【正文】 生的電子信息記錄，均為該項交易的有效憑證。發(fā)卡銀行可憑交易明細記錄或清單作為記賬憑證?！鄙鲜鲆?guī)定基本確定了本人行為原則。如某銀行信用卡業(yè)務(wù)章程規(guī)定：凡使用信用卡密碼進行交易，發(fā)卡銀行均視為用戶本人所為，依據(jù)密碼等電子信息記錄辦理的各類結(jié)算交易所產(chǎn)生的電子記錄均為該交易的有效憑證。在電子銀行業(yè)務(wù)中，客戶只要提供正確的密碼，銀行就視為該賬戶的合法客戶，由此引發(fā)的法律后果應(yīng)由客戶自己承擔。因此，密碼的正確使用與否是銀行與客戶劃分責任的界線，但在實踐中，客戶密碼被冒用時，在銀行和客戶之間如何確定過錯方并進而確定責任承擔主體十分困難。為避免上述情況發(fā)生，銀行應(yīng)加大對銀行電子化業(yè)務(wù)中密碼重要性的宣揚，使客戶具備基本的自我保護和風險防范意識，應(yīng)告知客戶密碼設(shè)置盡量避免簡單化，并盡量不委托他人辦理。在銀行的營業(yè)場所、業(yè)務(wù)章程、ATM機等處提醒客戶設(shè)備密碼時應(yīng)注意防止密碼被破譯，在使用密碼、保存密碼時注意防止密碼被泄露。同時，銀行員工要樹立密碼的防范意識，并在業(yè)務(wù)操作中注意采取切實有效措施防范客戶密碼被泄露。[!]（七）強化內(nèi)部管理電子銀行業(yè)務(wù)能否健康發(fā)展，能否減少業(yè)務(wù)糾紛，很大程度上取決于該業(yè)務(wù)的安全保密工作是否到位。為做好安全保密工作，銀行應(yīng)注意采用先進的技術(shù)手段，加強網(wǎng)絡(luò)傳輸過程中的加密、解密，設(shè)置嚴密的安全防火墻，加強銀行內(nèi)部管理，對業(yè)務(wù)管理人員應(yīng)進行保密工作訓練，并設(shè)計合理的數(shù)據(jù)管理崗位，專人、專崗、做到管理人員之間相互制約，互相監(jiān)督。三、銀行電子化業(yè)務(wù)法律風險的化解目前電子銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)出現(xiàn)了一些糾紛，出現(xiàn)了法律風險。（一）高度重視已發(fā)生的案件，包括未遂案件。從銀行電子化糾紛的實際來看，相對于銀行其他類型的案件而言，電子化銀行業(yè)務(wù)糾紛的涉案金額比較小，多在百萬以內(nèi)，尤以幾萬幾十萬居多。但銀行電子化業(yè)務(wù)是建立在一定的電子信息處理技術(shù)基礎(chǔ)上的，而犯罪實踐表明，犯罪手段的發(fā)展幾乎是和科技的發(fā)展同步發(fā)展的，高科技早已被運用到犯罪行為中去。因此銀行對電子化業(yè)務(wù)中發(fā)生的案件均要重視。而不論案件是否給銀行造成損失及造成損失大小。銀行對此類案件的處理不應(yīng)該僅僅立足于個案，而應(yīng)著眼于整個電子化銀行業(yè)務(wù)。因為個案的發(fā)生極有可能是犯罪分子運用一定的電子信息技術(shù)造成的，及時查清案情并弄清犯罪分子的作案手法，有利于銀行及時采取技術(shù)補救措施，反之，如果沒有對發(fā)生的案件采取有效措施，將助長犯罪分子的犯罪氣焰，造成糾紛的蔓延，給電子化銀行業(yè)務(wù)的正常開展帶來沖擊。（二）盡量與客戶協(xié)商解決糾紛鑒于我國電子化銀行業(yè)務(wù)方面的立法相對滯后，存在較多空白，現(xiàn)行法律對電子化銀行業(yè)務(wù)中的多數(shù)糾紛沒有明確規(guī)定，在此情況下，協(xié)商解決糾紛是一個較好的選擇，一旦發(fā)生糾紛，銀行應(yīng)首先查明事實，判別各自過錯，在分清責任后主動與客戶協(xié)商按事前協(xié)議的約定公平合理地解決糾紛。