【導(dǎo)讀】幣形式受償，從嚴(yán)控制以資抵債。法規(guī)等部門(崗)負(fù)責(zé)人和具有貸款管理或評(píng)審能力的人員組成。等環(huán)節(jié)職責(zé)分解。級(jí)暫分為AAA、AA、A、B、C級(jí)。門和信貸管理部門。限累計(jì)不得超過(guò)原貸期限的A；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)A。權(quán)益性投資累計(jì)額未超過(guò)其凈資產(chǎn)總額的B。貸業(yè)務(wù)到期前C天，填制《信貸業(yè)務(wù)到期通知書》。

　　

【正文】 )是否建立了貸款審批制度，制度所規(guī)定的職責(zé)、權(quán)限、程序是否明確合理。 (2)是否進(jìn)行了貸前檢查，對(duì)借款人的信用狀況、貸款用途等情況，是否有充分的了解，信貸員有無(wú)編制詳細(xì)的調(diào)查記錄。貸款發(fā)放的檢查， (1)近一步查閱貸款檔案和借款借據(jù)。核對(duì)有關(guān)內(nèi)容，看借款的金額、期限、利率是否正確相符。 (2)檢查款項(xiàng)的劃轉(zhuǎn)， 看業(yè)務(wù)人員是否按合同規(guī)定期限將信貸資金轉(zhuǎn)入借款人存款帳戶，有無(wú)貸款審批手續(xù)不完整就支付貸款金額的，有無(wú)截留、挪用、轉(zhuǎn)移借款人貸款資金的。 四、單項(xiàng)選擇題： 農(nóng)村信用社貸款發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國(guó)家法律、行政法規(guī)和中國(guó)人民銀行發(fā)布的行政規(guī)章，應(yīng)當(dāng)遵循的原則有 (D) A：安全性、計(jì)劃性、效益性 B：計(jì)劃性、擇優(yōu)性、償還性 C：安全性、計(jì)劃性、擇優(yōu)性 D： 安全性、流動(dòng)性、效益性 按貸款期限劃分短期貸款是指 (C) A：六個(gè)月以內(nèi) (含六個(gè)月 ) B、六個(gè)月以內(nèi) C：一年以內(nèi) (含一年 ) D、一年以 內(nèi) 按貸款方式劃分，貸款分哪些種類： (B) A：保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款 B：信用貸款、擔(dān)保貸款、票據(jù)貼現(xiàn) C：信用貸款、保證貸款、票據(jù)貼 D：擔(dān)保貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款 貸款五級(jí)分類的標(biāo)準(zhǔn)是 (A) A:正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 B:正常、可疑、逾期、呆滯、呆帳 C:正常、次級(jí)、關(guān)注、可疑、損失、 D:關(guān)注、逾期、可疑、呆滯、呆帳 自營(yíng)貸款的期限一般最長(zhǎng)不超過(guò) (C) A：五年 B：八年 C：十年 D: 十五年 根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行存貸款比例指 標(biāo)，各項(xiàng)貸款與各項(xiàng)存款之比 (A) A:不超過(guò) 75% B:不超過(guò) 120% C:不超過(guò) 100% D:不超過(guò) 70% 農(nóng)村信用社年末存貸比例不得高于 (C) A:70% B:75% C:80% D:65% 一年期以上中長(zhǎng)期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于 (B) A： 100% B： 120% C。70% D80% 農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)中資產(chǎn)利潤(rùn)率為 (D) A:利潤(rùn)總額與全部資產(chǎn)的比例不抵于 10% B：利潤(rùn)總額與全部資產(chǎn)的比例不抵于 5% C：利潤(rùn)總額與全部 資產(chǎn)的比例不抵于 % D：利潤(rùn)總額與全部資產(chǎn)的比例不低于 % 短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò) (C) A：一年 B：半年 C：原借款期限 D:原借款期限的一半 1貸款人收到借款人書面申請(qǐng)后，短期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過(guò) (A) A：一個(gè)月 B： 半個(gè)月 C： 十天 D: 二十天 1農(nóng)村信用社資產(chǎn)負(fù)債比例管理指標(biāo)中一般要求企業(yè)的流動(dòng)比率應(yīng)高于 (D) A： 100% B： 50% C：資產(chǎn)負(fù)債率 D： 200% 1在下列哪種情況下，合同債務(wù)人可不承擔(dān)違約責(zé)任 (A) A：不可抗力 B: 意外事故 C: 標(biāo)的物滅失 D: 逾期履行 1下列那個(gè)擔(dān)保形式不屬于物權(quán)擔(dān)保 (D) A：抵押 B： 質(zhì)押 C： 留置 D： 保證 7 