【正文】 客戶部門負責人簽字確認后，提交風險管理部門審查。發(fā)現(xiàn)異常情況的，風險管理部門應(yīng)向客戶部門發(fā)出風險提示，向縣級行社主管領(lǐng)導報告，監(jiān)督整改，或視情況向?qū)徲嫴块T提交風險責任認定單（見附件2）。（四）貸款發(fā)放后，客戶部門和客戶經(jīng)理按照《河南省農(nóng)村信用社貸后管理辦法（修訂）》規(guī)定對貸款實施貸后檢查，填寫《河南省農(nóng)村信用社貸后跟蹤檢查表》，由客戶部門負責人簽字確認后，提交風險管理部門審查。發(fā)現(xiàn)異常情況的，風險管理部門應(yīng)向客戶部門發(fā)出風險提示，向縣級行社主管領(lǐng)導報告，監(jiān)督整改，或視風險異常情況，經(jīng)領(lǐng)導批準后向?qū)徲嫴块T提交風險責任認定單。（五）貸款到期前，客戶部門和客戶經(jīng)理按照《河南省農(nóng)村信用社貸后管理辦法（修訂）》規(guī)定，逐筆向客戶發(fā)出《河南省農(nóng)村信用社貸款到期通知書》，通知客戶按時還款。（六）貸款形成逾期的，風險管理部門應(yīng)在貸款逾期15日內(nèi)向客戶部門和客戶經(jīng)理發(fā)出風險提示通知，督促限期3個月整改落實，收回貸款本息。（七）客戶部門和客戶經(jīng)理應(yīng)及時對逾期貸款實施現(xiàn)場檢查，撰寫逾期貸款檢查報告，提交風險管理部門審查。風險管理部門可根據(jù)情況深入客戶進行再次調(diào)查，撰寫?yīng)毩⒌恼{(diào)查報告，提交縣級行社經(jīng)營班子，研究貸款收回措施。第十條 新增貸款五級分類管理?？h級行社風險管理部門是貸款五級分類管理的落實部門，應(yīng)根據(jù)日常風險檢查、監(jiān)控的情況，定期對貸款質(zhì)量進行五級分類，并保證分類的準確性。第十一條 新增貸款形成不良且3個月仍未收回的，風險管理部門應(yīng)向?qū)徲嫴块T提交風險責任認定單，由審計部門進行責任認定。第三章 認定與檢查第十二條 省聯(lián)社、市農(nóng)信辦、縣級行社審計部門分別按年、半年、季度組織對轄內(nèi)新增貸款質(zhì)量進行稽核檢查。新增貸款質(zhì)量的檢查結(jié)果應(yīng)及時報告理事會和經(jīng)營管理層，同時抄送本級信貸管理部門、資產(chǎn)管理部門和風險管理部門。第十三條 審計部門在稽核檢查中查出新增貸款存在重大問題或風險隱患的、或接到風險管理部門提交不良貸款風險責任認定單的，應(yīng)在15個工作日內(nèi)進行責任認定，涉及多個部門責任，應(yīng)在45個工作日內(nèi)進行責任認定，同時提出責任追究初步建議，移交紀檢監(jiān)察部門處理。符合盡職免責的，提出盡職免責建議。存在違規(guī)違紀問題、人為因素造成風險損失或未盡職履責的，經(jīng)審計部認定、紀檢監(jiān)察部門復審定責后，按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定進行處理。第十四條 紀檢監(jiān)察部門對審計部等部門移交的未盡職履責、違規(guī)貸款認定事實和責任追究依據(jù)進行復核。原則上應(yīng)于15個工作日內(nèi)完成復核。依據(jù)不充分、事實不清的，退回移交部門進行補充調(diào)查；依據(jù)充分、事實清楚的，按權(quán)限提出責任追究意見進行處理。第十五條 省聯(lián)社、市農(nóng)信辦、縣級行社應(yīng)按各級審計部門對新增貸款質(zhì)量的檢查結(jié)果，對每年、每半年、每季度轄內(nèi)新增貸款不良率高于3%（含3%）或違規(guī)操作的經(jīng)營單位和責任人進行處罰。第十六條 新增貸款出現(xiàn)異常、五級分類結(jié)果向下遷徙、即期評級下降等風險狀況，風險管理部門應(yīng)及時進行風險預(yù)警，全面分析原因，提出處置措施，形成專題報告，按照相關(guān)規(guī)定逐級上報并督促落實處置措施。對人為放寬貸款風險分類標準、人為調(diào)整貸款風險分類結(jié)果等掩蓋信貸資產(chǎn)質(zhì)量真實性行為的，按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定進行處理。各市農(nóng)信辦、各縣級行社風險管理部門應(yīng)按貸款五級分類的相關(guān)規(guī)定對轄內(nèi)新增貸款的五級分類結(jié)果進行偏離度檢查。