【正文】 提供，請說明原因說明；提供計(jì)提長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備的依據(jù)。（附表二十一）、提供相關(guān)長期應(yīng)收款發(fā)生的原始憑證、確認(rèn)為壞賬損失的證明文件。（附表二十二）、固定資產(chǎn)明細(xì)表（附表二十三）、提供審計(jì)期間固定資產(chǎn)出租、出售、報(bào)廢等的內(nèi)部批準(zhǔn)文件；報(bào)廢資產(chǎn)稅務(wù)備案情況；提供期末固定資產(chǎn)存在減值情況的證明文件。并請?zhí)峁海?）如有融資租入固定資產(chǎn)，請分開列出。（2）所有固定資產(chǎn)增加及報(bào)廢清單及相應(yīng)的支持文件。（3）固定資產(chǎn)折舊政策及計(jì)算方法。（4）請?zhí)峁┑盅嘿Y產(chǎn)清單(項(xiàng)目原值凈值公允價(jià)值貸款額等)（附表二十四）、提供重大建設(shè)項(xiàng)目的立項(xiàng)批文、預(yù)算總額及建設(shè)批準(zhǔn)文件、施工承包合同、現(xiàn)場監(jiān)理施工進(jìn)度報(bào)告、項(xiàng)目完工驗(yàn)收保告（含消防/環(huán)保等）、竣工決算報(bào)告等業(yè)務(wù)資料、提供期末在建工程存在減值情況的證明文件。（附表二十五）、是否存在無使用價(jià)值的工程物資。（附表二十六）、提供期末無形資產(chǎn)存在減值情況的證明文件。并請?zhí)峁┠陜?nèi)新增無形資產(chǎn)發(fā)生的依據(jù)，如合同協(xié)議、發(fā)票等憑證，如為購入土地使用權(quán)，并請注明是否分期付款，分幾期，每期付款的金額。審計(jì)期間內(nèi)發(fā)生的單項(xiàng)價(jià)值在100萬元以上的無形資產(chǎn)，若該資產(chǎn)原始價(jià)值是以評估值作為入賬依據(jù)的，提供評估報(bào)告。審計(jì)期間開發(fā)支出明細(xì)表（附表二十七）、提供重大開發(fā)項(xiàng)目的公司管理層可行性研究、立項(xiàng)、預(yù)算總額批準(zhǔn)等文件。商譽(yù)明細(xì)表（附表二十八）、對于通過非同一控制下企業(yè)合并形成的商譽(yù)，應(yīng)列示商譽(yù)的計(jì)算過程。（附表二十九）、其他長期資產(chǎn)明細(xì)表，并請?zhí)峁┠陜?nèi)新增其他流動(dòng)資產(chǎn)、其他長期資產(chǎn)發(fā)生的依據(jù)，如合同協(xié)議、發(fā)票等憑證。（附表三十）、（附表三十一）、提供長短期借款合同以及相應(yīng)的保證、抵押、質(zhì)押等擔(dān)保合同。（附表三十二）、提供證券賬戶交易流水單、有關(guān)交易性金融負(fù)債的協(xié)議、合同等資料。（附表三十三）、（附表三十四）、（附表三十五）、提供尚未結(jié)算的大額預(yù)收賬款的相關(guān)合同、協(xié)議等文件。（附表三十六）、提供公司職工名冊、工資結(jié)構(gòu)及支付等制度、有關(guān)部門確認(rèn)的工效掛鉤認(rèn)定證明、股份支付等管理層激勵(lì)實(shí)施方案、社會(huì)保險(xiǎn)繳納政策、職工辭退計(jì)劃，提供辭退福利折現(xiàn)率選取的原則。請?zhí)峁┲蟹焦べY性基金如醫(yī)療費(fèi)、待業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、房物價(jià)補(bǔ)貼明細(xì)表。說明公司在職職工福利政策并提供政府當(dāng)局法定文件復(fù)印件。（附表三十七）、提供公司目前正享受的稅收優(yōu)惠政策說明及相關(guān)的批復(fù)。（附表三十八）、（利潤）明細(xì)表（附表三十九）、（附表四十）、審計(jì)期間提供尚未結(jié)算的大額其他應(yīng)付款發(fā)生的相關(guān)合同、協(xié)議等資料。（附表四十一）、（附表四十二）、（附表四十三）、（附表四十四）、提供尚未支付完畢的大額長期應(yīng)付款發(fā)生的相關(guān)合同、協(xié)議等資料。（附表四十五）、提供專項(xiàng)應(yīng)付款有關(guān)撥款文件、撥款項(xiàng)目完工報(bào)告和批復(fù)資料。