【正文】 幣清算賬戶日常管理參照境外清算賬戶的管理，實行頭寸預(yù)報制度。對在業(yè)務(wù)集中處理模式下，各支行營業(yè)部勞動組合模式應(yīng)采取分區(qū)制(劃分現(xiàn)金區(qū)、非現(xiàn)金區(qū))方式，即現(xiàn)金區(qū)主要辦理個人業(yè)務(wù)和單位現(xiàn)金業(yè)務(wù)，非現(xiàn)金區(qū)主要辦理單位非現(xiàn)金業(yè)務(wù)。對根據(jù)《中國民生銀行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理規(guī)定》，同城票據(jù)交換提出借記業(yè)務(wù)，需要在票據(jù)退票時間之前，使用提出借方收妥入賬交易，將收妥的款項進(jìn)行批量入賬處理。錯分行發(fā)送給花旗紐約的美元付款電文，應(yīng)在起息日北京時間15點前發(fā)送成功，才能確?；ㄆ炷墚?dāng)日完成清算。錯票據(jù)被拒絕承兌、拒絕付款或者超過付款提示期限的，不得背書轉(zhuǎn)讓。背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。對根據(jù)《關(guān)于增設(shè)代客理財投資等會計科目及調(diào)整會計報表歸屬有關(guān)事項的通知》，新增“117代客理財投資”業(yè)務(wù)代號D76，一級科目，用于核算和反映本行開辦保本型理財業(yè)務(wù)時，根據(jù)募集資金規(guī)模進(jìn)行的對外投資。本科目根據(jù)投資方向設(shè)立相應(yīng)二級科目。對根據(jù)人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)操作流程規(guī)定，5023交易中掉期違約損益上劃的金額應(yīng)小于扣客戶帳的金額。錯辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，無償為公眾兌換殘缺、污損的人民幣，挑剔殘缺、污損的人民幣，并將其交存當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行。對根據(jù)人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)操作流程規(guī)定，人民幣與外幣掉期業(yè)務(wù)有固定期限交易和擇期交易，根據(jù)客戶需求任意選擇，原則上最長期限為1年。錯債券結(jié)算代理買賣是指我行根據(jù)債券結(jié)算代理客戶的債券買賣需求，為其在市場尋求交易對手并代理債券交易的業(yè)務(wù)。對在網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)日切時點，網(wǎng)銀中心將當(dāng)日最后一場軋差凈額提交清算，并在日切后進(jìn)行次日業(yè)務(wù)處理。對分行的外幣支付系統(tǒng)代碼位數(shù)是11位，例如總行的外幣支付系統(tǒng)代碼即為“MSBCCNBJ001”。錯存款風(fēng)險檢查應(yīng)加強(qiáng)分支行聯(lián)動，支行要利用接觸客戶的優(yōu)勢，結(jié)合開戶、賬戶信息變更、日常結(jié)算和反洗錢工作，及時將存款異常變動和需重點關(guān)注的賬戶信息向分行反饋。對依據(jù)《中國民生銀行依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)操作流程》，通過小額支付系統(tǒng)代理兌付本票后，需要通過信件交換將銀行本票硬聯(lián)提交給原出票行。錯各分行設(shè)置綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員的具體操作權(quán)限時，應(yīng)考慮各柜員的業(yè)務(wù)范圍和自身的業(yè)務(wù)水平，實行差別化設(shè)置，不可一刀切。對根據(jù)《中國民生銀行會計操作柜員管理辦法》（民銀發(fā)[2006]249號）要求，綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜面柜員的類型、交易權(quán)限、現(xiàn)金權(quán)限、轉(zhuǎn)賬權(quán)限等必須與其部門、崗位和能力相適應(yīng)，不得超出總行規(guī)定的權(quán)限范圍。對辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，無償為公眾兌換殘缺、污損的人民幣，挑剔殘缺、污損的人民幣，并將其交存當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行。