農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)考試題 1對(duì)擔(dān)保合同說(shuō)法正確的是 (A) A：被擔(dān)保合同與擔(dān)保合同屬于主從合同關(guān)系 B：擔(dān)保合同為主合同 C： 被擔(dān)保合同為主合同 D：擔(dān)保合同本身能夠獨(dú)立存在 1信用社再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)是指 (C) A：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向其他商業(yè)銀行請(qǐng)求貼現(xiàn) B：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向非銀行融資機(jī)構(gòu)請(qǐng) 求貼現(xiàn) C：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向中央銀行請(qǐng)求貼現(xiàn) D：信用社持未到期的貼現(xiàn)票據(jù)向企業(yè)請(qǐng)求貼現(xiàn) 1動(dòng)產(chǎn)抵押質(zhì)權(quán)人最主要的權(quán)利是 (C) A:留置質(zhì)物的權(quán)利 B:救濟(jì)質(zhì)物的權(quán)利 C:優(yōu)先受償權(quán) D:代位權(quán) 1農(nóng)村信用社發(fā)放貸款的種類主要為 (B) A：商業(yè)貸款 B：自營(yíng)貸款 C：委托貸款 D：農(nóng)業(yè)貸款 1農(nóng)村信用社核銷呆帳貸款的程序是 (D) A：先金額小后金額大 B:呆帳形成三年以后核銷 C:上級(jí)要求核銷 D: 先認(rèn)定后核銷 對(duì)最大一家客戶貸款余額不得 超過(guò) (B) A：本社資本總額的 10% B：本社資本總額的 30% C：本社資本總額的 20% D：本社資本總額的 40% 2貸款利息收回率指標(biāo)敘述正確的是 (D) A：貸款實(shí)收利息占貸款利息收入的比例不抵于 75% B：貸款實(shí)收利息占貸款利息收入的比例不低于 80% C：貸款實(shí)收利息占貸款利息收入的比例不低于 85% D：貸款實(shí)收利息占貸款利息收入的比例不低于 90% 2抵押人不履行合同時(shí)，抵押權(quán)人有權(quán) (A) A：變現(xiàn)抵押物優(yōu)先受償 B： 占有并使用抵押物 C：沒(méi)收抵押 物 D： 退還抵押物 2有關(guān)保證的下列說(shuō)法中，錯(cuò)誤的時(shí)是 A) A：主合同被確認(rèn)失效后，保證人不再承擔(dān)任何責(zé)任 B：保證方式有一般保證和連帶責(zé)任保證之分 C：不管保證人承擔(dān)的是履行責(zé)任還是賠償責(zé)任，保證人都可能承擔(dān)賠償責(zé)任。 D：債權(quán)人拋棄其債權(quán)的擔(dān)保物權(quán)時(shí)，在該擔(dān)保物權(quán)的期限內(nèi)，保證人的保證責(zé)任免除 2抵押權(quán)因抵押物滅失而消滅，因滅失所得賠償金，應(yīng)當(dāng)作為 (C) A：抵押人所有不帶任何條件 B：抵押人所有 C：抵押財(cái)產(chǎn) D：抵押人或抵押權(quán)人共有財(cái)產(chǎn) 2向法院請(qǐng)求 民事權(quán)利得訴訟時(shí)效期間為 (B) A：一年 B：兩年 C：三年 D: 五年 五、多項(xiàng)選擇題 下列對(duì)農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)主要特點(diǎn)表述正確的有 (Bc) A：信貸業(yè)務(wù)的區(qū)域性相對(duì)較弱 B：信貸服務(wù)于農(nóng)民、農(nóng)業(yè)、農(nóng)村三農(nóng) C：信貸種類以短期為主 D：信貸服務(wù)不夠靈活 按貸款方式劃分貸款種類包括 (ABE) A:信用貸款 B:擔(dān)保貸款 C:委托貸款 D:長(zhǎng)期貸款 E:票據(jù)貼現(xiàn) 下列對(duì)票據(jù)貼現(xiàn)描述錯(cuò)誤的是 (AD) A：票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)日期最長(zhǎng)不得超過(guò)一年 B：票據(jù)貼現(xiàn)的貼 現(xiàn)日期最長(zhǎng)不得超過(guò)半年 C:票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止 D:票據(jù)貼現(xiàn)貼現(xiàn)期限為貼現(xiàn)之日起的半年內(nèi) 借款人申請(qǐng)貸款應(yīng)具備以下條件正確的是 六、案例分析 某信用社向借款人發(fā)放一筆 400 萬(wàn)元貸款，其中： 300 萬(wàn)元耿有效質(zhì)押， 30 萬(wàn)元為破產(chǎn)企業(yè)擔(dān)保， 70 萬(wàn)元處理抵押物后可能收回 60 萬(wàn)元。問(wèn)假設(shè)，我們?cè)诓豢紤]借款人還款能力的情況下，對(duì)其第二還款來(lái)源進(jìn)行分析？ 