【文章內(nèi)容簡介】 譽發(fā)放的貸款。 票據(jù)貼現(xiàn)系指貸款人以購買借款人票據(jù)持有人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。 信用社的貸款程序為：貸款申請，評估借款人的信用等級，貸款調(diào)查、貸款風險評估，貸款審批，簽訂借款合同，發(fā)放貸款，貸后檢查和貸款收 回。 1短期貸款系指貸款期限在 1 年以內(nèi) (含 1 年 )的貸款。 1票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長不超過 6 個月，從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。 1經(jīng)批準展期貸款的展期加上原期限達到新的利率檔次時，從展期之日起，貸款利息按照新的期限檔次利率計收。 1信用社貸款審查小組的職責是評估審查超過信貸員授權額度的貸款風險及可行性。 1信用社不良貸款管理實行 “新老劃段、明確責任、兩級管理、共同清收 ”的原則。 1抵債資產(chǎn)系指借款人不能依約歸還債務時，以債務人、擔保人的抵押物、質(zhì)物及其他資產(chǎn)抵償 所欠債權人的債務本息而形成的待處理資產(chǎn)。 1農(nóng)村信用社客戶經(jīng)理是為客戶綜合提供存款、貸款、結算、咨詢等金融服務的市場營銷人員。 1授權人、轉授權人、受權人必須是合法的法人或者具有經(jīng)有權部門批準的從事授權業(yè)務的法定資格的自然人。 1貸款展期按照 “誰批準發(fā)放、誰批準展期 ”的原則辦理。 一年期以上中長期貸款余額與一年期以上存款余額的比例不得高于 120%。 2《農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行辦法》中規(guī)定對最大的一家客戶貸款余額不得超過本社資本總額的 30%。 2《農(nóng)村 信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行辦法》中規(guī)定貸款利息收回率指標不得低于 90%。 2《農(nóng)村信用社資產(chǎn)負債比例管理暫行辦法》中規(guī)定貸款質(zhì)量指標逾期貸款比例不得超過8%；呆滯貸款比例不得超過 5%；呆帳貸款比例不得超過 2%。 2抵押貸款到期前 10 天，貸款調(diào)查要向借款人、抵押人發(fā)出《借款到期通知書》，并收回回執(zhí)。 2抵押貸款的額度 (借款本息 )一般不得超過抵押物品價值的 70%。 2按貸款期限劃分為貸款種類可以分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。 2擔保貸款可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸 款三種。 2貸款按形態(tài)劃分可分為正常貸款和不良貸款。 2準備金余額與各項存款余額的比例減去法定存款準備金比例不低于 3%。 流動性資產(chǎn)與流動性負債的比例不得低于 25%。 3流動比率是用來衡量企業(yè)短期償債能力的指標。對債權人來說，此項比率越高越好，因比率越高，債權越有保障。 3貸后檢查的方法分為跟蹤檢查、定期檢查和不定期檢查。 3借款合同的必須條款有借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式、借款雙方的權力和義務、違約責任和雙方認為需要約定的其他重要事項 。 3借款合同擔保是為了促使借款人按期足額履行還本付息義務，保障貸款人的債權不受損害，而由貸款與擔保人依照法律規(guī)定設立的某種法律形式。 3法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權力和承擔民事義務的組織。 2 農(nóng)村信用社信貸業(yè)務考試題 3貸款逾期 (含延期后逾期 )，借款人無力償還，信用社可根據(jù)擔保合同的規(guī)定，有權向擔保人收取貸款本息。 