【正文】 戶信用等級，檢查出票人在各行信用履約情況，在農(nóng)業(yè)銀行辦理承兌業(yè)務(wù)的兌付情況，是否及時兌付。、經(jīng)營、管理、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)情況是否正常。對工業(yè)企業(yè)要重點(diǎn)了解掌握其產(chǎn)品銷售情況，銷售貨款回籠情況，銷售貨款是否通過農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算；對商業(yè)零售企業(yè)要了解分析其在農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算資金流量及存款有無大起大落；對物資貿(mào)易批發(fā)企業(yè)要跟蹤所購貨物銷售情況，貨款回籠有無問題，監(jiān)控貨款回籠存入農(nóng)業(yè)銀行；對施工企業(yè)主要檢查工程款撥付是否及時，是否通過農(nóng)業(yè)銀行結(jié)算。、其他銀行貸款和為他人擔(dān)保的變化情況，抵押物、質(zhì)物的價值是否發(fā)生變化，保證金賬戶金額是否足額，是否存在被挪用行為。三、做好承兌業(yè)務(wù)的監(jiān)測。信貸管理部門要對轄內(nèi)承兌業(yè)務(wù)的兌付、墊款和清收情況，保證金收取和使用情況等按月監(jiān)測。對承兌業(yè)務(wù)墊款的，要落實(shí)有關(guān)部門組織清收。第三節(jié) 單筆承兌業(yè)務(wù)流程一、提交資料。信用社指定的客戶需辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)時，應(yīng)與信用社同時向農(nóng)行經(jīng)營行提出承兌申請，并提供以下資料：（一）由申請人填寫并簽字蓋章的《銀行承兌匯票承兌申請書》。（留存原件）（二）信用社的有權(quán)人簽字并加蓋公章的《辦理銀行承兌匯票委托書》。（留存原件）（三）客戶經(jīng)年檢合格的營業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法人代表證明書、經(jīng)年檢合格的貸款卡復(fù)印件。（四）真實(shí)、有效、合法的商品、勞務(wù)交易合同。（留存原件或復(fù)印件）（五）信用社出具的銀行承兌匯票到期付款承諾函。（留存原件）二、業(yè)務(wù)調(diào)查經(jīng)辦行客戶部門（調(diào)查崗）負(fù)責(zé)對信用社主體資格和資信情況、出票人主體資格、交易情況等進(jìn)行調(diào)查，填制《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報）批表》（附件4），撰寫調(diào)查報告，調(diào)查人和調(diào)查主責(zé)任人簽字。連同有關(guān)材料移交信貸管理部門（審查崗）審查。調(diào)查報告內(nèi)容主要包括：（一）信用社主體資格情況和資信狀況。；，是否符合我行規(guī)定的有關(guān)條件； ，對信用社的信用額度是否控制在我行對信用社核定的授信額度內(nèi)；，我行代其辦理銀行承兌匯票是否出現(xiàn)未及時兌付而導(dǎo)致墊款的情況等。（二）出票人情況調(diào)查（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，營業(yè)執(zhí)照應(yīng)在有效期內(nèi)。技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證經(jīng)年檢有效。，貸款卡應(yīng)已年檢并在有效期內(nèi)。，如有限制應(yīng)經(jīng)有權(quán)部門書面同意；出票人應(yīng)在本行開立基本賬戶或一般賬戶。（三）真實(shí)商品、勞務(wù)交易關(guān)系調(diào)查。出票人申請承兌的商業(yè)匯票應(yīng)具有真實(shí)的商品、勞務(wù)交易關(guān)系，商品、勞務(wù)交易內(nèi)容應(yīng)在營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍內(nèi)，提供的交易合同應(yīng)符合第二章第二節(jié)第四條第二款的規(guī)定。（四）我行與信用社的委托代理手續(xù)是否齊備。委托貸款業(yè)務(wù)協(xié)議書是否簽訂并真實(shí)有效，信用社是否出具《委托辦理銀行承兌匯票通知書》和《銀行承兌匯票到期付款承諾函》，簽章是否真實(shí)有效。（五）調(diào)查結(jié)論。包括是否同意承兌及承兌的金額、期限、保證金比例、收費(fèi)以及監(jiān)管要求等。三、業(yè)務(wù)審查信貸管理部門（審查崗）收到客戶部門（調(diào)查崗）移交的《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報）批表》及相關(guān)調(diào)查資料，負(fù)責(zé)對提交資料的合規(guī)、合法性進(jìn)行審查，提出審查結(jié)論和意見，報有權(quán)審批人審批。