽章，沒有公章或財務(wù)專用章的，可為賬戶有權(quán)簽字人的簽章。第十四條 境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶不得用于辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)，確有需要的，需經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)。境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶內(nèi)的資金不得轉(zhuǎn)換為外幣使用，另有明確規(guī)定的除外。第十五條 銀行應(yīng)按有關(guān)規(guī)定將境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷以及資金結(jié)算收付信息報送人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。第十六條 境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶的變更，參照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》（銀發(fā)［2005］16號文印發(fā)）的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十七條 有下列情形之一的，境外機(jī)構(gòu)應(yīng)及時辦理銷戶手續(xù)：（一）境外機(jī)構(gòu)開戶時所依據(jù)的法規(guī)制度或政府主管部門的批準(zhǔn)文件設(shè)定有效期限，且有效期限屆滿的；（二）政府主管部門禁止境外機(jī)構(gòu)繼續(xù)在境內(nèi)從事相關(guān)活動的；（三）按境外機(jī)構(gòu)本國或本地區(qū)法律規(guī)定，境外機(jī)構(gòu)主體資格已消亡的；（四）其他應(yīng)撤銷銀行結(jié)算賬戶的情形。境外機(jī)構(gòu)未及時辦理銷戶手續(xù)的，銀行應(yīng)通知境外機(jī)構(gòu)自發(fā)出通知之日起30日之內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。第十八條 銀行應(yīng)指定人員負(fù)責(zé)境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶開立、使用、變更和撤銷的審查和管理，負(fù)責(zé)對存款人開戶申請資料的審查，并按照本辦法的規(guī)定及時報送存款人開銷戶信息資料，建立健全開銷戶登記制度及境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶管理檔案，按會計檔案進(jìn)行單獨管理。第十九條 銀行應(yīng)對已開立的境外機(jī)構(gòu)銀行結(jié)算賬戶實行年檢制度。第二十條 本辦法未盡事宜，按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》完善出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算試點企業(yè)管理制度 促進(jìn)貿(mào)易自由化和便利化溝通交流 20120302 為落實國家“十二五”規(guī)劃綱要關(guān)于擴(kuò)大人民幣跨境使用的要求，適應(yīng)市場需求，進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易自由化和便利化，近日，人民銀行、財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局和銀監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題的通知》（以下簡稱《通知》），具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)可按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)。2009年7月跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點啟動時，有365家企業(yè)參加首批試點。2010年6月，境內(nèi)試點地區(qū)擴(kuò)大至20個省市后，試點地區(qū)的企業(yè)可以以人民幣進(jìn)行進(jìn)口貨物貿(mào)易、跨境服務(wù)貿(mào)易和其他經(jīng)常項目結(jié)算，出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算試點企業(yè)也擴(kuò)大至6萬多家。2011年8月，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算境內(nèi)地域范圍擴(kuò)大至全國。兩年多來，跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算各項措施逐步完善，結(jié)算規(guī)模穩(wěn)步上升，企業(yè)參與出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算的需求進(jìn)一步擴(kuò)大?！锻ㄖ访鞔_，參與出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算的主體不再限于列入試點名單的企業(yè)，所有具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)均可開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)?！锻ㄖ芬?guī)定，為促進(jìn)出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算的正常規(guī)范開展，防范風(fēng)險，提高監(jiān)管有效性和針對性，有關(guān)部門將對近兩年在稅務(wù)、海關(guān)、金融等方面有比較嚴(yán)重違法行為的企業(yè)進(jìn)行重點監(jiān)管，以督促其依法合規(guī)辦理業(yè)務(wù)。對重點監(jiān)管范圍實行動態(tài)管理，每年進(jìn)行調(diào)整。至此，我國從事進(jìn)出口貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、其他經(jīng)常項目的企業(yè)均可選擇以人民幣進(jìn)行計價、結(jié)算和收付。（完）中國人民銀行 財政部 商務(wù)部 海關(guān)總署國家稅務(wù)總局 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于 出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題的通知 銀發(fā)〔2012〕23號中國人民銀行上?？偛浚鞣中?、營業(yè)管理部，各省會（首府）城市中心支行，副省級城市中心支行；各?。ㄊ小⒆灾螀^(qū)）、計劃單列市財政廳、商務(wù)主管部門、國家稅務(wù)局、銀監(jiān)局；海關(guān)總署廣東分署、天津、上海特派辦、各直屬海關(guān)；國家開發(fā)銀行、各政策性銀行，各國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行，中國郵政儲蓄銀行：為進(jìn)一步促進(jìn)貿(mào)易、投資便利化，提高監(jiān)管針對性、有效性，根據(jù)《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》（中國人民銀行 財政部 商務(wù)部 海關(guān)總署 稅務(wù)總局 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會公告〔2009〕第10號），現(xiàn)就出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問題通知如下：一、各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市具有進(jìn)出口經(jīng)營資格的企業(yè)可依法按照《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》和本通知開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算。二、中國人民銀行會同財政部、商務(wù)部、海關(guān)總署、稅務(wù)總局、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱六部委）對出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)實行重點監(jiān)管名單管理。請各省（自治區(qū)、直轄市）、計劃單列市人民政府協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)部門根據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)選擇需要重點監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)，報六部委審核。六部委在各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市所報送的企業(yè)名單基礎(chǔ)上，依據(jù)各部門履行職責(zé)的需要，確定重點監(jiān)管企業(yè)名單。（一）近二年內(nèi)騙取出口退稅、偷稅、虛開或接受虛開增值稅專用發(fā)票的；（二）近二年因涉嫌偷稅、涉嫌騙取出口退稅、涉嫌虛開或涉嫌接受虛開增值稅專用發(fā)票被稅務(wù)機(jī)關(guān)及公安等部門立案查處的；（三）近二年有走私等嚴(yán)重違反海關(guān)監(jiān)管的行為；（四）近二年有比較嚴(yán)重違反金融管理規(guī)定的行為；（五）近二年有比較嚴(yán)重違反國家對外貿(mào)易法律法規(guī)的行為；（六）近二年有其他比較嚴(yán)重的違法行為。三、六部委根據(jù)各自履行職責(zé)的需要，依法對企業(yè)和銀行開展出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)加強(qiáng)管理，充分共享包括重點監(jiān)管名單等有關(guān)信息，形成監(jiān)管合力，有效防范風(fēng)險。四、中國人民銀行將需要重點監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單錄入人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在為這些企業(yè)辦理各項跨境人民幣業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)借助人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)加強(qiáng)審核，切實防范風(fēng)險；業(yè)務(wù)辦理完畢后，應(yīng)妥善保存相關(guān)文件資料備查。列入重點監(jiān)管名單的企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)所獲得的人民幣資金不允許存放境外。五、六部委對需要重點監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)實行動態(tài)管理。各?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）、計劃單列市人民政府每年更新需要重點監(jiān)管的出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)名單，將調(diào)整的重點監(jiān)管名單于每年一月底前報六部委審核。六部委根據(jù)本通知第二條的標(biāo)準(zhǔn)在60天內(nèi)對需要重點監(jiān)管