對金融機(jī)構(gòu)可以將殘缺、污損的人民幣對外支付。錯為了保證境內(nèi)外幣支付業(yè)務(wù)的正常清算，我行境內(nèi)外幣清算賬戶日常管理參照境外清算賬戶的管理，實行頭寸預(yù)報制度。對根據(jù)我行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)的設(shè)計要求，以組織機(jī)構(gòu)代碼作為我行綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)對公客戶信息的唯一標(biāo)識。對 注冊驗資賬戶必須預(yù)留印鑒，以“企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書”上注明的法人代表或其授權(quán)人的簽章作為預(yù)留簽章，驗資賬戶按規(guī)定辦理支付時，一律以支款憑條作為支付憑證。對匯兌憑證記載的匯款人名稱、收款人名稱，其在銀行開立存款賬戶的，應(yīng)記載其賬號。欠缺記載的，銀行核實后也可以受理。錯若單位的理財資金被司法部門強(qiáng)制扣劃，無論是全額扣劃還是部分扣劃，均視同單位理財產(chǎn)品的全部違約。對同城對公通存業(yè)務(wù)都是由開戶銀行主動開通。對人行影像交換系統(tǒng)日切后，進(jìn)入次日業(yè)務(wù)處理，總中心、分中心、前置機(jī)以及其他相關(guān)節(jié)點不可繼續(xù)受理業(yè)務(wù)。錯支票影像信息一經(jīng)人行影像交換系統(tǒng)發(fā)出，可更改或撤銷。對發(fā)出有誤的支票影像信息，提出行可以通過票據(jù)影像交換系統(tǒng)向提入行申請止付。錯根據(jù)《中國民生銀行行內(nèi)銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)操作流程》規(guī)定，在作為參與行處理行內(nèi)銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù),因沒有借據(jù),放款所用的特種轉(zhuǎn)賬借方憑證應(yīng)專夾保管。對根據(jù)我行關(guān)于優(yōu)化企業(yè)網(wǎng)銀注銷業(yè)務(wù)操作流程的規(guī)定,在處理企業(yè)網(wǎng)銀注銷業(yè)務(wù)時,只需直接使用取消網(wǎng)銀簽約交易注銷網(wǎng)銀即可,無須操作取消網(wǎng)銀簽約賬戶交易。對我行發(fā)行的所有個人借記卡在掛失補發(fā)后卡號均保持不變。錯銀行承兌匯票到期日遇節(jié)假日則順延到下一工作日扣款。對分行使用美元賬戶行提供的小幣種付款服務(wù)，總行在收到賬戶行借記總行賬戶美元金額的借方940后，再轉(zhuǎn)扣分行。對本外幣債券買賣交易流程是投資交易人員與交易對手確認(rèn)成交后報有權(quán)人簽字。錯見券付款是指用于現(xiàn)券買賣和封閉式回購首期的結(jié)算，是指在結(jié)算日買方（逆回購方）通過債券簿記系統(tǒng)得知賣方（正回購方）有履行義務(wù)所需的足額債券，即向?qū)Ψ絼澑犊铐?，然后通知中央結(jié)算公司辦理債券結(jié)算的方式。是一種買方（逆回購方）占主動的結(jié)算方式。賣方（正回購方）在選擇此方式時應(yīng)充分考慮對方的信譽情況。對小額支付系統(tǒng)個人通存通兌只限于轉(zhuǎn)賬交易方式。錯根據(jù)《關(guān)于調(diào)整中間業(yè)務(wù)收入科目及賬戶設(shè)置有關(guān)事項的通知》，中間業(yè)務(wù)收費交易上線投產(chǎn)前計入“404中間業(yè)務(wù)收入”科目的中間業(yè)務(wù)收入暫不進(jìn)行新舊會計科目的結(jié)轉(zhuǎn)，本行通過系統(tǒng)自動收取的中間業(yè)務(wù)收入，在相關(guān)系統(tǒng)尚未調(diào)整前，仍納入“404中間業(yè)務(wù)收入”科目進(jìn)行核算。對根據(jù)《中國民生銀行代理同業(yè)委托付款業(yè)務(wù)操作規(guī)程》規(guī)定，該類業(yè)務(wù)的會計核算比照同業(yè)拆借業(yè)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理。對 根據(jù)《中國民生銀行單位客戶對賬管理辦法（試行）》（民銀發(fā)[2010]110號）要求，客戶回執(zhí)中無論注明對賬相符還是不相符，只要無對賬無效情況的，均視為對賬成功。