（附表四十六）、包括實(shí)收資本（股本）明細(xì)表（附表四十七）、資本公積明細(xì)表（附表四十八）、盈余公積明細(xì)表（附表四十九）、營業(yè)成本明細(xì)表（附表五十）、主營業(yè)務(wù)收入、成本明細(xì)表（附表五十一）、主要產(chǎn)品、主要客戶明細(xì)表（附表五十二）、提供主要產(chǎn)品、主要客戶的銷售定價(jià)政策、銷售合同、結(jié)算方式；主要原材料、供應(yīng)商的采購定價(jià)政策、采購合同、結(jié)算方式。（附表五十三）、（附表五十四）、管理費(fèi)用明細(xì)表（附表五十五）、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表（附表五十六）、（附表五十七）、（附表五十八）、（附表五十九）、（附表六十）、營業(yè)外支出明細(xì)表（附表六十一）、提供大額收入、支出大額發(fā)生額的相關(guān)合同、協(xié)議、授權(quán)批準(zhǔn)文件。（附表六十二）,提供各項(xiàng)所得稅優(yōu)惠政策（稅率優(yōu)惠、國產(chǎn)設(shè)備抵免）的立項(xiàng)文件、批復(fù)文件。，經(jīng)營活動(dòng)收到和支付的明細(xì)項(xiàng)目，投資活動(dòng)收到和支付的明細(xì)項(xiàng)目，籌資活動(dòng)收到或支付的明細(xì)；及現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料中的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)。四、合并報(bào)表的相關(guān)資料；(資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表)。、交易類型，交易品種、數(shù)量、金額（附表六十三）、往來余額、資金收付的性質(zhì)及金額等（附表六十四）、及上述數(shù)據(jù)核對是否一致。五、其他資料，包括：（1）關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)關(guān)系明細(xì)表（附表六十五）、必要時(shí)需提供律師意見。（2）提供與關(guān)聯(lián)方之間的關(guān)聯(lián)交易的類別，關(guān)聯(lián)交易定價(jià)原則及相關(guān)審批程序，審計(jì)期間關(guān)聯(lián)交易占公司同類交易的比例。（3）關(guān)聯(lián)方交易明細(xì)表（附表六十六）、（4）關(guān)聯(lián)方資金占用和往來余額明細(xì)表（附表六十七）、請?zhí)峁┯嘘P(guān)資料、所賠償（牽涉）的金額。，如對外擔(dān)保、未決仲裁等，如有，公司需說明項(xiàng)目的性質(zhì)、金額及對公司財(cái)務(wù)狀況的影響。如無，公司需提供聲明。，如有，公司需說明存在金額及性質(zhì)。如無，公司需提供聲明。，需提供說明及對公司財(cái)務(wù)狀況的重大影響。第五篇：高新技術(shù)企業(yè)專項(xiàng)審計(jì)所需資料清單高新技術(shù)企業(yè)專項(xiàng)審計(jì)所需資料清單高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定申請書 1113年研究開發(fā)費(fèi)用結(jié)構(gòu)明細(xì)表； 13年高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入明細(xì)表，2013年收入明細(xì)賬和三年管理費(fèi)用明細(xì)表要從企業(yè)賬套中打??；研發(fā)費(fèi)用輔助賬。