【導(dǎo)讀】產(chǎn)的供應(yīng)商，在國(guó)外也只有克虜伯和馬勒公司占據(jù)著主要市場(chǎng)。由于漲斷連桿是國(guó)際新技。術(shù)，東風(fēng)康明斯公司和一些主機(jī)廠都開(kāi)始采用，市場(chǎng)前景十分廣闊。且有著巨大的潛在商機(jī)。帶動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、將企業(yè)做大、做強(qiáng)的目的。天潤(rùn)曲軸有限公司關(guān)于項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的設(shè)計(jì)委托書。天潤(rùn)曲軸有限公司提供的產(chǎn)品技術(shù)參數(shù)等設(shè)計(jì)原始資料。及經(jīng)濟(jì)分析等進(jìn)行可行性分析。項(xiàng)目資金全部由公司自籌解決。項(xiàng)目建設(shè)期為22個(gè)月。全部流動(dòng)資金3350萬(wàn)元，利用原有固定資產(chǎn)1445萬(wàn)元。公司現(xiàn)有員工2021人，各類專業(yè)技術(shù)人員350多人，廠區(qū)占地面積萬(wàn)平方米，公司擁有全國(guó)首家“曲軸工程技術(shù)研究中心”，“國(guó)家博士后科研工作站”，計(jì)量先進(jìn)單位”、“中國(guó)公眾良好信譽(yù)企業(yè)”、“國(guó)家產(chǎn)品免檢企業(yè)”。全國(guó)31個(gè)省、市、自治區(qū)，主導(dǎo)產(chǎn)品市場(chǎng)占有率達(dá)60%以上。第七批國(guó)債專項(xiàng)資金項(xiàng)目。“十一五”期間，總投資12613萬(wàn)元新建的一條年產(chǎn)6萬(wàn)支

　　

【正文】 型 連桿機(jī)加廠房生產(chǎn)、貯存物品的火災(zāi) 危險(xiǎn)性類別為丁、戊類， 按照《建規(guī)》 條的規(guī)定，廠房采用 網(wǎng) 架結(jié)構(gòu)。 建筑物的防火分區(qū) 按照《建規(guī)》 和 的有關(guān)防火分區(qū)的規(guī)定，對(duì)連桿機(jī)加 廠房 設(shè)置防火分區(qū)。 建筑物的安全疏散及標(biāo)志 按照《建規(guī)》 、 和 的規(guī)定，對(duì)連桿機(jī)加 廠房 設(shè)置安全通道、疏散走道、樓梯間和通行門等安全疏散設(shè)施。 建筑物的安全通道、疏散走道、樓梯間和通行門等疏散設(shè)施都設(shè)置安全疏散標(biāo)志牌，一旦發(fā)生火災(zāi)，便于尋找疏散路線，快速離開(kāi)火災(zāi)現(xiàn)場(chǎng)。 消防給水及滅火設(shè)施 消防用水 連桿機(jī)加 廠房是二級(jí)耐火等級(jí)的丁、戊類廠房（ 體積大于 50000m3，高度小于 24m）。按照《建規(guī)》 、 和 的規(guī)定， 室外消火栓用水量按 20L/s 設(shè)計(jì)，室內(nèi)消火栓用水量按 15L/s 設(shè)計(jì)； 全廠按一處火 災(zāi)設(shè)計(jì)，滅火延續(xù)時(shí)間取 2 小時(shí)，一次滅火用水量為252m3。 水源形式及消防給水系統(tǒng) 設(shè)計(jì)采用城市自來(lái)水作為廠區(qū)給水水源，廠區(qū)生產(chǎn)、生活、消防用水引自廠區(qū)南側(cè) 恒潤(rùn) 鍛造 公司 廠 區(qū) 給水加壓泵房，壓力 ～ 。 廠區(qū)給水管道為環(huán)狀布置，沿道路一側(cè)設(shè)有地下式消火栓，其間距不超過(guò) 120m。車間、 生產(chǎn)輔助間 設(shè)室內(nèi)消火栓，其布置間距不大于 30m。 建筑滅火器配置及消防設(shè)施的標(biāo)志牌 根據(jù)工業(yè)建筑滅火器配置場(chǎng)所和民用建筑滅火器配置場(chǎng)所的危險(xiǎn)等級(jí)，配置相應(yīng)數(shù)量的類型滅火器（裝在 消火栓 柜下面 ），并定期更換滅火器。 