審查內(nèi)容主要包括：（一）資料完整性審查。審查信用社及出票人應(yīng)提交的資料、客戶部門調(diào)查材料是否完整。（二）信用社資格審查。審查信用社主體資格是否具備，資信狀況是否良好，與我行委托代理手續(xù)是否齊備、有效。（三）出票人情況審查。審查出票人主體資格是否具備。（四）真實(shí)交易關(guān)系審查。審查承兌業(yè)務(wù)對應(yīng)的交易關(guān)系是否真實(shí)。四、業(yè)務(wù)審批若屬本級行權(quán)限內(nèi)的，信貸管理部門（審查崗）將簽署意見的《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報）批表》及相關(guān)調(diào)查資料報有權(quán)審批人，有權(quán)審批人在《代信用社客戶辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審（報）批表》簽署審批意見。如超本級行審批權(quán)限，則按有關(guān)業(yè)務(wù)流程逐級報有權(quán)審批人審批。有權(quán)審批人審批同意后，按照授權(quán)管理規(guī)定需履行報備手續(xù)的，向上級行信貸管理部門報備。經(jīng)審查、審批認(rèn)為所申請承兌業(yè)務(wù)不符合辦理?xiàng)l件的，應(yīng)填寫書面通知，及時通知信用社，說明原因，并退回信用社提交的原始資料。五、辦理承兌手續(xù)（一）簽訂合同。經(jīng)有權(quán)審批行審批同意的，經(jīng)辦行與企業(yè)簽訂承兌合同。（二）存入保證金。對提供保證金的信用社，農(nóng)業(yè)銀行經(jīng)辦行要求其在同業(yè)存款賬戶B戶中存入不低于所簽匯票金額50％的保證金，入帳證明復(fù)印件交經(jīng)營行客戶部門入信貸檔案管理。（三）出票。、期限及要求的時間等條件，將承兌審批表（復(fù)印件）、信用社《辦理銀行承兌匯票委托書》（復(fù)印件）等資料交會計(jì)部門；，并按照有關(guān)規(guī)定向承兌申請人收取承兌手續(xù)費(fèi)、承諾費(fèi)。，并辦理交接登記手續(xù)，客戶部門保存匯票復(fù)印件。（四）兌付。，農(nóng)行經(jīng)辦行客戶經(jīng)理應(yīng)及時督促。，及時通知會計(jì)人員將信用社同業(yè)存款B賬戶中同等額度資金轉(zhuǎn)入企業(yè)在農(nóng)行開立的存款賬戶，以便按規(guī)定見票付款。，農(nóng)行經(jīng)辦行可直接從信用社任何賬戶上劃轉(zhuǎn)等額資金用于支付代其承兌的匯票票款。六、墊款的處理。承兌行接到收款人（或持票人）開戶銀行委托收款憑證及匯票，在扣劃信用社在承兌行開立的所有賬戶資金后，仍不能足額支付票款的，除憑票向持票人（收款人）付款外，會計(jì)部門應(yīng)將墊款情況書面通知客戶部門，客戶部門應(yīng)組織追索墊款。第五篇：中國銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法中國銀行商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理暫行辦法易貸中國貸款資訊 20091124第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)我行對商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)(以下簡稱貼現(xiàn)業(yè)務(wù))的管理，規(guī)范貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作程序，控制商業(yè)匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險，根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》和有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。第二條 本辦法適用于中國銀行國內(nèi)行辦理人民幣商業(yè)匯票的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。第三條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須按照“統(tǒng)一授信、審貸分離、分級審批、責(zé)權(quán)分明”的原則辦理。第四條 中國銀行原則上只辦理銀行承兌匯票的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，如確需辦理商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，應(yīng)要求持票人提供足額、可靠的擔(dān)保。