對五級分類結(jié)果偏離度大于3%（含3%）的，提出整改措施限期進行整改落實，整改不力的，按照省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定進行處理。省聯(lián)社將不定期對轄內(nèi)經(jīng)營單位新增貸款的五級分類結(jié)果偏離度進行抽查，對未落實偏離度檢查制度或檢查流于形式的，嚴肅追究相關(guān)人員責任。第四章 考核與獎懲第十七條 新增貸款質(zhì)量納入各級農(nóng)信社經(jīng)營管理目標綜合考核，增加新增貸款不良率單項考核分值，提高考核比重，加大新增貸款質(zhì)量管理力度。第十八條 新增貸款質(zhì)量與縣級行社班子成員的晉升、晉級、調(diào)動等相掛鉤。對信貸負有管理責任的縣級行社班子成員晉升、晉級或調(diào)動時，應(yīng)對其任期內(nèi)的新增貸款質(zhì)量進行稽核檢查后方可進行。任期內(nèi)新增貸款不良率上升且高于3%（含3%）的，應(yīng)協(xié)助清收不良貸款，直至新增貸款不良率降至3%以內(nèi)，否則不得提拔或跨行社調(diào)動，并進行責任追究。第十九條 新增貸款不良率為零的，縣級行社可經(jīng)理事會（董事會）研究決定，制訂相應(yīng)的獎勵辦法，對相關(guān)人員進行獎勵。連續(xù)3年新增貸款不良率為零的，可對相關(guān)人員在晉升、晉級等方面優(yōu)先考慮。第二十條 縣級行社全轄新增貸款不良率介于3%（含3%）至5%（不含5%）的，市農(nóng)信辦應(yīng)及時調(diào)整其貸款有限授權(quán)，對其班子集體問責，給予縣級行社主任（行長）、分管副主任（副行長）調(diào)離原崗位、責令辭職等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；新增貸款不良率高于5%（含5%）的，給予縣級行社主任（行長）、分管副主任（副行長）免職、解聘職務(wù)等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；視情節(jié)輕重追究縣級行社理事長（董事長）、監(jiān)事長的責任；存在違規(guī)違紀問題的，按照省聯(lián)社相關(guān)規(guī)定給予紀律處分及相應(yīng)的經(jīng)濟處罰。第二十一條 各市農(nóng)信辦全轄新增貸款不良率介于3%（含3%）至5%（不含5%）的，省聯(lián)社應(yīng)及時調(diào)整其貸款咨詢授權(quán)，對其班子集體問責，給予市農(nóng)信辦主任、分管副主任通報批評、責令檢查等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；新增貸款不良率高于5%（含5%）的，給予市農(nóng)信辦主任、分管副主任誡勉談話、責令辭職等處理，并扣發(fā)考核期內(nèi)的績效工資；存在違規(guī)違紀問題的，按照省聯(lián)社相關(guān)規(guī)定給予紀律處分及相應(yīng)的經(jīng)濟處罰。第二十二條 各市農(nóng)信辦、各縣級行社對本級風險管理部門人員未履行職責造成五級分類風險偏離度大于3%（含3%）的，應(yīng)給予調(diào)離原崗位、責令辭職等處理及相應(yīng)的經(jīng)濟處罰。第二十三條 各縣級行社應(yīng)按季將轄內(nèi)新增不良貸款責任追究情況上報市農(nóng)信辦（見附件3）；各市農(nóng)信辦應(yīng)定期對轄內(nèi)縣級行社新增不良貸款責任追究情況進行檢查，每半年將轄內(nèi)新增不良貸款的責任追究情況上報省聯(lián)社。省聯(lián)社應(yīng)不定期抽查新增不良貸款責任追究處理情況，對責任追究不到位的，將對相關(guān)責任人進行嚴格問責。第五章 附則第二十四條 各市農(nóng)信辦、各縣級行社應(yīng)結(jié)合轄內(nèi)實際情況，制定具體實施細則。第二十五條 本辦法由河南省農(nóng)村信用社聯(lián)合社負責解釋。第二十六條 本辦法自2012年7月1日起施行。附件1：河南省農(nóng)村信用社xx（行）社新增貸款回訪表附件2：河南省農(nóng)村信用社xx（行）社風險責任認定單附件3：河南省農(nóng)村信用社xx（行）社新增不良貸款責任追究表