（三）積極利用司法機關(guān)破案并協(xié)助銀行解決糾紛。在較多的電子化銀行業(yè)務(wù)中，密碼是銀行識別客戶身份的唯一方式，密碼的正確使用與否是銀行與客戶劃分責任的界線。對于因客戶自己保管或使用不慎等原因泄露密碼或被欺騙等原因?qū)⒚艽a告訴他人而導致客戶資金損失的，理應(yīng)由客戶負責。但客戶卻常常隱瞞自己的過失，要求銀行承擔責任，欲將損失轉(zhuǎn)嫁銀行，而銀行又缺乏足夠的證據(jù)予以反駁。在此情況下，銀行要充分利用公安機關(guān)的協(xié)助，促使客戶承認自己的過失，化解銀行的風險。（四）加強銀行系統(tǒng)內(nèi)對案件的協(xié)助現(xiàn)階段，我國各商業(yè)銀行的分支機構(gòu)內(nèi)部機構(gòu)的電子化銀行業(yè)務(wù)多已實行了電腦聯(lián)網(wǎng)，而不同商業(yè)銀行間的電子化銀行尚未跨行聯(lián)網(wǎng)（銀聯(lián)的業(yè)務(wù)除外），因此犯罪分子針對電子化銀行業(yè)務(wù)的犯罪行為多數(shù)是在同一商業(yè)銀行系統(tǒng)內(nèi)進行的。但常常涉及該商業(yè)銀行系統(tǒng)的不同地方分支機構(gòu)，往往是民事訴訟糾紛中必定是一家分支機構(gòu)是在異地訴訟，一家在本地訴訟?；谏鲜鲈?，對因犯罪行為引起的電子化銀行業(yè)務(wù)訴訟糾紛，銀行不同地方的分支機構(gòu)應(yīng)從統(tǒng)一法人整體利益出發(fā)，充分利用當?shù)胤种C構(gòu)在當?shù)氐谋憷麠l件，加強對案件處理的協(xié)助，對異地分支機構(gòu)發(fā)生的案件充分配合、協(xié)助。[!]（五）訴訟中加強與法院的溝通以事實為依據(jù)，以法律為準繩是一項基本法律原則。事實的認定主要靠證據(jù)，但在電子銀行業(yè)務(wù)糾紛中，證據(jù)的數(shù)量極其有限的，同時證據(jù)的證明力亦存在一定局限性；而我國與電子化銀行業(yè)務(wù)糾紛的有關(guān)法律又幾乎是空白的。因此，在審理電子化銀行業(yè)務(wù)糾紛過程中，法律的自由數(shù)量相當大。此外電子化銀行業(yè)務(wù)與傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)所使用的流通工具有所不同，傳統(tǒng)銀行所使用的是紙質(zhì)的流通工具，與之相適應(yīng)的是一系列調(diào)整紙質(zhì)流通工具的法律，而電子化銀行業(yè)務(wù)使用的是以電磁信息為載體的流通工具，傳統(tǒng)的法律原則，規(guī)則并不一定必然適用，因此在電子化銀行業(yè)務(wù)糾紛解決過程中，銀行與法院的溝通就顯得尤為重要。第五篇：防范和化解銀行金融風險的對策隨著我國社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展不斷引向深入，銀行金融在國民經(jīng)濟運行中已處于舉足輕重的地位。當前銀行金融形勢總的來說是好的，促進了國民經(jīng)濟適度、健康發(fā)展；但近年來積聚起來的銀行金融風險正逐步暴露出來，不僅制約著銀行金融業(yè)的健康發(fā)展，而且有可能危及經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定的全局，成為亟待解決的重大經(jīng)濟問題之一。一、當前銀行金融風險的表現(xiàn)形式從近年來已暴露出來的銀行金融風險隱患來看，有以下幾種主要表現(xiàn)形式：1信用風險。銀行業(yè)特別是國有商業(yè)銀行資產(chǎn)信貸質(zhì)量持續(xù)下降，成為當前最為突出的銀行金融風險。