31 在室內(nèi)消火栓系統(tǒng)和滅火器等處設(shè)標(biāo)志牌，一旦發(fā)生火災(zāi)，便于使用。 采暖及通風(fēng)的消防 采暖 散熱器采暖采用上供下回同程式系統(tǒng)。暖風(fēng)機(jī)采暖采用上供上回同程式系統(tǒng)，管道沿外墻或柱子敷設(shè)。散熱器采用鋼制柱式散熱器。 設(shè)計(jì)的采暖設(shè)施符合防火的要求。 通風(fēng) 設(shè)計(jì)全室通風(fēng)換氣，換氣次數(shù)為 2~3次 /小時(shí)，采用自然進(jìn)風(fēng)，屋頂排風(fēng)。 為了改善工人的勞動(dòng)條件，夏季在柱子上設(shè)壁扇進(jìn)行防暑降溫 。 機(jī)械加工設(shè)備自帶通風(fēng)除塵系統(tǒng)。 空氣經(jīng)處理后直接排放至車間 。 電氣消防 供電的負(fù)荷等級(jí) 本工程用電設(shè)備均為低壓用電設(shè)備，均為三級(jí)負(fù)荷。 主要建筑物的安全疏散照明 建筑物的安全疏散出口設(shè)應(yīng)急照明燈。 電氣安全 連桿機(jī)加 廠房按三類防雷建筑物設(shè)置防雷保護(hù)設(shè)施 ， 且盡量利用建筑物金屬結(jié)構(gòu)和自然接地體。在女兒墻及屋面設(shè)有專用接閃器，利用鋼柱做引下線，基礎(chǔ)內(nèi)鋼筋做接地極。并用鍍鋅扁鋼相互連接，形成良好的接地網(wǎng)。 變壓器中性點(diǎn)直接接地，聯(lián)合接地電阻不大于 1Ω。廠區(qū)低壓配電系統(tǒng)接地型式采用TN－ S。變壓器工作接地、保護(hù)接地、防雷接地和等電位接 地共用接地裝置，所有用電設(shè)備不帶電的金屬外殼均可靠接地。插座及插座箱采用漏電保護(hù)。 工藝消防措施 廠房的主要安全通道寬度按 3m 設(shè)計(jì)，通道兩側(cè)邊緣涂上醒目的安全標(biāo)志線，每個(gè)工位與安全通道相連， 既 達(dá)到物流順暢，又便于人員安全疏散，符合生產(chǎn)工藝流程和消防安全的要求。為防患于未然，廠房設(shè)置室內(nèi)消火栓，除此之外，還配置手提式干粉滅火器。 節(jié)約能源 及 合理利用能源 設(shè)計(jì)依據(jù) 《中華人民共和國(guó)節(jié)約能源法》 (簡(jiǎn)稱《節(jié)約能源法》 )的有關(guān)規(guī)定。 32 《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用電技術(shù)導(dǎo)則》 GB348583 的有 關(guān)規(guī)定。 《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用熱技術(shù)導(dǎo)則》 GB348683 的有關(guān)規(guī)定。 《用能單位能源計(jì)量器具配備和管理通則》 GB17167－ 2021 的有關(guān)規(guī)定。 建設(shè)單位提供的有關(guān)節(jié)能設(shè)計(jì)資料。 工藝和公用專業(yè)提供的耗能品種、設(shè)備安裝容量、設(shè)備年時(shí)基數(shù)和負(fù)荷率。 設(shè)計(jì)用能 設(shè)計(jì)范圍 本次設(shè)計(jì)以年產(chǎn) 60 萬(wàn) 支 康明斯 漲斷連桿為設(shè)計(jì)范圍，進(jìn)行能源消耗計(jì)算。 能源種類的選擇 本次設(shè)計(jì)選用的外購(gòu)能源有電能 和自來(lái)水 。 壓縮空氣由 廠房?jī)?nèi) 壓縮空氣站供應(yīng)。 能源構(gòu)成 表 能源購(gòu)成 能源名稱 實(shí)物量 折標(biāo)準(zhǔn)煤量 折標(biāo)準(zhǔn)煤系數(shù) 計(jì)量單位 數(shù)量 數(shù)量 (t) % 計(jì)量單位 折標(biāo)系數(shù) 電能 MWh 3255 t/MWh 水 103m3 t/103m3 合計(jì) 100 單位產(chǎn)品的綜合能耗 本項(xiàng)目的產(chǎn)品為 康明斯 漲斷連桿，年生產(chǎn)規(guī)模為 60 萬(wàn) 支。