3《商業(yè)銀行法》第四條第一款規(guī)定，商業(yè)銀行以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。 3低押物的合法性是指抵押物必須是國家規(guī)定可以抵押的財產(chǎn)，同時又是抵押人有權處分的財產(chǎn)。 3抵押物的流動性是指抵押物能在市場上較容易地實現(xiàn)其價值。 抵押物的穩(wěn)定性是指抵押物能使用或保存不會使其價值急劇降低的財產(chǎn)。 4動產(chǎn)質(zhì)押是債務人或者第三人將其動產(chǎn)移交債權人占有，將該動產(chǎn)作為債權的擔保。 4《中華人民共和國民法通則》第二十六條規(guī)定：公民在法律允許的范圍內(nèi)，依法經(jīng)核準登記，從事工商業(yè)經(jīng)營的，為個體工商戶。 4國務院批準和國務院授權中國人民銀行制定的各種利率為法定 利率。法定利率的公布、實施由中國人民銀行總行負責。 4中國人民銀行對商業(yè)銀行和其他金融機構的存、貸款利率為基準利率。基準利率由中國人民銀行總行確定。 4農(nóng)村信用社各項貸款利率的最高上浮幅度，現(xiàn)行政策為 50％。 4資產(chǎn)費用率是費用總額與資產(chǎn)平均余額的比率。 4核銷后的呆帳貸款實行內(nèi)銷外掛的管理辦法，由稅務部門、信用社內(nèi)部掌握，對外不宣傳、不公布，不退還原始借據(jù)。 4拆入資金余額與各項存款余額的比例不得高于 4%。 4拆入資金包括 :銀行業(yè)拆入、金融性公司拆入、調(diào)入資 金。 50、拆出資金包括：拆放銀行業(yè)、拆放金融性公司、調(diào)出調(diào)劑資金。 5資金頭寸可分為時期頭存和時點頭寸兩種。 5影響時期頭寸余缺的主要因素有：存款增減額，貸款增減額，資金拆出、資金拆入增減額，其他資金增減額。 5要根據(jù)資金余缺情況，合理調(diào)度資金。當頭寸短缺時，可以通過組織存款、拆入、調(diào)入資金等措施增加負債，也可以壓縮信貸資產(chǎn)或調(diào)整資產(chǎn)結構。 5當資金頭寸寬松時，則視為資金沒有得到充分運用，相應采取擴展資產(chǎn)業(yè)務，擴大資金有效運用等辦法加以平衡。 5流動資產(chǎn)對資產(chǎn)總 額的比率越高，說明信用社資產(chǎn)的流動性越強，其安全性就越大，但經(jīng)營效益相對較低。 5信貸資產(chǎn)質(zhì)量分析的方法主要有兩種：一種是定量指標分析，一種是比較分析法。 5貸款占用形態(tài)按照現(xiàn)行的分類方法分為正常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳貸款四種形態(tài)。 5不同貸款形態(tài)的占比應依正 常貸款、逾期貸款、呆滯貸款、呆帳的順序遞減，其中正常貸款比例應在 85％以上，逾期貸款比例應在 8％以下，呆滯貸款比例應在 5％以下，呆帳貸款比例應在 2％以下。 5應收帳款周轉率反映了企業(yè)應收帳款變現(xiàn)速度的快慢及管理效益的高低。企業(yè)應收帳款周轉率越高越好，周轉率高，周轉天數(shù)少，說明企業(yè)應收帳款回收狀況好，不易發(fā)生壞帳損失。 60、貸款利息償付率是指借款企業(yè)償還貸款應付利息的比例。償付率越高，反映借款企業(yè)的信用程度越好，經(jīng)營效益也越高。 6當事人訂立合同，應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力 。 6合同的內(nèi)容由當事人約定，一般包括以下條款：當事人的名稱或者姓名和住所，標的，數(shù)量，質(zhì)量，價款或者報酬，履行期限、地點和方式，違約責任，解決爭議的方法。 6當事人在訂立合同過程中知悉的商業(yè)秘密，無論合同是否成信貸資金管理的基本原則是立，不得泄露或者不正當?shù)厥褂?。泄露或者不正當?shù)厥褂迷撋虡I(yè)秘密給對方造成損失的，應當承擔損害賠償責任。 6合同中的下列免責條款無效：造成對方人身傷害的，因故意或者重大過失造成對方財產(chǎn)損失的。 6債務人將合同的義務全部或者部分轉移給第三人的，應當經(jīng) 債權人同意。 