企業(yè)和個人逃廢銀行債務(wù)的現(xiàn)象仍然十分嚴重，有些借貸方甚至有錢還也不還。目前國有商業(yè)銀行的不良貸款逾期、呆滯、呆帳貸款占全部貸款的余額數(shù)超過20％。分地區(qū)看，不發(fā)達地區(qū)國有商業(yè)銀行的不良貸款率明顯高于發(fā)達地區(qū)，有的高達40％。據(jù)調(diào)查，今年以來，國有商業(yè)銀行的資產(chǎn)信貸質(zhì)量仍在下降。特別是有許多地區(qū)銀行上報的不良貸款統(tǒng)計數(shù)據(jù)是經(jīng)過處理的，已將大量逾期貸款展期為正常貸款。實際統(tǒng)計數(shù)字還要大。信貸資產(chǎn)質(zhì)量不斷下降的另一表現(xiàn)是，國有商業(yè)銀行應(yīng)收未收利息數(shù)額大量增加，目前累計達數(shù)千億元。2流動性風險。主要體現(xiàn)在銀行業(yè)對客戶提取現(xiàn)金的支付能力不足。目前國有商業(yè)銀行的流動性風險雖未顯現(xiàn)，但潛在的支付困難因素日益增多，當前主要集中在中小銀行金融機構(gòu)上，一些城鄉(xiāng)信用社因管理不善，不良貸款率高，隨時都會出現(xiàn)支付困難。3財務(wù)風險。主要表現(xiàn)在國有商業(yè)銀行資本金嚴重不足和經(jīng)營利潤虛盈實虧兩方面。目前國有商業(yè)銀行資本充足率不足6％，已經(jīng)低于8％的國際最低標準。由于銀行的資產(chǎn)增長速度大大高于其資本的增長速度，資本充足率還將繼續(xù)下降。另一方面，自1993年以來，財務(wù)制度將巨額的銀行應(yīng)收未收利息作為收入來反映，造成部分銀行虛盈實虧。資本金比例過低和經(jīng)營上的虛盈實虧，導致國有商業(yè)銀行抗風險能力每況愈下。4市場風險。主要是由于證券市場不規(guī)范和銀行金融市場秩序混亂引發(fā)的種種風險。股市風險尤為突出，估計目前股市資金約有40000多億元，有2000多萬股民參與炒股。有相當一部分新股民渴望在短期內(nèi)致富，投資風險意識不足，盲目投機行為嚴重。一些企業(yè)和機構(gòu)存在乘機撈一把的僥幸心理，將大量銀行信貸資金投入股市，加大股市泡沫成分，危及銀行信貸資金安全，不少外資通過資金拆借紛紛進入股市，加劇了股市波動。部分上市公司乘機配股送股，使個股價格不真實地拔高上揚，給股市波動埋下了隱患。企業(yè)債券清償風險也不容忽視。近年來國家計委、人民銀行計劃內(nèi)批準發(fā)行的企業(yè)債券，已經(jīng)或行將到期。由于企業(yè)效益不理想，不少企業(yè)無力償還到期債券，其中許多債券是由銀行金融機構(gòu)擔?；虼戆l(fā)行，到期不能兌付時，往往要銀行金融機構(gòu)墊付，企業(yè)經(jīng)營風險將轉(zhuǎn)化為銀行金融風險。此外，各種形式的亂集資、變相集資和企業(yè)內(nèi)部集資仍較普遍，大多數(shù)到期兌付困難，有可能引發(fā)社會動蕩。5犯罪風險。銀行風險業(yè)是巨額貨幣資金的集散地，容易滋生經(jīng)濟犯罪，也是搶劫、詐騙等犯罪活動的重要目標。目前，經(jīng)濟越是發(fā)達地區(qū)銀行金融犯罪案件越多。犯罪分子內(nèi)外勾結(jié)，利用銀行承兌匯票、大額存單、信用證、保險單等進行資金詐騙。銀行反映，他們在貸款業(yè)務(wù)中普遍遇到“十假”，即假信用等級、假營業(yè)執(zhí)照、假貸款用途、假擔保、假貼現(xiàn)、假圖章、假財務(wù)報表、假承兌、假票據(jù)、假合同等，企圖詐騙銀行資金。有的犯罪分子利用高科技手段以假亂真，使銀行防不勝防。