每支漲斷連桿的綜合能耗為 千克標(biāo)準(zhǔn)煤。 合理利用和節(jié)約能源 本次設(shè)計(jì)選用的設(shè)備及儀器儀表（包括 工 裝 ）均為國(guó)內(nèi)外名優(yōu)產(chǎn)品，以保證產(chǎn)品加工精度，減少產(chǎn)品廢品率和返修率，降低產(chǎn)品單耗， 達(dá)到合理用能及節(jié)約用能的目的。 照明燈具選用高效熒光燈燈具，光源采用金屬鹵化物和熒光燈，每套燈具均加設(shè)電容補(bǔ)償提高照明燈具功率因數(shù)，達(dá)到高效節(jié)能效果。 熱工設(shè)備 為 節(jié)能型，設(shè)備除帶有溫度、壓力控制系統(tǒng)外，還帶有節(jié)能型保溫材料，使設(shè)備表面的溫度不超過(guò) 50℃ 。設(shè)備符合《評(píng)價(jià)企業(yè)合理用熱技術(shù)導(dǎo)則》 2 和 3 的規(guī)定。 33 壓 縮空氣系統(tǒng)選用 優(yōu)質(zhì)管材、 管件（包括管接頭、彎頭、三通和四通）及附件（包括法蘭、閥門），防止漏氣， 減少輸送過(guò)程的 能源 損耗 。 為了提高水的利用率，設(shè)備用水盡可能采用循環(huán)系統(tǒng)。 為了節(jié)約用水，采用節(jié)能型陶瓷芯龍頭、沖便器安裝延時(shí)自閉閥。給水系統(tǒng)采用優(yōu)質(zhì)管材、管件（包括管接頭、彎頭、三通和四通）及附件（包括法蘭、閥門和水龍頭），防止跑、冒、滴、漏， 減少輸送過(guò)程的水資 源 損耗 。 按照《節(jié)能法》第二十二條和 《用能單位能源計(jì)量器具配備和管理通則》 、 的規(guī)定，廠區(qū)設(shè)總表為一級(jí)能源計(jì)量，各主要車間安裝二級(jí) 能源 計(jì)量?jī)x器及儀表， 100KW 以上的新增用電設(shè)備安裝電能計(jì)量?jī)x表， 1t/h 以上的新增用水設(shè)備安裝水表，逐月進(jìn)行用電、水等能源考 核。 9 工程實(shí)施與計(jì)劃進(jìn)度 本項(xiàng)目實(shí)施周期 22 個(gè)月 ， 2021 年 12 月投產(chǎn)。 可行性研究報(bào)告 施工圖設(shè)計(jì) － 6 設(shè)備訂貨 － 8 設(shè)備安裝 － 調(diào)整試生產(chǎn) － 投產(chǎn) 10 投資估算及資金籌措 投資估算 項(xiàng)目投資總額為 7288 萬(wàn)元，其中新增固定資產(chǎn)投資 估算為 6283 萬(wàn)元；所需鋪底流動(dòng)資金為 1005 萬(wàn)元。 項(xiàng)目效益測(cè)算總資金為 11078 萬(wàn)元，其中新增固定資產(chǎn)投資估算為 6283 萬(wàn)元；所需全部流動(dòng)資金 3350 萬(wàn)元 ；利用原有固定資產(chǎn) 1445 萬(wàn)元 。 新增建設(shè)投資按費(fèi)用劃分構(gòu)成見(jiàn)表 1： 表 － 1 投資構(gòu)成表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 投 資 34 金額 比例 (%) 1 建筑工程 33 2 設(shè)備及安裝工程 5398 3 其他建設(shè)工程費(fèi) 284 4 預(yù)備費(fèi) 568 合計(jì) 6283 新增固定資產(chǎn)投資估算依據(jù) 建筑工程費(fèi)用 本項(xiàng)目新建建筑物土建按當(dāng)?shù)卦靸r(jià)水平的單位造價(jià)指標(biāo)估算投資，公用動(dòng)力設(shè)施按項(xiàng)目工程量及現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格估算投資。 設(shè)備及安裝工程費(fèi) 設(shè)備價(jià)格按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)格估算。 設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)及安裝費(fèi) 設(shè)備原價(jià)中含設(shè)備運(yùn)雜費(fèi)、設(shè)備安裝費(fèi)。 