對依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)，是指代理付款行與出票銀行依托小額支付系統(tǒng)實現(xiàn)銀行本票信息的實時比對和資金清算的業(yè)務(wù)。對二級分行運營管理部不內(nèi)設(shè)中心和工作室，在升格為一級分行后，按一級分行的內(nèi)設(shè)組織架構(gòu)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置中心和工作室。對根據(jù)我行會計業(yè)務(wù)操作手冊規(guī)定,清算行不能及時補足備付金存款時，為確保對外支付，總行不允許清算行備付金存款賬戶日間出現(xiàn)透支,系統(tǒng)自動進(jìn)行強(qiáng)拆處理，同時按照系統(tǒng)內(nèi)強(qiáng)拆資金相應(yīng)檔次的利率計算利息。錯在綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員權(quán)限管理工作中，對于特殊情況下，如分行相關(guān)部門或分行因?qū)嶋H業(yè)務(wù)金額超過總行主管部門設(shè)置的柜員最高權(quán)限的，應(yīng)向總行主管部門申請，并經(jīng)總行主管部門同意后，方可予以調(diào)整柜員的權(quán)限。對買斷式回購交易中，爭議雙方須將最終仲裁或訴訟結(jié)果報告中國人民銀行。錯《中國民生銀行營業(yè)柜臺非正常營業(yè)時間工作制度》規(guī)定，非正常營業(yè)時間是指正常營業(yè)日以外的工作時間，包括法定節(jié)假日、雙休日等。對根據(jù)《中國民生銀行易匯通業(yè)務(wù)會計處理辦法》規(guī)定，辦理易匯通業(yè)務(wù)時,由于客戶原因造成款項無法匯出、他行退回和其他異常情況的匯款，分行會計業(yè)務(wù)處理中心按規(guī)定退回客戶原匯款賬戶，并通知支行及時與客戶聯(lián)系。錯作為銀行運營風(fēng)險控制的一個有機(jī)組成部分，大額支付核實應(yīng)與包括對賬、賬戶檢查、日常檢查輔導(dǎo)等其他風(fēng)險控制手段相結(jié)合，通過全面了解客戶，提高風(fēng)險控制能力。對未在我行開立單位人民幣銀行結(jié)算賬戶的客戶辦理本理財業(yè)務(wù)時，可根據(jù)合同開立保證金賬戶，人民幣保證金資金到位時，直接轉(zhuǎn)入事先開立的活期保證金賬戶，若客戶資金到位時間和起息日為同一天，可參照單位定期存款開戶手續(xù)辦理，無需開立保證金賬戶。對存款風(fēng)險檢查應(yīng)加強(qiáng)分支行聯(lián)動，支行要利用接觸客戶的優(yōu)勢，結(jié)合開戶、賬戶信息變更、日常結(jié)算和反洗錢工作，及時將存款異常變動和需重點關(guān)注的賬戶信息向分行反饋。對對賬機(jī)構(gòu)應(yīng)負(fù)責(zé)對賬單的集中派發(fā)工作，派發(fā)方式可選擇自行投（郵）遞或與速遞公司等第三方單位合作投（郵）遞，特殊情況下可客戶經(jīng)理或其他行內(nèi)部門代為派發(fā)。錯《中國民生銀行人民幣利率互換產(chǎn)品管理暫行辦法》所指的人民幣利率互換交易，是指交易雙方約定在未來的一定期限內(nèi)，根據(jù)約定數(shù)量的人民幣本息交換現(xiàn)金流的行為，其中一方的現(xiàn)金流根據(jù)浮動利率計算，另一方的現(xiàn)金流根據(jù)固定利率計算。錯根據(jù)《中國民生銀行運營授權(quán)管理辦法》規(guī)定，系統(tǒng)授權(quán)權(quán)限實行統(tǒng)一管理，總行統(tǒng)一開發(fā)的與運營業(yè)務(wù)操作相關(guān)的授權(quán)業(yè)務(wù)范圍、權(quán)限參數(shù)由總行統(tǒng)一設(shè)置和維護(hù)，分行開發(fā)的與運營業(yè)務(wù)操作相關(guān)的授權(quán)業(yè)務(wù)范圍、權(quán)限參數(shù)由分行上報總行設(shè)置和維護(hù)。錯根據(jù)《中國民生銀行新網(wǎng)點運營專業(yè)驗收工作制度》，運營機(jī)構(gòu)方面主要驗收運營機(jī)構(gòu)設(shè)置、運營機(jī)構(gòu)上下級管理關(guān)系、勞動組合模式和運營職能等情況。對中國人民銀行殘缺污損人民幣兌換辦法規(guī)定：凡辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)可以有償為公眾兌換殘缺、污損人民幣，可以拒絕兌換。