二、當前我國銀行金融風險形成的原因概括起來說，當前我國的銀行金融風險形成的原因主要有以下幾個方面：一是企業(yè)融資渠道過于集中。我國企業(yè)融資的主渠道是銀行，融資方式以間接融資為主，企業(yè)融資渠道狹窄，融資方式單一，使金融風險主要集中在銀行。由于目前銀行以國有制為主，所以銀行風險及損失最終主要由國家承擔。歷史上每一次較大規(guī)模核銷吊帳貸款就是明顯的表現(xiàn)。二是法律制度嚴重滯后，沒有用法律的形式來規(guī)范人們在銀行金融活動中的行為。筆者查閱了《全國人大常委會關(guān)于懲治破壞銀行金融秩序犯罪的決定》、《刑法》中關(guān)于銀行金融刑事犯罪專章和《商業(yè)銀行法》等相關(guān)金融法律文書，這些法律中只規(guī)定了對金融詐騙罪和內(nèi)部人員違法發(fā)放貸款造成嚴重損失的法律責任追究。還沒有哪一部法律規(guī)定了對借貸不還、惡意逃廢債行為實施法律追究的條文，政法部門的一些同志對此也深有同感。由于缺乏嚴厲的法律約束，從而客觀上讓一些人鉆了法律的空子，為其逃廢銀行債務(wù)提供了條件和可乘之機。并且由于法律制度嚴重滯后，造成銀行部門收貸、信息手段不硬，說話不響，缺乏可操作的強制措施。三是地方保護主義嚴重。一些政府部門從狹隘的經(jīng)濟發(fā)展觀出發(fā)，偏袒甚至縱恿一些企業(yè)和個人逃廢債。一些銀行部門的同志反映，如今實在不愿意打官司，因為銀行部門一旦對借款人上訴，借款人從此再也不會理睬銀行部門收貸收息，你找上門，他說“你們找我干什么，找法院去?！边@樣就更增加了銀行收貸收息的難度和經(jīng)營成本，加大了信貸資產(chǎn)的風險。四是信用法制觀念淡薄。一些企業(yè)法人或自然人對逃廢債和借貸不還，不以為恥，反以為榮，錯誤地認為：“銀行的錢是國家的，是婆婆的奶，大家都吮得?！庇腥艘蕴訌U、侵占銀行部門資金為榮，稱能從銀行貸到款的有手段，貸到款又不還款的有本事。有的人用銀行的貸款吃喝玩樂，嫖賭逍遙，購置固定資產(chǎn)和高檔豪華用品，將銀行的錢據(jù)為己有。三、防范和化解銀行金融風險的對策對當前出現(xiàn)的各種銀行金融風險問題必須引起高度重視，要堅決采取一系列防范和化解銀行金融風險的對策，用若干年時間逐步鏟除各種銀行金融風險的隱患，保證國民經(jīng)濟能夠持續(xù)、快速、健康地發(fā)展。第一，要進一步建立健全銀行金融法律法規(guī)體系，逐步形成有法必依，違法必究，執(zhí)法必嚴的銀行金融規(guī)范化、法制化法制環(huán)境。建議人民銀行總行提請立法執(zhí)法機關(guān)將惡意逃廢債行為納入犯罪范疇調(diào)整，制定《銀行貸款法》、《合作銀行金融法》，或在《商業(yè)銀行法》、《刑法》關(guān)于銀行金融刑事犯罪專章中增加制裁、懲處、打擊懸空、逃廢、拖欠銀行債權(quán)行為的法律條款，明確借貸不還，肆意揮霍信貸資金，是侵占、貪污、挪用國家、集體財產(chǎn)的犯法行為，將追究法律刑事責任，以從法律上規(guī)范借貸行為，這是至關(guān)重要的。在訴訟時效方面，銀行信用也要像個人信用一樣，只要債權(quán)債務(wù)關(guān)系明確，就可以享有永久性的追索權(quán)，或者大幅度地放寬訴訟時效，以防止因銀行管理上的疏忽而造成的不必要損失。第三，推行商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理和風險管理，同時保留必要的信貸規(guī)模控制，強化商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理，調(diào)整銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，適當增加高流動性資產(chǎn)，大力發(fā)展商業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)，通過貼現(xiàn)再貼現(xiàn)等來增強銀行資金的流動性，促使資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)趨于對稱。