【正文】 戶信用等級，檢查出票人在各行信用履約情況，在農業(yè)銀行辦理承兌業(yè)務的兌付情況，是否及時兌付。、經營、管理、主要財務指標情況是否正常。對工業(yè)企業(yè)要重點了解掌握其產品銷售情況，銷售貨款回籠情況，銷售貨款是否通過農業(yè)銀行結算；對商業(yè)零售企業(yè)要了解分析其在農業(yè)銀行結算資金流量及存款有無大起大落；對物資貿易批發(fā)企業(yè)要跟蹤所購貨物銷售情況，貨款回籠有無問題，監(jiān)控貨款回籠存入農業(yè)銀行；對施工企業(yè)主要檢查工程款撥付是否及時，是否通過農業(yè)銀行結算。、其他銀行貸款和為他人擔保的變化情況，抵押物、質物的價值是否發(fā)生變化，保證金賬戶金額是否足額，是否存在被挪用行為。三、做好承兌業(yè)務的監(jiān)測。信貸管理部門要對轄內承兌業(yè)務的兌付、墊款和清收情況，保證金收取和使用情況等按月監(jiān)測。對承兌業(yè)務墊款的，要落實有關部門組織清收。第三節(jié) 單筆承兌業(yè)務流程一、提交資料。信用社指定的客戶需辦理銀行承兌匯票業(yè)務時，應與信用社同時向農行經營行提出承兌申請，并提供以下資料：（一）由申請人填寫并簽字蓋章的《銀行承兌匯票承兌申請書》。（留存原件）（二）信用社的有權人簽字并加蓋公章的《辦理銀行承兌匯票委托書》。（留存原件）（三）客戶經年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證、法人代表證明書、經年檢合格的貸款卡復印件。（四）真實、有效、合法的商品、勞務交易合同。（留存原件或復印件）（五）信用社出具的銀行承兌匯票到期付款承諾函。（留存原件）二、業(yè)務調查經辦行客戶部門（調查崗）負責對信用社主體資格和資信情況、出票人主體資格、交易情況等進行調查，填制《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務調查、審查、審（報）批表》（附件4），撰寫調查報告，調查人和調查主責任人簽字。連同有關材料移交信貸管理部門（審查崗）審查。調查報告內容主要包括：（一）信用社主體資格情況和資信狀況。；，是否符合我行規(guī)定的有關條件； ，對信用社的信用額度是否控制在我行對信用社核定的授信額度內；，我行代其辦理銀行承兌匯票是否出現未及時兌付而導致墊款的情況等。（二）出票人情況調查（或主管機關）核準登記，營業(yè)執(zhí)照應在有效期內。技術監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構代碼證經年檢有效。，貸款卡應已年檢并在有效期內。，如有限制應經有權部門書面同意；出票人應在本行開立基本賬戶或一般賬戶。（三）真實商品、勞務交易關系調查。出票人申請承兌的商業(yè)匯票應具有真實的商品、勞務交易關系，商品、勞務交易內容應在營業(yè)執(zhí)照的經營范圍內，提供的交易合同應符合第二章第二節(jié)第四條第二款的規(guī)定。（四）我行與信用社的委托代理手續(xù)是否齊備。委托貸款業(yè)務協(xié)議書是否簽訂并真實有效，信用社是否出具《委托辦理銀行承兌匯票通知書》和《銀行承兌匯票到期付款承諾函》，簽章是否真實有效。（五）調查結論。包括是否同意承兌及承兌的金額、期限、保證金比例、收費以及監(jiān)管要求等。三、業(yè)務審查信貸管理部門（審查崗）收到客戶部門（調查崗）移交的《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務調查、審查、審（報）批表》及相關調查資料，負責對提交資料的合規(guī)、合法性進行審查，提出審查結論和意見，報有權審批人審批。審查內容主要包括：（一）資料完整性審查。審查信用社及出票人應提交的資料、客戶部門調查材料是否完整。（二）信用社資格審查。審查信用社主體資格是否具備，資信狀況是否良好，與我行委托代理手續(xù)是否齊備、有效。（三）出票人情況審查。審查出票人主體資格是否具備。（四）真實交易關系審查。審查承兌業(yè)務對應的交易關系是否真實。四、業(yè)務審批若屬本級行權限內的，信貸管理部門（審查崗）將簽署意見的《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務調查、審查、審（報）批表》及相關調查資料報有權審批人，有權審批人在《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務調查、審查、審（報）批表》簽署審批意見。