錯CPC系統(tǒng)采用柜員號管理的方式進(jìn)行柜員登錄管理。對中華人民共和國人民幣管理條例規(guī)定：辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，收兌停止流通的人民幣，并將其交存當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行。對小額支付系統(tǒng)個人通存通兌只限于轉(zhuǎn)賬交易方式。錯因注冊驗資在銀行開設(shè)臨時存款賬戶的單位，若未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的，在驗資期滿后，應(yīng)向銀行申請撤銷該賬戶，其賬戶資金應(yīng)退還給原匯款人賬戶。對銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶,應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起30日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。對按照我行內(nèi)部對賬工作制度要求,各級運營機(jī)構(gòu)應(yīng)指定人員落實內(nèi)部對賬工作：分行、二級分行由負(fù)責(zé)客戶對賬的崗位實施；異地支行、縣域支行由業(yè)務(wù)監(jiān)督及營業(yè)經(jīng)理負(fù)責(zé)。對單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，可由法定代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。對我行“業(yè)務(wù)集中處理”模式是指通過對業(yè)務(wù)流程的再造，將傳統(tǒng)銀行會計業(yè)務(wù)的前、后臺處理進(jìn)行分離，會計業(yè)務(wù)的處理方式從單一的網(wǎng)點封閉式處理轉(zhuǎn)化成“前臺分散受理，集中一個后臺處理”的處理模式。對人民法院依法可以對銀行承兌匯票保證金采取凍結(jié)、扣劃等措施。錯分行所報的每日可付款額度，在同一幣種的不同賬戶行之間不能互相調(diào)劑使用。對對票據(jù)和結(jié)算憑證上的其他記載事項，原記載人不可以更改。錯綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)賬戶利率的浮動方式支持兩種，一是按固定比率浮動，二是按固定利率值浮動。對依據(jù)“中國民生銀行華東三省一市銀行匯票業(yè)務(wù)操作流程”，轉(zhuǎn)賬銀行匯票的代理付款行可為華東三省一市區(qū)域內(nèi)任一以直聯(lián)方式接入小額支付系統(tǒng)的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)。對對賬成功率的考核時點是指統(tǒng)計結(jié)果用于考核的時點，月度對賬和半年對賬的考核時點分別為發(fā)出對賬單次月和第三月月末?？己藭r點后回收的對賬單無需在對賬系統(tǒng)進(jìn)行登記。錯金額凍結(jié)允許凍結(jié)金額大于帳戶的可用余額。對預(yù)留銀行簽章中公章或財務(wù)專用章的名稱可使用簡稱，賬戶名稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照上載明的全稱保持一致。錯經(jīng)地級市（州、盟）（含）以上人民政府宗教事務(wù)部門批準(zhǔn)的宗教院?？梢陨暾堥_立單位銀行結(jié)算賬戶。錯對公活期存款賬戶如果簽約了流動利，打印存款證明的可用余額會包含增值本金余額。對關(guān)于下發(fā)《假幣收繳憑證》和“假幣”印章樣式的通知（銀發(fā)[2000]90號）規(guī)定：“假幣”印章由辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)按照本通知要求和所附樣式自行制作。對賬戶管理系統(tǒng)的一、二級操作員可以由一人兼任，三級操作員和高級業(yè)務(wù)主管也可以由一人兼任，但一、二級操作員與三級操作員或高級業(yè)務(wù)主管不得由一人兼任。對單位銀行卡賬戶的的資金可以由基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入，也可以以收到的現(xiàn)金存入。錯保證金帳戶不得取現(xiàn)，但可以辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。