出納工作職責(zé)2篇模版-資料下載頁
2024-11-09 01:14本頁面
【正文】 時與總賬，銀行對賬單對賬，月末編制銀行余額調(diào)節(jié)表，做到賬賬相符。4負(fù)責(zé)與各往來單位資金結(jié)算和劃轉(zhuǎn)，做到每筆往來款項(xiàng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，有依據(jù)。5定期向總經(jīng)理匯報資金結(jié)存情況。6保險柜現(xiàn)金不得超過定額，不挪用公款，加強(qiáng)安全防范意識和防范措施。7負(fù)責(zé)工資核算，提供工資數(shù)據(jù)，審核工資單據(jù)，發(fā)放工資獎金。8負(fù)責(zé)報銷業(yè)務(wù)，差旅費(fèi)等各項(xiàng)費(fèi)用開支。經(jīng)總經(jīng)理簽字后方可報銷。9員工出差分借支和不借支兩種情況，如需借支無論金額多少應(yīng)填寫借支單，總經(jīng)理簽字后交出納確認(rèn)無誤后發(fā)款，若無批準(zhǔn)借款，引起糾紛，出納自負(fù)。員工出差回來后貼好收據(jù)發(fā)票，有總經(jīng)理簽字后由出納給予報銷。10注意票面的真?zhèn)稳粲屑賻抛孕胸?fù)責(zé)。11銀行賬的3個賬戶要分清避免張冠李戴，要設(shè)立支票領(lǐng)用薄，保管好空白發(fā)票，不得隨意亂放。12審核報銷內(nèi)容是否屬于合理報銷不屬拒絕報銷。審核報銷的原始票據(jù)大小寫是否相符，是否有涂改如有不予報銷，要重新開取。13正規(guī)發(fā)票和收據(jù)要分開帖，不得混貼。14報銷購進(jìn)商品或固定資產(chǎn)，低值易耗品時，必須有保管員填寫的入庫單或使用部門簽字方可報銷。第五篇：出納工作職責(zé)一、嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度和銀行結(jié)算制度。二、按序時記好現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳。三、庫存現(xiàn)金不超限額，保證現(xiàn)金的安全與完整。四、發(fā)現(xiàn)長余或短缺現(xiàn)金要及時匯報，及時查明原因，按規(guī)定的手續(xù)核銷；銀行對帳單與單位銀行存款日記帳不一致時，要及時核對，查找原因，并編制銀行余額調(diào)節(jié)表，待下月調(diào)整入帳。五、做好學(xué)校的各項(xiàng)收費(fèi)工作及期末學(xué)生代辦費(fèi)的補(bǔ)收或清退工作，核對人數(shù)，核準(zhǔn)金額，不出差錯。六、票據(jù)使用規(guī)范，不得使用非正規(guī)三聯(lián)單據(jù)；支出憑證做到簽字齊全、手續(xù)完備。內(nèi)容真實(shí)。七、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理“十不準(zhǔn)”。八、加強(qiáng)票據(jù)、銀行空白憑證、重要有價證券及銀行印鑒的管理，要認(rèn)真做好票據(jù)的購領(lǐng)、使用和繳銷手續(xù)。九、配合和協(xié)助主辦會計做好有關(guān)的財務(wù)工作，編制記帳憑證，接受主辦會計的指導(dǎo)和監(jiān)督。十、認(rèn)真負(fù)責(zé)做好工資發(fā)放和日常的出納結(jié)報工作，月底做好出納結(jié)報單，連同有關(guān)憑證，及時送交主辦做帳。（一）流動資金核算,參與核定流動資金定額,實(shí)行管用結(jié)合與資金歸口分級管理。、還款計劃負(fù)責(zé)流動資金調(diào)度,組織流動資金供應(yīng)。,不斷加速流動資金調(diào)動.（二）固定資產(chǎn)核算,劃定固定資產(chǎn)與低值易耗品的界限,編制固定資產(chǎn)目錄。、調(diào)入調(diào)出、價值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報廢等會計手續(xù),進(jìn)行明細(xì)登記核算,定期進(jìn)清查核對,做到賬物相符。,分析固定資產(chǎn)的使用效果,促進(jìn)固定資產(chǎn)的合理使用,提高固定資產(chǎn)利用率.（三）材料核算,建立健全材料收發(fā)、保管和領(lǐng)用手續(xù)制度。,控制材料采購,掌握市場價格,審查發(fā)票等憑證, 考核材料的消耗。,進(jìn)行明細(xì)核算,做到賬物相符,核算清楚。參與庫存材料的清查盤點(diǎn),對盤盈盤提出處理意見,經(jīng)批準(zhǔn)后作出處理.（四）工資核算。,計算發(fā)放工資。按制度規(guī)定計提發(fā)放獎金。.（五）成本核算,建立健全成本核算工作程序,編制成本費(fèi)用計劃。、費(fèi)用開支范圍,掌握成本費(fèi)用開支情況,登記成本費(fèi)用明細(xì)賬,按規(guī)定編制成本報表上報。、分析成本費(fèi)用開支情況,積極挖潛節(jié)支,提出改進(jìn)意見,努力降低成本費(fèi)用支出.（六）利潤核算及分配,將利潤指 分解落實(shí)到單位。,正確計算生產(chǎn)經(jīng)營、銷售收入和其他收入,認(rèn)真審核和計算各項(xiàng)成本費(fèi)用支出,準(zhǔn)確計算利潤,按制度計算和上交稅,制作并登記有關(guān)的明細(xì)賬,編制利潤報表上報。,分配股息、紅利,計算股息、紅利率,編制利潤分配表、股利分配表。
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