如超本級行審批權限，則按有關業(yè)務流程逐級報有權審批人審批。有權審批人審批同意后，按照授權管理規(guī)定需履行報備手續(xù)的，向上級行信貸管理部門報備。經審查、審批認為所申請承兌業(yè)務不符合辦理條件的，應填寫書面通知，及時通知信用社，說明原因，并退回信用社提交的原始資料。五、辦理承兌手續(xù)（一）簽訂合同。經有權審批行審批同意的，經辦行與企業(yè)簽訂承兌合同。（二）存入保證金。對提供保證金的信用社，農業(yè)銀行經辦行要求其在同業(yè)存款賬戶B戶中存入不低于所簽匯票金額50％的保證金，入帳證明復印件交經營行客戶部門入信貸檔案管理。（三）出票。、期限及要求的時間等條件，將承兌審批表（復印件）、信用社《辦理銀行承兌匯票委托書》（復印件）等資料交會計部門；，并按照有關規(guī)定向承兌申請人收取承兌手續(xù)費、承諾費。，并辦理交接登記手續(xù)，客戶部門保存匯票復印件。（四）兌付。，農行經辦行客戶經理應及時督促。，及時通知會計人員將信用社同業(yè)存款B賬戶中同等額度資金轉入企業(yè)在農行開立的存款賬戶，以便按規(guī)定見票付款。，農行經辦行可直接從信用社任何賬戶上劃轉等額資金用于支付代其承兌的匯票票款。六、墊款的處理。承兌行接到收款人（或持票人）開戶銀行委托收款憑證及匯票，在扣劃信用社在承兌行開立的所有賬戶資金后，仍不能足額支付票款的，除憑票向持票人（收款人）付款外，會計部門應將墊款情況書面通知客戶部門，客戶部門應組織追索墊款。第五篇：中國銀行商業(yè)匯票貼現業(yè)務管理暫行辦法中國銀行商業(yè)匯票貼現業(yè)務管理暫行辦法易貸中國貸款資訊 20091124第一章 總則第一條 為了加強我行對商業(yè)匯票貼現業(yè)務(以下簡稱貼現業(yè)務)的管理，規(guī)范貼現業(yè)務的操作程序，控制商業(yè)匯票貼現業(yè)務的風險，根據《中華人民共和國票據法》和有關規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于中國銀行國內行辦理人民幣商業(yè)匯票的貼現業(yè)務。第三條 貼現業(yè)務必須按照“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級審批、責權分明”的原則辦理。第四條 中國銀行原則上只辦理銀行承兌匯票的貼現業(yè)務，如確需辦理商業(yè)承兌匯票貼現業(yè)務，應要求持票人提供足額、可靠的擔保。第二章 申請人的條件第五條 商業(yè)匯票的持票人(貼現申請人)向我行申請辦理貼現必須具備下列條件：(一)持票人必須是在我行開立存款賬戶的企業(yè)法人或其他組織。(二)持票人與出票人(或直接前手)之間具有真實的商品交易關系。(三)持票人必須提供與出票人(或直接前手)之間的增值稅專用發(fā)票和商品發(fā)運單據復印件。(四)持票人持有的商業(yè)匯票，是根據《中華人民共和國票據法》及有關規(guī)定簽發(fā)的要素齊全的有效匯票。(五)持票人必須填制貼現憑證(代貼現申請書)，將匯票背書轉讓給我行，并按照我行的要求提供文件和材料。第三章 期限、金額和貼現利率第六條 貼現的期限從匯票貼現之日起至匯票到期日止。實付貼現金額按票面金額扣除貼現日至匯票到期前1日的貼現利息計算。承兌行在異地的，貼現期限以及貼現利息的計算應另加3天的劃款日期。第七條 貼現利率按照人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。第四章 審批權限第八條 一級分行和直屬分行貼現業(yè)務的審批權限，參照總行下達的短期人民幣質押貸款審批權限。第九條 一級分行和直屬分行可根據總行有關貸款授權管理的規(guī)定對二級分行轉授權，但轉授權的最高額不得超過總行對其的授權。第十條 一級分行和直屬分行可根據轉授權的有關規(guī)定對縣級支行進行貼現業(yè)務的轉授權；無轉受權的縣級支行，沒有貼現業(yè)務的審批權，如需辦理一律按程序報上級行審批。第十一條 對實行授信額度管理的客戶，貼現余額原則上不得超過對該申請人授信額度中承兌匯票貼現的分項額度，如需超過，可依照授信額度管理的有關規(guī)定執(zhí)行。第十二條 凡超過一級分行和直屬分行審批權限的貼現業(yè)務，一律上報總行風險管理部審批(除文字報告外，還須上報本辦法中的附件一復印件、附件二復印件)。