第二章 申請人的條件第五條 商業(yè)匯票的持票人(貼現(xiàn)申請人)向我行申請辦理貼現(xiàn)必須具備下列條件：(一)持票人必須是在我行開立存款賬戶的企業(yè)法人或其他組織。(二)持票人與出票人(或直接前手)之間具有真實(shí)的商品交易關(guān)系。(三)持票人必須提供與出票人(或直接前手)之間的增值稅專用發(fā)票和商品發(fā)運(yùn)單據(jù)復(fù)印件。(四)持票人持有的商業(yè)匯票，是根據(jù)《中華人民共和國票據(jù)法》及有關(guān)規(guī)定簽發(fā)的要素齊全的有效匯票。(五)持票人必須填制貼現(xiàn)憑證(代貼現(xiàn)申請書)，將匯票背書轉(zhuǎn)讓給我行，并按照我行的要求提供文件和材料。第三章 期限、金額和貼現(xiàn)利率第六條 貼現(xiàn)的期限從匯票貼現(xiàn)之日起至匯票到期日止。實(shí)付貼現(xiàn)金額按票面金額扣除貼現(xiàn)日至匯票到期前1日的貼現(xiàn)利息計(jì)算。承兌行在異地的，貼現(xiàn)期限以及貼現(xiàn)利息的計(jì)算應(yīng)另加3天的劃款日期。第七條 貼現(xiàn)利率按照人民銀行的規(guī)定執(zhí)行。第四章 審批權(quán)限第八條 一級分行和直屬分行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的審批權(quán)限，參照總行下達(dá)的短期人民幣質(zhì)押貸款審批權(quán)限。第九條 一級分行和直屬分行可根據(jù)總行有關(guān)貸款授權(quán)管理的規(guī)定對二級分行轉(zhuǎn)授權(quán)，但轉(zhuǎn)授權(quán)的最高額不得超過總行對其的授權(quán)。第十條 一級分行和直屬分行可根據(jù)轉(zhuǎn)授權(quán)的有關(guān)規(guī)定對縣級支行進(jìn)行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的轉(zhuǎn)授權(quán)；無轉(zhuǎn)受權(quán)的縣級支行，沒有貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的審批權(quán)，如需辦理一律按程序報上級行審批。第十一條 對實(shí)行授信額度管理的客戶，貼現(xiàn)余額原則上不得超過對該申請人授信額度中承兌匯票貼現(xiàn)的分項(xiàng)額度，如需超過，可依照授信額度管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十二條 凡超過一級分行和直屬分行審批權(quán)限的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，一律上報總行風(fēng)險管理部審批(除文字報告外，還須上報本辦法中的附件一復(fù)印件、附件二復(fù)印件)。第五章 部門分工與審批程序第十三條 公司業(yè)務(wù)部門是各級行接受貼現(xiàn)業(yè)務(wù)申請的部門；營業(yè)部門(柜臺)是各行貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的操作部門；風(fēng)險管理部門是各行對貼現(xiàn)業(yè)務(wù)進(jìn)行審批和風(fēng)險監(jiān)控的部門。第十四條 公司業(yè)務(wù)部門在收到貼現(xiàn)申請人的承兌匯票及有關(guān)資料后，必須先將承兌匯票、貼現(xiàn)憑證等有關(guān)材料交由營業(yè)部門(柜臺)向承兌行查詢承兌匯票 是否真實(shí)、有效，并取得承兌行的書面確認(rèn)。同時，營業(yè)部門(柜臺)還應(yīng)審核：(一)承兌匯票上的記載是否齊全、真實(shí)、合法，印章是否真實(shí)、有效、規(guī)范；(二)承兌匯票背書是否連續(xù)，背書手續(xù)是否完備。第十五條 營業(yè)部門(柜臺)審核的承兌匯票后，應(yīng)在《銀行承兌匯票貼現(xiàn)審批表》(參見附件一)上簽署意見，連同其他有關(guān)材料移交公司業(yè)務(wù)部門，公司業(yè)務(wù)部門對以下內(nèi)容進(jìn)行審查：(一)貼現(xiàn)申請人與直接前手(或出票人)之間是否有真實(shí)的貿(mào)易背景；(二)商品交易合同、貼現(xiàn)憑證、增值稅專用發(fā)票的內(nèi)容、金額等條款是否與承兌匯票上所記載的要素相符；(三)貼現(xiàn)款的用途是否合理合法，是否符合我行的信貸政策；(四)貼現(xiàn)申請人的法人資格和有關(guān)法律文件的真實(shí)性、合法性、有效性；(五)貼現(xiàn)申請人的財(cái)務(wù)狀況和資信狀況。第十六條 經(jīng)審查符合條件的，由公司業(yè)務(wù)部門在《銀行承兌匯票貼現(xiàn)審批表》上簽署意見，連同其他文件資料報送同級風(fēng)險管理部門審批(對實(shí)行授信額度管理客戶的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，公司業(yè)務(wù)部門可按授信額度管理辦法的有關(guān)規(guī)定辦理)。