答：可以運(yùn)用擔(dān)保分析貸款風(fēng)險(xiǎn)分類正確： 萬(wàn)元為有效質(zhì)押不能影響貸款的正常歸還，此可分為正常類。 通過(guò) 處理 押物后可能歸還的 60 萬(wàn)元可分為次級(jí)類，對(duì) 10 萬(wàn)元可能發(fā)生損失，可以分為可疑類。 破產(chǎn)企業(yè)擔(dān)保的 30 萬(wàn)元采取所有可能的措施和一切必要的法律程序后，也無(wú)法收回來(lái)，可分為損失類。 根據(jù)下列表說(shuō)明聯(lián)社貸款呆帳準(zhǔn)備金的計(jì)提要及時(shí)提取。 答：資本充足率指標(biāo) =資本凈額 / 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額 * 100% ，按規(guī)定資本充足率不低于 8%。從表上可以看出，不及時(shí)計(jì)提貸款呆帳專項(xiàng)準(zhǔn)備金時(shí)，該聯(lián)社一在 98 年和 99 年度都 有良好的資本基礎(chǔ)和資本充足率為 10%，但在 20xx 年，由于計(jì)提 100 萬(wàn)元的貸款呆帳準(zhǔn)備金，致使當(dāng)年虧 損 50 萬(wàn)元，且資本充足率由前兩年的 10%下降為 %，這顯然不符合資產(chǎn)比例管理指標(biāo)的要求，且使該聯(lián)社在 98 年和 99 年多分了紅利，而聯(lián)社二及時(shí)計(jì)提貸款呆帳準(zhǔn)備金，把 100 萬(wàn)元的貸款損失分配到三個(gè)年度中，資 本基礎(chǔ)和資本充足率指標(biāo)則保持相對(duì)穩(wěn)定，分別為 %， %、 %. 某企業(yè) 20xx 年 6 月 10 日將一張面值 100 萬(wàn)元期限 3個(gè)月的銀票 (出票日期為 20xx 年 5月 8 日 )向信用社申請(qǐng)貼現(xiàn) (利率為 %)問(wèn)信用社貼現(xiàn)票據(jù)時(shí)，應(yīng)審查哪些內(nèi)容，實(shí)際貼現(xiàn)金額是多少？ 答：審查票據(jù)合法性；審查貼現(xiàn)資金 的具體用途；審查票據(jù)承兌和貼現(xiàn)申請(qǐng)人的信用狀況。 票據(jù)實(shí)際貼現(xiàn)金額 =票據(jù)面值 貼現(xiàn)利息 100 萬(wàn)元 100 萬(wàn)元 *58*％ /30=991880 元 某企業(yè) 20xx 年 4月 15 日向甲信用社貸款 400 萬(wàn)元，期限 4 個(gè)月，利率為 %，問(wèn)信用社向該企業(yè)貸款時(shí)應(yīng)按怎樣的程序辦理，并計(jì)算出到期時(shí)的本息和？ 答：到期時(shí)的本息和 =400 萬(wàn)元 *4*%= 向該企業(yè)辦理貸款時(shí)，一般按貸款審請(qǐng)；對(duì)借款人的信用等級(jí)評(píng)估；貸款調(diào)查；貸款審批，簽訂貸款合同；貸款發(fā)放；貸后檢查；貸款歸還。 某單位于 20xx 年 1 月 18 日向信用社申請(qǐng)抵押借款 500 萬(wàn)元，利率為 %%。期限為1 年，該抵押人為第三人，抵押金額為 800 萬(wàn)元，但該單位貸款到期無(wú)償還能力，經(jīng)借款人，貸款人， 擔(dān)保人三方協(xié)商，以擔(dān)保人的抵押物抵償所欠信用社貸款本息，并于 2月 10 日償還，問(wèn)信用社抵貸資產(chǎn)的取得一般 有哪幾種方式 ，計(jì)算出到期本息和？ 答：一般有三種 :由借款人、貸款人、擔(dān)保人三方協(xié)商并簽訂具有法律效力的協(xié)議書；由仲裁機(jī)構(gòu)裁決 ；人民法院判決。 利息分兩段： 正常利息為 500 萬(wàn)元 * %%。 *12=438750 逾期利息 為 500 萬(wàn)元 *3%%*23=34500 元 本息和 =500 萬(wàn)元 +438750+34500 =5473250 假設(shè)某項(xiàng)目在 5 年建設(shè)期內(nèi)每年年末從銀行借款 100 萬(wàn)元，借款年利率為 10%，則該項(xiàng)目竣工時(shí)應(yīng)付本息的總額為多少？ 答： 100*[(1+10%)51]/10%= 某公司主要業(yè)務(wù)是本地板塊的生產(chǎn)加工， 94 年 4 月從信用社獲得 100 萬(wàn)元的抵押貸款，期限 3 年，用于購(gòu)買工業(yè)廠房，貸款以公司的固定資產(chǎn)作為抵押，至檢查日 98 年 1 月，公司的貸款余額為 35 萬(wàn)元 ，貸款逾期 9 個(gè)月，財(cái)務(wù)指標(biāo)如下： 對(duì)該筆貸款進(jìn)行分類并簡(jiǎn)要說(shuō)明分類理由。 答：該筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類為次級(jí)。 雖然從 94 年至 97 年幾年里銷售收入增加，可是由于生產(chǎn)成本也日益增加，公司仍連年虧損，現(xiàn)金流量為負(fù)債，流動(dòng)性比率下降，說(shuō)明借款人還款能力已出現(xiàn)明顯問(wèn)題，依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已無(wú)法足額償還貸款，只得依靠抵押品的清償來(lái)償還貸款。