單位組織結(jié)構(gòu)框架圖、三年職工工資人數(shù)及科技、研發(fā)人員名單；最近三年研發(fā)項(xiàng)目計(jì)劃及成果、項(xiàng)目性質(zhì)、立項(xiàng)資料、相關(guān)審批資料、專利證書包括知識產(chǎn)權(quán)證書、獨(dú)占許可協(xié)議、生產(chǎn)批文，新產(chǎn)品或新技術(shù)證明（查新）材料、產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告，省級（含計(jì)劃單列市）以上科技計(jì)劃立項(xiàng)證明，以及其他相關(guān)證明材料知識產(chǎn)權(quán)證書（包括發(fā)明專利、實(shí)用新型專利、非簡單改變產(chǎn)品圖案和形狀的外觀設(shè)計(jì)（主要是指：運(yùn)用科學(xué)和工程技術(shù)的方法，通過研究與開發(fā)過程得到的外觀設(shè)計(jì)）、計(jì)算機(jī)軟件著作權(quán)登記證書、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)、植物新品種；獨(dú)占許可協(xié)議；生產(chǎn)批文；新產(chǎn)品或新技術(shù)證明材料（或省級以上有資質(zhì)的查新單位出具的查新報(bào)告）；產(chǎn)品質(zhì)量檢驗(yàn)報(bào)告；承擔(dān)省級以上科技項(xiàng)目證明；環(huán)保達(dá)標(biāo)證明；其他相關(guān)證明材料。投入研發(fā)項(xiàng)目的固定資產(chǎn)清單、近三年購置儀器設(shè)備的名稱、型號規(guī)格、單價(jià)、數(shù)量、總金額固定資產(chǎn)清單，研究開發(fā)項(xiàng)目在用機(jī)器設(shè)備及建筑物的折舊費(fèi)用、近三年實(shí)驗(yàn)（試制）耗材的名稱、計(jì)量單位、數(shù)量、總金額清單。企業(yè)營業(yè)執(zhí)照副本、稅務(wù)登記證企業(yè)近三個(gè)會(huì)計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及審計(jì)報(bào)告、科目余額表相關(guān)收入、成本的重要合同（購、銷合同）、2013年收入憑證附件發(fā)票（需2個(gè)月）三年的納稅申報(bào)表（企業(yè)所得稅）、增值稅納稅申報(bào)表、稅審報(bào)告和繳所得稅的繳稅單1研發(fā)人員的畢業(yè)證、身份證、勞動(dòng)合同。提供2013年企業(yè)職工人數(shù)（全年平均職工總數(shù)）、學(xué)歷結(jié)構(gòu)以及大專以上科技人員、研發(fā)人員占企業(yè)職工的比例說明及名單（包括姓名、性別、學(xué)歷、畢業(yè)院校、所學(xué)專業(yè)、職稱、職務(wù)、所在部門、身份證號碼；研發(fā)人員需給予標(biāo)注并排序在前）。提供的勞動(dòng)合同書中，合同的簽字人是本人。1驗(yàn)資報(bào)告1工資發(fā)放要提供銀行流水放發(fā)單、現(xiàn)金發(fā)放的簽字與實(shí)際的人簽字一致 預(yù)先準(zhǔn)備：確定科技人員和研發(fā)人員名單，確定高新研發(fā)項(xiàng)目，確定高新產(chǎn)品。具有大學(xué)?？埔陨蠈W(xué)歷的科技人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的30%以上，其中研發(fā)人員占企業(yè)當(dāng)年職工總數(shù)的10%以上。近三個(gè)的研發(fā)費(fèi)用總額占銷售收入總額的比例符合如下要求：4%最近一年銷售收入在20000萬元以上的企業(yè)，比例不低于3% 最近一年銷售收入小于5000萬元的企業(yè)，比例不低于6% 最近一年銷售收入在5000萬至20000萬的企業(yè)，比例不低于其中在中國境內(nèi)發(fā)生的研發(fā)費(fèi)用總額占全部研發(fā)費(fèi)用總額的比例不低于60%。企業(yè)注冊成立的時(shí)間不足是三年的，按實(shí)際經(jīng)營年限計(jì)算。高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）及其技術(shù)性收入的總和占企業(yè)當(dāng)年總收入的60%以上研發(fā)活動(dòng)所發(fā)生的其他費(fèi)用，如辦公費(fèi)，通訊費(fèi)，專利申請維護(hù)費(fèi)、高新科技研發(fā)保險(xiǎn)費(fèi)等。此費(fèi)用一般不得超過研發(fā)總費(fèi)用的10%，另有規(guī)定除外。