出納員工作小結(jié)-資料下載頁(yè)
2024-11-09 01:19本頁(yè)面
【正文】 17對(duì)公司的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)保密。18對(duì)于不懂不會(huì)的財(cái)務(wù)事項(xiàng)要虛心請(qǐng)示后再行動(dòng)，避免給公司造成經(jīng)濟(jì)損失。19工作之余多多學(xué)習(xí)，增加專業(yè)知識(shí)提高業(yè)務(wù)水平。做好日常工作的要求，主要明確以下幾點(diǎn)：收款。嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，對(duì)本公司各崗位應(yīng)收的款項(xiàng)，及時(shí)集中，辦理齊相關(guān)手續(xù)，（分次繳款單，要寫(xiě)明收支的理由和相關(guān)發(fā)票號(hào)碼。）存款。按規(guī)定當(dāng)日存入銀行；不得挪用公款，座支貨款；付款。辦理付款，先審核是否審批有據(jù),憑公司有明確層層審批簽字的單據(jù)付款，或辦理銀行結(jié)算，規(guī)范使用支票。繳稅。按稅法規(guī)定的期限內(nèi)，向會(huì)計(jì)員取齊納稅申報(bào)資料，按規(guī)定的納稅申報(bào)和繳稅方式，申報(bào)和繳稅。制單。按規(guī)定要求開(kāi)好發(fā)票；如是內(nèi)部結(jié)算的，現(xiàn)金收付，按收入、支出準(zhǔn)確分類，明細(xì)編寫(xiě)收入、支出項(xiàng)目的憑證。審單。審收支項(xiàng)目，是否公司相關(guān)業(yè)務(wù)的報(bào)銷(xiāo)范圍；核對(duì)收入、支出憑證與繳款金額是否相符；憑證是否合法；報(bào)銷(xiāo)單據(jù)執(zhí)行公司報(bào)銷(xiāo)制度，審核手續(xù)是否完備；收單。勤查各銀行存款變動(dòng)情況，有扣款及時(shí)到銀行索取扣款回單、銀行存款對(duì)賬單，核對(duì)銀行存款企業(yè)賬面數(shù)與銀行對(duì)賬單數(shù)是否相符；記賬。逐日、逐筆登記現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬，登記時(shí)要做到文字和數(shù)字必須整潔清晰，準(zhǔn)確無(wú)誤。對(duì)銀行存款，分行設(shè)置賬戶，分別登記入賬；有外幣的存款，設(shè)置外幣賬戶。盤(pán)存。記賬后，每天結(jié)出賬戶余額，每日盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金，做到日清月結(jié)；并與庫(kù)存現(xiàn)金數(shù)與銀行數(shù)核實(shí)，如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)數(shù)，就必須及時(shí)查找問(wèn)題所在，庫(kù)存“備用現(xiàn)金”每天不超過(guò)（一千元），如超出范圍立即送存銀行。月底盤(pán)存所管的相關(guān)實(shí)物，有價(jià)證券、也包括發(fā)票、支票憑證。保管。包括庫(kù)存金幣，保管有價(jià)證券。保管有關(guān)印章，各類支票、發(fā)票、收據(jù)；確保安全。結(jié)數(shù)。將所有原始憑證分別整理，編號(hào)；定時(shí)將有關(guān)各類憑證單據(jù)移交會(huì)計(jì)入賬；核對(duì)出納員各項(xiàng)余額是否相符。監(jiān)督。監(jiān)督有關(guān)涉及收款、管物的員工執(zhí)行財(cái)經(jīng)制度情況，按時(shí)完成主管領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。記住出納口訣：出納員 很關(guān)鍵 靜頭腦 清雜念 業(yè)務(wù)忙 莫慌亂 情緒好 態(tài)度謙 取現(xiàn)金 當(dāng)面點(diǎn) 高警惕 出安全 收現(xiàn)金 點(diǎn)兩遍 辯真假 免賠款 支現(xiàn)金 先審單 內(nèi)容全 要會(huì)簽 收單據(jù) 要規(guī)范 不合規(guī) 擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 賬外賬 甭保管 違法紀(jì) 又罰款 長(zhǎng)短款 不用亂平下心 細(xì)查點(diǎn)
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