6除國務院決定外，任何單位和個人無權決定停息、減息、緩息和免息。 6貸款人受理借款人申請后，應當對價款人的信用等級以及價款的合法性、安全性、營利性等情況進行調(diào)查，核實抵押物、質(zhì)物、保證人情況，測定貸款的風險度。 3 農(nóng)村信用社信貸業(yè)務考試題 6貸款調(diào)查評估人員負責貸款調(diào)查評估，承擔調(diào)查失誤和評估失準的責任。 6貸款人對大額借款人建立駐廠信貸員制度。 70、借款人與貸款人的借貸活動應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。 7未經(jīng)國務院批準，任何人不 得豁免貸款。除國務院批準外，任何單位和個人不得強令貸款人豁免貸款。 7貸款人在短期貸款到期一個星期之前、中長期貸款到期一個月之前，應當向借款人發(fā)送還本付息通知單。 7信貸部門負責不良貸款的催收，稽核部門負責對摧收情況的檢查。 7各級行政部門和企事業(yè)單位、供銷合作社等合作經(jīng)濟組織、農(nóng)村合作基金會和其他基金會，不得經(jīng)營存貸款等金融業(yè)務。 7貼現(xiàn)按貼現(xiàn)日確定的貼現(xiàn)利率一次性收取利息。 7中國人民銀行對金融機構再貸款按合同利率計息，遇利率調(diào)整不分段計息。 7金融機構違 反國家法律和利率政策而多收的貸款利息以及個人、法人及其他組織因金融機構違規(guī)而少付的貸款利息，不受法律保護。 7信貸資金管理的基本原則是：總量控制，比例管理，分類指導，市場融通。 7比例管理是指規(guī)定金融機構的資產(chǎn)與負債之間必須保持一定的比例，以保證信貸資金的安全性和流動性。 80、資產(chǎn)負債比例管理指標主要包括資本充足率、存貸款比例、中長期貸款比例、資產(chǎn)流動性比例、備付金比例、單個貸款比例、拆借資金比例、股東貸款比例和貸款質(zhì)量比例。 8持票人申請貼現(xiàn)時，須提交貼現(xiàn)申請書，經(jīng)其背書的未 到期商業(yè)匯票，持票人與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復印件。 8金融機構通過銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)查詢的借款人資信情況，不得向第三方透露。 8金融機構遺失借款人貸款卡，查驗借款人貸款卡時間超過五個工作日，由中國人民銀行責令改正，并處以五千元以上一萬元以下罰款。 8經(jīng)確認后的單位定期存單用于貸款質(zhì)押時，其質(zhì)押的貸款數(shù)額不得超過確認數(shù)額的90％。 8貸款人對質(zhì)押的單位定期存單及借款人或第三人提供的預留印鑒和密碼等妥善保管，因保管不善造成其丟失、毀損或泄密的，由貸款人承 擔責任。 8貸款到期后，借款人有權處理質(zhì)押物，無須出質(zhì)人的印章和設質(zhì)的密碼，實現(xiàn)的費用由借款人承擔。 8農(nóng)村信用社農(nóng)戶聯(lián)保貸款是指沒有直系親屬關系的農(nóng)戶在自愿基礎上組成聯(lián)保小組，信用社對聯(lián)合小組成員提供的貸款。 8借款人因客觀原因，暫時無力歸還借款本息，需要延長還款時間，經(jīng)貸款人審查批準，可辦理借款展期。 8借款不能按期歸還，經(jīng)貸款人認定符合展期條件批準后，只能展期一次。 90、短期貸款的展期不得超過原貸款期限，中期貸款展期不得超過的一原貸款期限半，長期貸款展期不得超過三 年。 9抵押擔保是以財產(chǎn)設定擔保，抵押擔保關系的參加人可以是債權人和債務人，設立抵押擔保不轉移對抵押財產(chǎn)的占有。 9質(zhì)押擔保就是設定質(zhì)權為債權提供擔保。貸款擔保的方式有：保證、抵押、質(zhì)押。 9具有代為清償債務能力的法人、其他組織或公民，可以作保證人。 9貸款審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任。 9按中國人民銀行《貸款分類指導原則》第三條、第四條的規(guī)定，貸款風險分類