其他工程費(fèi)用 建設(shè)單位管理費(fèi)按工程費(fèi)用的 1％計(jì)算。 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi)按試運(yùn)轉(zhuǎn)設(shè)備的 2%計(jì)算。 環(huán)評(píng)費(fèi)及安評(píng)費(fèi)為估 算。 安評(píng)費(fèi)及安評(píng)費(fèi)為估算。 預(yù)備費(fèi)按工程費(fèi)用與其他費(fèi)用之和的 10％計(jì)算。 新增建設(shè)投資詳見(jiàn)附表 1 新增建設(shè)投資估算表 資金籌措 本項(xiàng)目新增固定資產(chǎn)投資 6283 萬(wàn)元，全部流動(dòng)資金 3350 萬(wàn)元。 所需資金全部由企業(yè)自籌解決。 11 財(cái)務(wù)分析 生產(chǎn)規(guī)模 企業(yè)在 2021 年達(dá)到設(shè)計(jì)能力。 35 產(chǎn)品銷售價(jià)格 產(chǎn)品的銷售價(jià)格根據(jù)產(chǎn)品在市場(chǎng)定位及性能定價(jià)。 詳見(jiàn)附表 4 產(chǎn)品產(chǎn)量銷售單價(jià)銷售收入估算表 產(chǎn)品成本估算 原材料費(fèi)：按產(chǎn)品單位材料消耗費(fèi)比例估算。 外協(xié)件費(fèi) ：根據(jù)外購(gòu)件協(xié)議價(jià)格計(jì)算。 輔助材料費(fèi)：按產(chǎn)品單位材料消耗占成本費(fèi)用比例估算。 燃料動(dòng)力費(fèi)：按產(chǎn)品的動(dòng)力消耗費(fèi)用占成本比例估算。 工資按本次規(guī)劃設(shè)計(jì)所需人員及工資標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算。 制造費(fèi)用參考企業(yè)現(xiàn)有費(fèi)用水平估算，折舊按照 分項(xiàng) 折舊算 ，其中房屋按照 30 年折舊，機(jī)器設(shè)備按照 10 年折舊，余值按照 5%計(jì)算 。 管理費(fèi)用參考企業(yè)現(xiàn)有費(fèi)用水平估算。 銷售費(fèi)用根據(jù)企業(yè)提供的資料計(jì)算。 財(cái)務(wù)費(fèi)用，主要為固定資產(chǎn)借款利息和流動(dòng)資金貸款利息，年利率分別為 %和%。 總成本及費(fèi)用估算詳見(jiàn)附表 5 總生產(chǎn)成本和費(fèi)用估算表 稅率的確定 根據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，各種稅率見(jiàn)表 12－ 1： 表 － 1 稅率表 序 號(hào) 稅 別 稅 率 1 增值稅 17% 2 城市維護(hù)建設(shè)稅 7% 3 教育費(fèi)附加 4% 4 所得稅 25% 現(xiàn)金流量評(píng)價(jià)指標(biāo) 根據(jù)財(cái)務(wù)測(cè)算及現(xiàn)金流量分析，其評(píng)價(jià)結(jié)果指標(biāo)如下： 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 IRR % 36 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 NPV（ ic=10%） 2620 萬(wàn)元 投資回收期 Pt 年 詳見(jiàn)附表 8 財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量表 (全部投資 )。 輔助評(píng)價(jià)指標(biāo)（ 2021 年） 利潤(rùn)總額 投資利潤(rùn)率＝ 100％ 建設(shè)資金＋全部流動(dòng)資金 = % 不確定性分析 敏感性分析 敏感性分析主要考察銷售價(jià)格的變化、材料費(fèi)用的變化和固定資產(chǎn)投資的變化對(duì)項(xiàng)目收益的影響敏感度，本分析按增減 3%的幅度考察項(xiàng)目的敏感度。 