第十七條 風(fēng)險管理部門審批同意后，在《銀行承兌匯票貼現(xiàn)審批表》上簽署意見，并將材料退回公司業(yè)務(wù)部門。公司業(yè)務(wù)部門在貼現(xiàn)憑證“銀行審批”欄簽注“同意”字樣，并由有關(guān)人員簽章。同時，與貼現(xiàn)申請人簽署《銀行承兌匯票貼現(xiàn)協(xié)議》(參見附件二)一式三份，一份留公司業(yè)務(wù)部門，一份交客戶，另一份協(xié)議連同承兌匯票、貼現(xiàn)憑證交營業(yè)部門(柜臺)。營業(yè)部門(柜臺)根據(jù)審批文件等材料辦理貼現(xiàn)手續(xù)并進(jìn)行賬務(wù)處理。第十八條 風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)按權(quán)限規(guī)定審批或報批承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)；審批或報批業(yè)務(wù)部門及分行報送的承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。第十九條 由于票據(jù)本身的操作性和技術(shù)性引起的問題和糾紛可向上級結(jié)算業(yè)務(wù)部門請示。第二十條 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的審批過程中必備的文件資料：(一)貼現(xiàn)憑證(第一聯(lián)代貼現(xiàn)申請書)；(二)未到期的承兌匯票；(三)貼現(xiàn)申請人的企業(yè)法人資格證明文件及有關(guān)法律文件：(法人)營業(yè)執(zhí)照(復(fù)印件)；。(四)貼現(xiàn)申請人與出票人(若匯票已經(jīng)背書轉(zhuǎn)讓，則須提供貼現(xiàn)申請人與其直接前手)之間的商品交易合同及合同項(xiàng)下的增值稅專用發(fā)票復(fù)印件(并提交原件以核對)；(五)貼現(xiàn)申請人的近期財(cái)務(wù)報表；(六)其他需要提交的材料。第六章 貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的管理第二十一條 公司業(yè)務(wù)部門在辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時必須建立臺賬。營業(yè)部門(柜臺)應(yīng)按照重要單證來保管承兌匯票。第二十二條 承兌匯票到期，營業(yè)部門(柜臺)采取委托收款方式向付款人提示付款，付款人在異地的，應(yīng)匡算郵程，提前辦理委托收款。第二十三條 承兌匯票如果遭到拒付，營業(yè)部門(柜臺)應(yīng)在收到拒絕付款證明或退票理由書的當(dāng)天從貼現(xiàn)申請人賬戶內(nèi)扣收票款，對尚未收回部分，按逾期貸款的規(guī)定處理。同時立即將拒絕付款證明或退票理由書移交公司業(yè)務(wù)部門，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即將被拒絕事由書面通知貼現(xiàn)申請人，對尚未收回的部分行使追索權(quán)。第二十四條 檔案管理(一)公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)按戶建立承兌匯票檔案；(二)檔案存放管理應(yīng)嚴(yán)格按照《中國銀行信貸檔案管理辦法》規(guī)定辦理。第二十五條 一級分行和直屬分行應(yīng)按期向總行填報有關(guān)統(tǒng)計(jì)報表。第七章 罰則第二十六條 違反本暫行辦法辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)并且給中國銀行造成損失的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)根據(jù)具體情況承擔(dān)賠償損失等民事、行政或者刑事責(zé)任。第二十七條 對違反本暫行辦法的機(jī)構(gòu)和部門，將視情節(jié)輕重，采取如下措施：(一)限期糾正；(二)通報批評；(三)降低或取消其辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的權(quán)限；(四)其他措施。第八章 附則第二十八條 我行在本暫行辦法之前制定的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，與本暫行辦法有抵觸的，以本暫行辦法為準(zhǔn)。第二十九條 本暫行辦法由中國銀行總行制定，中國銀行風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)解釋和修改。第三十條 本暫行辦法自頒布之日起在國內(nèi)行范圍內(nèi)實(shí)施。