錯根據(jù)我行會計業(yè)務(wù)操作流程規(guī)定，季末計提呆賬準(zhǔn)備金時，要對匯總?cè)嗣駧糯糍~準(zhǔn)備金計提清單進(jìn)行核對，同時要注意包含應(yīng)計提科目當(dāng)日借貸款發(fā)生額。錯協(xié)定存款簽訂日期與交易日期可以不為同一日。對固定資產(chǎn)貸款單筆金額超過項目總投資20%或超過500萬元人民幣的，必須采用貸款人受托支付方式。錯中債登結(jié)算成員可通過資金賬戶管理系統(tǒng)的客戶端實時掌握和監(jiān)控每筆交易的債券交割和資金清算情況。對久期是衡量債券價格對利率敏感度的一個近似指標(biāo)，一般大于債券的到期時間。錯理論上，外匯交易一旦成交，匯價水平、交易金額、交易幣種等細(xì)節(jié)已經(jīng)確定后，交易不可撤銷。對小額支付系統(tǒng)個人通存通兌只限于轉(zhuǎn)賬交易方式。錯網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)逐筆實時處理支付業(yè)務(wù)，軋差凈額清算資金。對作為銀行運營風(fēng)險控制的一個有機(jī)組成部分，大額支付核實應(yīng)與包括對賬、賬戶檢查、日常檢查輔導(dǎo)等其他風(fēng)險控制手段相結(jié)合，通過全面了解客戶，提高風(fēng)險控制能力。對在非正常營業(yè)時間的工作中，營業(yè)終了，營業(yè)機(jī)構(gòu)配有庫房的，尾箱必須入庫保管；采取寄庫方式的，必須按照有關(guān)會計和安保的管理規(guī)定及時將尾箱押運到寄存地，同時做好交接手續(xù)，明確責(zé)任。對根據(jù)《中國民生銀行新網(wǎng)點運營專業(yè)驗收工作制度》，新網(wǎng)點運營專業(yè)驗收是總分行運營管理部針對新網(wǎng)點的運營標(biāo)準(zhǔn)達(dá)標(biāo)情況實施的運營條線驗收，是總分行機(jī)構(gòu)管理職能部門組織的新網(wǎng)點綜合驗收的組成部分。對辦理人民幣存取款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照中國人民銀行的規(guī)定，無償為公眾兌換殘缺、污損的人民幣，挑剔殘缺、污損的人民幣，并將其交存當(dāng)?shù)刂袊嗣胥y行。對 單位卡資金必須從其基本戶轉(zhuǎn)入 對對于代理開立個人銀行結(jié)算賬戶的，銀行應(yīng)嚴(yán)格審核代理人的身份證件，聯(lián)系被代理人進(jìn)行核實，并留存電話記錄等聯(lián)系資料。如被代理人先前在本行辦理過業(yè)務(wù)的，銀行可以使用已留存的被代理人的聯(lián)系方式。對綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，“對私客戶信息修改”交易不會產(chǎn)生交易流水。錯金融機(jī)構(gòu)協(xié)助扣劃時，應(yīng)當(dāng)將扣劃的存款直接劃入有權(quán)機(jī)關(guān)指定的賬戶。有權(quán)機(jī)關(guān)要求提取現(xiàn)金的，金融機(jī)構(gòu)不予協(xié)助。對紙黃金交易中，客戶可以賣空。錯個人信用卡不得預(yù)借外幣現(xiàn)金，如卡內(nèi)有溢繳外幣資金余額的，可提取溢繳款部分的外幣現(xiàn)金。對居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑在有關(guān)金融機(jī)構(gòu)開立個人存款賬戶或在原賬戶上辦理第一筆存款時，其實名身份證可以是中國護(hù)照。對存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶的自開立之日起即可使用該賬戶辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。錯無字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和有效身份證件中的姓名組成。錯區(qū)域支票影像業(yè)務(wù)是指支票的提出行和提入行均屬同一分中心、并由分中心轉(zhuǎn)發(fā)的業(yè)務(wù)。對未在我行系統(tǒng)中銷售的理財產(chǎn)品到期時需通過人工清算來完成還本付息工作。對根據(jù)《中國民生銀行信用卡業(yè)務(wù)會計核算和資金清算辦法》規(guī)定，信用卡持卡人在境外消費或提取現(xiàn)金后，清算中心要將該款項通過系統(tǒng)內(nèi)匯劃到信用卡中心的備