表 敏感性分析表 序 號(hào) 項(xiàng) 目 變化率 內(nèi)部收益率 1 基本內(nèi)部收益率 0 % 2 銷售收入 3% % 3 經(jīng)營(yíng)成本 3% % 4 投資 3% % 由分析結(jié)果可以看出，銷售價(jià)格的減少是最敏感因素，其次是材料費(fèi)用的增加。從內(nèi)部收益率的降低幅度看，項(xiàng)目仍具備相當(dāng)強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。 下圖為敏感性分析示意圖： 37 敏感性分析示意圖0%5%10%15%20%25%6 4 2 0 2 4 6收入 成本 投資 方案值 基準(zhǔn)值 盈虧平衡分析 項(xiàng)目 2021 年達(dá)到設(shè)計(jì)能力產(chǎn)量，此時(shí)年銷售收入額為 16400 萬(wàn)元，年總生產(chǎn)成本費(fèi)用 13317 萬(wàn)元，年成本固定費(fèi)用 2348 萬(wàn)元，年成本變動(dòng)費(fèi)用 10969 萬(wàn)元，銷售稅金附加 1118 萬(wàn)元。 以設(shè)計(jì)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn)為： 年成本固定費(fèi)用 BEP = 100% 年銷售收入 年成本變動(dòng)費(fèi)用 = % 由盈虧平衡計(jì)算結(jié)果看，產(chǎn)品達(dá)到了一定的經(jīng)濟(jì)規(guī)模。 下圖為盈虧平衡示意圖。 38 盈虧平衡示意圖0202140006000800010000120211400016000180000% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%設(shè)計(jì)能力利用率銷售收入及成本費(fèi)用（萬(wàn)元） 主要數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表 經(jīng)濟(jì)分析主要數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)見(jiàn)表 11－ 3： 表 － 1 主要數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表 序號(hào) 項(xiàng) 目 單位 數(shù)據(jù)及指標(biāo) 備注 1 生產(chǎn)能力 支 600000 2 投資總額 萬(wàn)元 7288 其中：新增固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 6283 鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元 1005 3 效益分析投資額 萬(wàn)元 11078 其中：新增固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 6283 流動(dòng)資金總額 萬(wàn)元 3350 利用原有固定資產(chǎn) 萬(wàn)元 1445 4 項(xiàng)目計(jì)算期 年 10 其中：建設(shè)期 月 22 5 銷售收入 萬(wàn)元 16400 2021 年 5 銷售稅金附加 萬(wàn)元 1118 2021 年 6 利潤(rùn)總額 萬(wàn)元 1966 2021 年 7 所得稅 萬(wàn)元 491 2021 年 39 8 稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 1474 2021 年 9 內(nèi)部收益率 ％ 全部投資 10 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 2620 全部投資 11 投資回收期 年 全部投資 12 投資利潤(rùn)率 ％ 2021 年 13 盈虧平衡點(diǎn) ％ 2021 年