堅決抑制不良貸款的上升，一方面是堵，防止銀行債權(quán)的不正常流失，另一方面更要積極地疏導，研究使不良資產(chǎn)流動和化解的辦法。徹底清理和回收各商業(yè)銀行對大規(guī)模發(fā)放的貸款和私設(shè)帳外帳造成的不良貸款，降低國有商業(yè)銀行不良貸款的比例。在逐步增加商業(yè)銀行資產(chǎn)負債比例管理的同時，保持必要的信貸規(guī)?？刂?，使信貸資金在銀行金融宏觀調(diào)控下活而有序地運轉(zhuǎn)。第四，加在股票投資風險的宣傳力度與股市監(jiān)管力度，嚴密監(jiān)測股市走向，改善股票二級市場的管理辦法，積極防范股市風險，有關(guān)部門尤其是證券監(jiān)管部門以及券商、新聞媒介要加大股市投資風險的宣傳力度，提高人們的風險意識。證券監(jiān)管部門要嚴密監(jiān)測股市動態(tài)，及時引導股市合理走向。嚴把股票上市關(guān)，提高上市公司質(zhì)量，要對股票發(fā)行計劃管理建立更嚴格的監(jiān)管和制約機制。要研究和制定防止外資進入股市的有效辦法。要嚴密監(jiān)視股市動態(tài)，加大對市場違規(guī)者的處罰力度，對操縱市場行為、透支行為、內(nèi)幕交易行為要嚴厲查處，決不能姑息遷就。第五，堅持實行分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的原則。要完成國有商業(yè)銀行與少數(shù)信托投資公司、人民銀行與有關(guān)證券公司的脫鉤。嚴禁銀行資金進入股市。對于銀行用信貸資金拆借資金買賣股票及其他直接投資，通過占用銀行資金買賣股票和用銀行資金墊交股票交割清算資金的，一經(jīng)查處，要追究主要負責人的責任，嚴重的，要依法追究其刑事責任。嚴肅清理、糾正和查處證券經(jīng)營機構(gòu)經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)等違規(guī)行為，取締非法設(shè)立的銀行金融機構(gòu)。第六，繼續(xù)查處各類銀行金融機構(gòu)的違規(guī)經(jīng)營和私設(shè)帳外帳，加強現(xiàn)金和儲戶帳戶的管理。對各類金融機構(gòu)的違規(guī)經(jīng)營和私設(shè)帳外帳、謀取個人和團體利益嚴重的，要嚴肅查處負責人和經(jīng)手人員，構(gòu)成犯罪的，要追究其刑事責任。地方政府不得干預銀行業(yè)務(wù)。為了減少現(xiàn)金投放，減少可能引發(fā)的違規(guī)犯法活動，必須建立大額現(xiàn)金提現(xiàn)備案、審批制。嚴格儲蓄帳戶管理，堅決推行儲蓄存款實名制。要按照《貸款通則》要求，檢查商業(yè)銀行對異地存貸款備案制的執(zhí)行情況。第八，明確地方黨委、政府在維護金融秩序穩(wěn)定、優(yōu)化信用環(huán)境、防范金融風險方面應(yīng)承擔的責任，要合力構(gòu)造政府、銀行、企業(yè)“三合力”的新格局。政府要支持銀行依法收貸、收息，確保銀行自主選擇放款，促進解決抵押擔保登記手續(xù)復雜、收費高等問題，創(chuàng)造良好的金融環(huán)境，嚴格企業(yè)改制行為，堵塞企業(yè)逃廢銀行債務(wù)的債務(wù)和漏洞。