第五章 部門分工與審批程序第十三條 公司業(yè)務部門是各級行接受貼現業(yè)務申請的部門；營業(yè)部門(柜臺)是各行貼現業(yè)務的操作部門；風險管理部門是各行對貼現業(yè)務進行審批和風險監(jiān)控的部門。第十四條 公司業(yè)務部門在收到貼現申請人的承兌匯票及有關資料后，必須先將承兌匯票、貼現憑證等有關材料交由營業(yè)部門(柜臺)向承兌行查詢承兌匯票 是否真實、有效，并取得承兌行的書面確認。同時，營業(yè)部門(柜臺)還應審核：(一)承兌匯票上的記載是否齊全、真實、合法，印章是否真實、有效、規(guī)范；(二)承兌匯票背書是否連續(xù)，背書手續(xù)是否完備。第十五條 營業(yè)部門(柜臺)審核的承兌匯票后，應在《銀行承兌匯票貼現審批表》(參見附件一)上簽署意見，連同其他有關材料移交公司業(yè)務部門，公司業(yè)務部門對以下內容進行審查：(一)貼現申請人與直接前手(或出票人)之間是否有真實的貿易背景；(二)商品交易合同、貼現憑證、增值稅專用發(fā)票的內容、金額等條款是否與承兌匯票上所記載的要素相符；(三)貼現款的用途是否合理合法，是否符合我行的信貸政策；(四)貼現申請人的法人資格和有關法律文件的真實性、合法性、有效性；(五)貼現申請人的財務狀況和資信狀況。第十六條 經審查符合條件的，由公司業(yè)務部門在《銀行承兌匯票貼現審批表》上簽署意見，連同其他文件資料報送同級風險管理部門審批(對實行授信額度管理客戶的貼現業(yè)務，公司業(yè)務部門可按授信額度管理辦法的有關規(guī)定辦理)。第十七條 風險管理部門審批同意后，在《銀行承兌匯票貼現審批表》上簽署意見，并將材料退回公司業(yè)務部門。公司業(yè)務部門在貼現憑證“銀行審批”欄簽注“同意”字樣，并由有關人員簽章。同時，與貼現申請人簽署《銀行承兌匯票貼現協(xié)議》(參見附件二)一式三份，一份留公司業(yè)務部門，一份交客戶，另一份協(xié)議連同承兌匯票、貼現憑證交營業(yè)部門(柜臺)。營業(yè)部門(柜臺)根據審批文件等材料辦理貼現手續(xù)并進行賬務處理。第十八條 風險管理部門負責按權限規(guī)定審批或報批承兌匯票貼現業(yè)務；審批或報批業(yè)務部門及分行報送的承兌匯票貼現業(yè)務。第十九條 由于票據本身的操作性和技術性引起的問題和糾紛可向上級結算業(yè)務部門請示。第二十條 貼現業(yè)務的審批過程中必備的文件資料：(一)貼現憑證(第一聯代貼現申請書)；(二)未到期的承兌匯票；(三)貼現申請人的企業(yè)法人資格證明文件及有關法律文件：(法人)營業(yè)執(zhí)照(復印件)；。(四)貼現申請人與出票人(若匯票已經背書轉讓，則須提供貼現申請人與其直接前手)之間的商品交易合同及合同項下的增值稅專用發(fā)票復印件(并提交原件以核對)；(五)貼現申請人的近期財務報表；(六)其他需要提交的材料。第六章 貼現業(yè)務的管理第二十一條 公司業(yè)務部門在辦理貼現業(yè)務時必須建立臺賬。營業(yè)部門(柜臺)應按照重要單證來保管承兌匯票。第二十二條 承兌匯票到期，營業(yè)部門(柜臺)采取委托收款方式向付款人提示付款，付款人在異地的，應匡算郵程，提前辦理委托收款。第二十三條 承兌匯票如果遭到拒付，營業(yè)部門(柜臺)應在收到拒絕付款證明或退票理由書的當天從貼現申請人賬戶內扣收票款，對尚未收回部分，按逾期貸款的規(guī)定處理。同時立即將拒絕付款證明或退票理由書移交公司業(yè)務部門，公司業(yè)務部門應立即將被拒絕事由書面通知貼現申請人，對尚未收回的部分行使追索權。第二十四條 檔案管理(一)公司業(yè)務部門應按戶建立承兌匯票檔案；(二)檔案存放管理應嚴格按照《中國銀行信貸檔案管理辦法》規(guī)定辦理。第二十五條 一級分行和直屬分行應按期向總行填報有關統(tǒng)計報表。第七章 罰則第二十六條 違反本暫行辦法辦理貼現業(yè)務并且給中國銀行造成損失的，有關責任人應當根據具體情況承擔賠償損失等民事、行政或者刑事責任。第二十七條 對違反本暫行辦法的機構和部門，將視情節(jié)輕重，采取如下措施：(一)限期糾正；(二)通報批評；(三)降低或取消其辦理貼現業(yè)務的權限；(四)其他措施。第八章 附則第二十八條 我行在本暫行辦法之前制定的貼現業(yè)務管理的各種規(guī)章制度，與本暫行辦法有抵觸的，以本暫行辦法為準。第二十九條 本暫行辦法由中國銀行總行制定，中國銀行風險管理部負責解釋和修改。第三十條 本暫行辦法自頒布之日起在國內行范圍內實施。